2. PENGENALAN
Maklumat ringkas
audit dalaman KKJ
CADANGAN
PERLAKSANAAN
Cadangan aktiviti
audit dalaman kolej
TANGGUNGJAWAB
Tugas dan
tanggungjawab
yang dilaksanakan
ETIKA
JURUAUDIT
Prinsip moral dan
nilai akhlak
01 02
03 04
KANDUNGAN
3. PENGENALAN
✓ telah ditubuhkan pada pertengahan tahun 2020
✓ Rujukan Unit Audit Dalaman - Pekeliling
Perbendaharaan Malaysia 1PP-PS3.1.
✓ merupakan sebahagian komponen dalaman Kolej
Komuniti Jerai yang menjalankan pengauditan
secara profesional dan proaktif serta melaporkan
hasil pengauditan kepada Pengarah bagi
menambah nilai dan meningkatkan tadbir urus
kolej.
UNIT AUDIT DALAMAN
4. - Kolej Komuniti Jerai
‘Dalam melaksanakan
aktiviti Audit Dalam,
Juruaudit hendaklah
bertindak secara
bebas dan objektif’
Memberi jaminan untuk menambah nilai dan meningkatkan operasi organisasi serta membantu organisasi mencapai objektif menggunakan
pendekatan disiplin yang sistematik untuk menilai dan meningkatkan keberkesanan proses pengurusan risiko, kawalan dan tadbir urus.
5. TANGGUNGJAWAB UNIT
AUDIT DALAMAN
✓ Mengkaji dan memberi nasihat/pendapat terhadap
kebolehpercayaan kawalan dalaman organisasi dan
keberkesanan semua sistem termasuk ICT
✓ Mengkaji dan melaporkan tahap pematuhan kepada dasar,
undang-undang, peraturan dan arahan yang berkuat kuasa
✓ Mengkaji program/aktiviti organisasi bagi memastikan ianya
telah diuruskan secara berhemat, cekap dan berkesan
✓ Mengkaji sistem pengurusan aset serta kepentingan
organisasi supaya dilindungi dari segi kehilangan, penipuan
dan penyelewengan
6. TANGGUNGJAWAB UNIT
AUDIT DALAMAN
✓ Melapor kepada pihak auditi hasil pengauditan dan memantau
tindakan susulan yang diambil oleh pihak pengurusan terhadap
perkara yang dibangkitkan
✓ Membentang Laporan Audit Dalam di mesyuarat Jawatankuasa
Audit dan Jawatankuasa Pengurusan Kewangan dan Akaun
serta Jawatankuasa lain yang relevan
7. CADANGAN PERLAKSANAAN
AUDIT DALAMAN
✓ Sistem Kewangan
✓ Kawalan Dalaman
✓ Rekod Kewangan
AUDIT
PENGURUSAN
KEWANGAN
✓ Pematuhan MQA04
AUDIT
PEMATUHAN
MQA
✓ Penilaian aktiviti
organisasi
AUDIT PRESTASI
✓ Audit yang
dilaksanakan atas
permohonan pihak
kolej
AUDIT KHAS
