Evolución de la hacienda municipal del Ayuntamiento de Redován

1. EVOLUCIÓN
PRESUPUESTARIA
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3. INTRODUCCIÓN: ALGUNOS CONCEPTOS
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¿QUÉ SIGNIFICA CADA CAPITULO DE INGRESOS Y
GASTOS DEL PRESUPUESTO DE UNA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA?

4. GASTOS
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CAPÍTULO 1: GASTOS DE PERSONAL.
En este apartado donde se incluye toda la relación de puestos de trabajo del
Ayuntamiento y los salarios de los funcionarios.
CAPÍTULO 2: GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS.
Son los gastos del funcionamiento de la ciudad, alumbrado, agua, limpieza,
recogida basuras, manteniendo colegios, cuidado de parques y jardines ,
fiestas, actividades culturales, servicios municipales, de servicios sociales,
mujer y juventud.
CAPÍTULO 3: GASTOS FINANCIEROS.
Son los gastos derivados de los préstamos solicitados por el ayuntamiento,
intereses financieros principalmente.
CAPÍTULO 4: TRANSFERENCIAS CORRIENTES.
Son las ayudas y subvenciones que el Ayuntamiento concede a otras
instituciones y personas: asociaciones, prestaciones sociales regladas a
familias con menos recursos, Mancomunidad Servicios Sociales La Vega y
entidades deportivas.

5. GASTOS
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CAPÍTULO 6: INVERSIONES REALES.
Esta partida son las inversiones reales del Ayuntamiento.
CAPÍTULO 7: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL.
Son los gastos que el Ayuntamiento transfiere a otras entidades para
que puedan desarrollar también inversiones, es decir, proyectos de
obras donde el Ayuntamiento colabora con una aportación económica.
CAPÍTULO 8: ACTIVOS FINANCIEROS.
Es el gasto financiero del Ayuntamiento en caso de ser prestatario.
CAPÍTULO 9: PASIVOS FINANCIEROS.
Esta partida que se repite en Ingresos y Gastos se refiere a los
préstamos contratados por el Ayuntamiento en el año en curso. No
hay ninguno previsto en 2013.

6. 483
44
0
100
200
300
400
500
600
Año 2011 Año 2015

7. €5,767,497.00
€3,501,137.84
€-
€1,000,000.00
€2,000,000.00
€3,000,000.00
€4,000,000.00
€5,000,000.00
€6,000,000.00
€7,000,000.00
Año 2011 Año 2015

8. PRESUPUESTO DE GASTO LIQUIDADO DEL
AYUNTAMIENTO
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9. 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015(**)
Series1 5,161,885.78 7,899,995.85 6,736,375.13 7,798,281.81 5,465,963.91 5,064,352.85 4,587,510.73 4,779,250.13 4,973,718.28
5,161,885.78 €
7,899,995.85 €
6,736,375.13 €
7,798,281.81 €
5,465,963.91 €
5,064,352.85 €
4,587,510.73 €
4,779,250.13 €
4,973,718.28 €
- €
1,000,000.00 €
2,000,000.00 €
3,000,000.00 €
4,000,000.00 €
5,000,000.00 €
6,000,000.00 €
7,000,000.00 €
8,000,000.00 €
9,000,000.00 €

10. EVOLUCIÓN PRESUPUESTARIA
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Para el análisis de la evolución económica del
Ayuntamiento de Redován:
- Presupuestos liquidados: los presupuestos
liquidados son los datos reales de ingresos y gastos
que finalmente se han recaudado y gastado. Es más
real que los presupuestos que se proyectan, puesto
que en los presupuestos liquidados están el
resultado final de cómo ha ido el año económico.

11. EVOLUCIÓN PRESUPUESTARIA
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Para el análisis de la evolución económica del
Ayuntamiento de Redován:
- Resultado presupuestario: es la diferencia entre
los ingresos liquidados y el gasto liquidado.
INGRESOS - GASTOS
RESULTADO
PRESUPUESTARIO
=

12. EVOLUCIÓN RESULTADO PRESUPUESTARIO
(INGRESOS – GASTOS)
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Año Importe
Año 2006 468.612,31
Año 2007 -307.387,29 €
Año 2008 -883.962,42 €
Año 2009 -1.009.856,08 €
Año 2010 -1.094.384,20 €
Año 2011 -248.743,70 €
Año 2012 3.678.375,81 €(*)
Año 2013 1.256.461,01 €(**)
Año 2014 458.799,96 €

13. EVOLUCIÓN RESULTADO PRESUPUESTARIO
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(*) Se ingresan 3,5 MILLONES DE € del Primer plan de pago a proveedores
(**) Hay que indicar el préstamo que se hace del 3er plan de pago a proveedores
de 278.151,73 €

14. EVOLUCIÓN PRESUPUESTARIA
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- Remanente de tesorería ajustado: es un saldo que permite
conocer, al final del ejercicio, la solvencia o capacidad
económica que tiene una administración para afrontar sus
deudas. Para ello se cuantifican, por un lado, los fondos
líquidos de la institución (dinero en caja y bancos) más los
derechos reconocidos pendiente de cobro, restando a todo
ello las obligaciones que están pendientes de pago.
Estos derechos y obligaciones reconocidas hacen referencia
a operaciones presupuestarias (del ejercicio corriente y de
ejercicios cerrados) y extrapresupuestarias.

15. REMANENTE DE TESORERÍA AJUSTADO
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FONDOS LIQUIDADOS
DERECHOS PENDIENTES DE COBRO (ejerc. corrientes y cerrados)
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO (ejer. correntes y cerrados)
= REMANENTE DE TESORERIA
Ajustes (+)(-)
REMANENTE DE TESORERÍA AJUSTADO
+
-

16. EVOLUCIÓN REMANENTE DE TESORERÍA
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Año Importe
Año 2006 391.540,86
Año 2007 -59.317,82 €
Año 2008 -1.139.266,42 €
Año 2009 -2.500.797,38 €
Año 2010 -3.686.891,00 €
Año 2011 -3.823.343,86 €
Año 2012 -280.606,87 €
Año 2013 575.521,20 €
Año 2014 529.301,14 €

17. 391,540.86
-€59,317.82
-€1,139,266.42
-€2,500,797.38
-€3,686,891.00
-€3,823,343.86
-€280,606.87
575,521.20 €
€529,301.14
-4,500,000.00
-4,000,000.00
-3,500,000.00
-3,000,000.00
-2,500,000.00
-2,000,000.00
-1,500,000.00
-1,000,000.00
-500,000.00
0.00
500,000.00
1,000,000.00
Año 2006 Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014
Cantidadeconómica

18. 468,612.31
-€307,387.29
-883,962.42 €
-€1,009,856.08
-€1,094,384.20
-€248,743.70
€3,678,375.81
€1,256,461.01
€458,799.96
391,540.86
-€59,317.82 -€1,139,266.42
-€2,500,797.38
-€3,686,891.00 -€3,823,343.86
-€280,606.87
575,521.20 €
€529,301.14
-5,000,000.00 €
-4,000,000.00 €
-3,000,000.00 €
-2,000,000.00 €
-1,000,000.00 €
0.00 €
1,000,000.00 €
2,000,000.00 €
3,000,000.00 €
4,000,000.00 €
5,000,000.00 €
Año 2006 Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014
Resultado
Presupuestario
Remanente de
Tesorería

19. EVOLUCIÓN
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