Trabajo de analisis de control interno

1. RANCAGUA, 2015
INSTITUTO PROFESIONAL AIEP
NOMBRE: ReyesSchmittnerEvelyn Susana
CARRERA:Auditoria
SEDE: Rancagua
TRABAJO DE APLICACIÓN PRÁCTICA
ANÁLISIS DE UN PROCESO DE CONTROL INTERNO
EN UNA EMPRESA REAL

2. RANCAGUA, 2015
INDICE
RESUMEN..................................................................................................................... 3
DESCRIPCION DE LASITUACION PROBLEMÁTICA ................................................ 3
DIAGNÓSTICO ............................................................................................................. 3
1 Conocimiento General de la Empresa .................................................................. 3
1.1 Origen de la Empresa .................................................................................... 3
1.2 Características Jurídicas de la Empresa....................................................... 3
1.3 Datos de la Entidad ........................................................................................ 3
1.4 Organigrama................................................................................................... 4
1.5 Plan estratégico.............................................................................................. 5
1.5.1 Misión ...................................................................................................... 5
1.5.2 Visión....................................................................................................... 5
1.5.3 Análisis FODA......................................................................................... 5
2 Definición del Problema......................................................................................... 8
3 Delimitación del Problema..................................................................................... 8
OBJETIVOS .................................................................................................................. 8
1 Objetivo General .................................................................................................... 8
2 Objetivos Específicos............................................................................................. 8
PLANIFICACIÓN........................................................................................................... 8
1 Carta Gantt............................................................................................................. 8
2 Recursos................................................................................................................ 8
3 Descripción de Actividades.................................................................................... 8
RESULTADOS.............................................................................................................. 8
SOLUCIÓN.................................................................................................................... 8
CONCLUSIONES Y REFLECCIONES ........................................................................ 8
BIBLIOGRAFIA ............................................................................................................. 8
ANEXOS........................................................................................................................ 8

3. 3
RESUMEN
DESCRIPCION DE LASITUACION PROBLEMÁTICA
DIAGNÓSTICO
1 Conocimiento General de la Empresa
1.1 Origen de la Empresa
Grupo de Empresas MG&T, nace a la industria nacional como una alternativa en el
rubro metal mecánico, convirtiéndose en líderes de los sectores de la industria,
minería y transporte ferroviario, considerando como factores claves para el éxito de
nuestros productos y servicios la especialización de sus integrantes, la capacidad
instalada y la investigación de tecnología en cada uno de sus procesos.
Actualmente MG&T, conforma un holding de empresas en las que se destacan:
MG&T - División Ferroviaria, MG&T - División Industria Y Minería y Rockmine S.A.
todas certificadas bajo normas ISO 9001-2008; OHSAS 18001-2007; ISO 14001-
2004 cuya aplicación garantiza un ordenado proceso productivo y de gestión, lo que
es sinónimo internacional de calidad y seguridad.
1.2 Características Jurídicas de la Empresa
1.3 Datos de la Entidad
Nombre Industrial y Comercial MGyT Ltda.
R.U.T. 77.081.930-K
Dirección Isla Norte 350, Codegua
Giros
Fabricación de productos metálicos de uso estructural
Tratamientos y revestimientos de metales; obras de ingeniería mecánica
Reparación de maquinaria para la industria metalúrgica
Fabricación de maquinaria para minas y canteras y para obras de
construcción
Fabricación de locomotoras y de material rodante para ferrocarriles
Régimen
Tributario
Primera Categoría, Régimen General
Iniciode
Actividades1997 Certificacio
n ISO 90012004
Certificacion
ISO 14001 y
OHSAS
18001
2007
Alianza
Amsted
Maxion y
Amsted Rail
2012

4. 4
1.4 Organigrama

5. 5
1.5 Plan estratégico
1.5.1 Misión
La Misión de MG&T, es entregar Productos y Servicios, que sean un aporte a la
industria y la comunidad, así como también la satisfacción de las necesidades de
nuestros clientes, evitando lesiones y enfermedades profesionales en las personas y
preocupación del interno ambiental de nuestras instalaciones y de los procesos,
desplegando en forma responsable todas las capacidades de negocio y gestión, con
el objeto de ser una Empresa dinámica, con una organización comprometida
sustentada en principios y valores éticos y un Sistema de Gestión adecuado al
mercado.
1.5.2 Visión
La Visión para MG&T SA. es llegar a constituirse en el país y en el extranjero en un
sinónimo de Calidad, Seguridad y Resguardo del medio ambiente, en todos sus
productos y servicios que entregue. Esto nos llevará a lograr competitividad,
excelencia operacional y posicionamiento en el mercado.
1.5.3 Análisis FODA
Fortalezas
 Estar certificada bajo las Normas ISO 9001:2008, 14.001:2004 Y OHSAS
18.001:2007
 Contar con equipamiento y maquinarias especializada que permite entregar
un servicio de calidad a los clientes
 Gran Infraestructura pensada para trabajos de gran envergadura
 Capacitar constantemente a sus trabajadores en nuevas tecnologías y
operaciones a realizar
 Ubicarse en una zona estratégica y apropiada para el rubro en el cual se
desenvuelven
 Contratos de representación y venta con grandes Empresas Ferroviarias
extranjeras
Oportunidades
 Expansión de actividades económicas a otros países
 Potenciales Inversionistas Extranjeros
 Mayor posibilidad de postular a grandes licitaciones
 Crear nuevas unidades de Negocio

6. 6
Debilidades
 La capacidad de planta no es usada completamente
 Alta rotación de personal en puestos de gerencia
 No cuenta con un informe de producción estandarizado y confiable
 No hay planificación de mantención de maquinarias ni de utilización de las
mismas.
Amenazas
 Aumento de los costos en materiales críticos para la actividad económica
 Fluctuaciones negativas en el mercado Minero y Ferroviario
 Cambios en leyes y regímenes de tributación
 Altas exigencias en el mercado
1.6 Principales Clientes
Codelco
La compañía ejecuta sus operaciones a través de siete
divisiones mineras más la Fundición y Refinería Ventanas, que
pertenece a Codelco desde mayo de 2005. La División Ministro Hales, la más nueva
de las Divisiones, inició a fines de 2013 su puesta en marcha como operación
minera. Su estrategia corporativa es coordinada desde la Casa Matriz ubicada en
Santiago de Chile.
Minera los Pelambres
Los Pelambres ocupa el sexto lugar en producción a nivel nacional y es el
séptimo productor de cobre a nivel mundial en 2013. Las instalaciones de la
compañía recorren 120 kilómetros de cordillera a mar pasando por las comunas
de Salamanca, Illapel y Los Vilos donde se encuentra su puerto de embarque en
el sector de Punta Chungo.
Empresa de Ferrocarriles del Estado
La Empresa de los Ferrocarriles del Estado fue creada el 4 de enero de 1884,
siendo hoy la empresa estatal más antigua de Chile y ha representado desde sus
inicios un aporte fundamental en la colonización e incorporación de parte importante
del territorio nacional a la actividad productiva, siendo un hito significativo que la red
ferroviaria desde Iquique a Puerto Montt fuera completada en el año 1913.

7. 7
1.7 Principales Proveedores
Küpfer Hermanos S.A.
Es una compañía chilena que hace más de un siglo está dedicada a proveer al
sector industrial. Actualmente, cuenta con una red de sucursales distribuidas en las
ciudades de Iquique, Antofagasta, Calama, Copiapó, La Serena, Viña del Mar,
Santiago, Rancagua, Talca, Concepción, Los Ángeles, Temuco, Valdivia, Puerto
Montt, Castro y Punta Arenas.
Euro-American Diesel Chile
Se especializa en la importación, exportación, comercialización y distribución de
repuestos de motores y servicios relacionados a empresas del rubro Marítimo-Naval
y Ferroviario siendo representante exclusivo de prestigiosas empresas
estadounidenses y europeas.
Indura
Es una empresa con 65 años de experiencia en la producción, comercialización y
desarrollo de soluciones con gases y soldaduras, con más de 2.500 trabajadores
corporativos. En la actualidad es parte del grupo de empresas de la estadounidense
Air Products, una de las principales compañías de gases industriales a nivel
mundial, con 72 años de historia, presencia en más de 50 países y con más de
20.000 trabajadores.
AmstedMaxion
AmstedMaxion fue creada a inicios del nuevo milenio, con la asociación entre la
estadounidense Amsted Industries Inc. y la brasileña Iochpe-Maxion, sucesora de la
FNV - Fábrica Nacional de Vagones, fundada en 1943.
Con siete décadas de actividades, figura como una de las principales referencias
latinoamericanas en el desarrollo y fabricación de vagones de carga en acero y
aluminio, ruedas de acero fundido, bojes, carriles y sistemas de choque y tracción,
además de prestar servicios de reparación, adaptación y modernización de vagones
y componentes.

8. 8
2 Definición del Problema
3 Delimitación del Problema
OBJETIVOS
1 Objetivo General
2 Objetivos Específicos
PLANIFICACIÓN
1 Carta Gantt
2 Recursos
3 Descripción de Actividades
RESULTADOS
SOLUCIÓN
CONCLUSIONES Y REFLECCIONES
BIBLIOGRAFIA
ANEXOS