БОДЛОГО

1. Санхүүгийн тайлан 2
Санхүүгийнтайланбэлтгэх үе шат
1. Ажил гүйлгээнийанханшатны баримтандшинжилгээ хийх
2. Ажил гүйлгээг ерөнхийжурналд бүртгэх
3. Ажил гүйлгээгерөнхийдэвтэрт тусгах
Ажил гүйлгээнийанханшатны баримтандшинжилгээ хийх
Ямар ч ажил
Тохиргоо бичилт:
Зарим онцгой төрлийндансд тохиргоохийхийг шаарддаг. Эдгээртохиргообичилтийг
зөвхөн улирлынэцэст хийдэгбөгөөд үүнд хамаарах нөөц тооны зарим дансд бий. Мөн
тохиргообичилтхийжбуй ажил гүйлгээнд анханшатны баримт байдаггүй.
Тохиргообичилтийндансд:
1. Урьдчилжтөлсөнзардал
Төлбөрнь урьдчилаад хийгдсэнболовчгараагүй байгаа зардал учраас хөрөнгөгэжүзэн эргэлтийн
хөрөнгөдоруулжбүртгэдэг.Ихэвчлэнтүрээсийн болондаатгалынтөлбөрийгурьдчилаадөгчихсөн
тохиолдолд “Урьдчилжтөлсөнзардал” дансанд бичилт хийдэг.
2. Урьдчилж орсонорлого
Мөнгө нь урьдчилаад авчихсанболовч
3. Тооцоологдсон зардлууд/ Элэгдэл,Найдваргүй авлагынзардал /
Бодлого:
“Бат” ХХК-нэхлэлтийнбалансдараах байдалтайбайв. 2011.12.31
№ Дансны нэр
Эхлэлтийн баланс
Дт Кт
1 Төгрөгийнкасс 2000000
2 Хангамжийн материал 300000
3 Бэлэнбүтээгдэхүүн 500000

2. 4 Газар 500000
5 Барилга 5000000
6 ХЭ- Барилга -375000
7 Дотоодбайгууллагадөглөг 775000
8 Урьдчилжорсон орлого 3000000
9 Банкны өглөг 2500000
10 Хувийнөмч 1000000
11 Хуримтлагдсанашиг 650000
Дүн 7925000 7925000
“Бат” ХХК-д2012 оны 3-р сард дараах ажил гүйлгээ гарчээ.
1. 3.03 1.728.000 ₮ -н өртөгтэй 8 жилийн ашиглалтынхугацаатай конторын тоног
төхөөрөмжийг“Мебель”ХХК-сзээлээрхудалдан авсан.
2. 3.03 3 сарын конторын түрээсийнтөлбөрт216.000₮ төлөв.
3. 3.04 84.780 ₮-р хангамжийн материал худалданавсан.
4. 3.05 Үйлчлүүлэгчдээсүйлчилгээнийорлого189.000 ₮ бэлнээрхүлээнавсан.
5. 3.06 Үйл ажиллагаанызардалд 38.700 ₮ төлөв.
6. 3.07 460.800 ₮-нүйлчилгээ үзүүлж төлбөрийгдарааавахаар болжээ.
7. 3.08 “Мебель”ХХК-д324.000 ₮ н өрийг төлөв.
8. 3.09 Бат шатхууны хэрэгцээнд 270.000 ₮ татан авав.
9. 3.10 “Хаан” ХХК-д189.900 ₮-н үйлчилгээ үзүүлж төлбөрийгньдараа авахаар болсон
10. 3.12 ашигласан хангамжийн материалынзардал 53.280 ₮ байв.
Хийх зүйл:
1. Дээрх ажил гүйлгээнийжурналынбичилтийг бие даан гүйцэтгэнэ үү
2. Ажил гүйлгээг ерөнхийдэвтэрт тусганауу
3. Ажлынхүснэгтбэлтгэх
4. Санхүүгийнтайлангаргах
Еранхийдэвтэр
огноо № Гүйлгээний утга
Данс
Дүн
Дт Кт
3,02 1 Конторын тоног төхөөрөмжхудалдан авсан
тоног
төхөөрөмж
ДБ-гын өглөг 17280000
3,03 2 Түрээсийн төлбөр урьдчилан төлсөн УТТ Касс 216000
3,04 3 Хангамжийн материал худалдан авсан
Хангамжийн
материал
Касс 84780
3,05 4 Үйлчилгээний орлого орсон Касс Борлуулалт 189000

3. 3,06 5 Үйл ажиллагааны зардалд төлсөн УАЗ Касс 38700
3,07 6 Дараа тооцоогоор үйлчилгээ үзүүлсэн
Борлуулалтын
авлага
Борлуулалт 460800
3,08 7 "Мебель" ХХК-н өр төлсөн ДБ-гын өглөг Касс 324000
3,09 8 Эзэний шатахууны зардал
Шатахууны
зардал
Касс 270000
3,1 9
"Хаан" ХХК-д дараа тооцоогоор үйлчилгээ
үзүүлсэн
Борлуулалтын
авлага
Борлуулалт 189900
3,12 10 Хангамжийн материалын зардал Хангамжийн МЗ
Хангамжийн
материал
53280
Тохиргообичилт: “Бат” ХХК
1. Элэгдэлийнзардал.
2. Түрээсийнзардал
3. Найдваргүй авлагын зардал
4.