Situación Fiscal 2018 - Junio 2019 Municipio de Cartagena de Indias Distrito Turístico y Cultural

2. Cartagena de Indias
Situación fiscal
2018 y Primer Semestre 2019
Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Dirección General de Apoyo Fiscal

3. Datos Básicos
Fuente: Cálculos DAF con información de Secretarías de Hacienda y DANE.
Concepto Municipio (1) Total Capitales (2) % del Total (1)/(2)
Población (Censo 2005 - DANE) 1.036.134 22.960.836 4,5%
Inversión (Millones de Pesos) (**) 1.349.695 34.785.450 3,9%
Deuda Pública (Millones de Pesos) 229.916 5.747.999 4,0%
Recursos Propios per cápita (Pesos) 735.378 771.324
SGP per cápita (Pesos) 586.775 475.386
Inversión per cápita (Pesos) 1.302.626 1.514.991
Deuda Pública per cápita (Pesos) 221.898 250.339
Pobreza Monetaría 25,90% 27,00%
Categoria Presupuestal ESPECIAL
(**) No incluye déficit vigencias anteriores ni SGR.
DATOS BÁSICOS
2018

4. Resultado Fiscal y Presupuestal 2018
Al cierre de 2018 se generó
superávit fiscal, cerca del
50% del observado la
vigencia anterior.
 La dinámica de los gastos corrientes en mayor proporción de los ingresos de la
vigencia llevaron a que el balance corriente se redujera
 Al recibir ingresos de capital adicionales que no representaron aumentos en la
formación bruta de capital en la misma proporción llevaron a que el déficit de
capital fuera menor que el año anterior
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Resultado balance corriente 300.570 223.695
Resultado balance de capital -195.544 -169.482
Déficit o superávit fiscal 105.026 54.213
Financiamiento 92.399 203.949
Endeudamiento neto -39.724 69.406
Recursos del balance 132.122 134.543
Venta de activos 0 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 197.425 258.162
RESULTADO FISCAL DE LA VIGENCIA
valores en millones de $
Concepto
Vigencia

5. Composición Resultado Fiscal 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

6. Comportamiento Recaudo Tributario 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Como consecuencia de la aplicación de un acuerdo distrital que redujo la tasa de interés
aplicable para recuperar cartera de vigencias anteriores se dio un repunte en el recaudo
de los impuestos predial e industria y comercio
2017 2018
Estampillas 13.170 26.838 97% 16%
Sobretasa a la gasolina 35.434 38.040 4% 2%
Impuesto predial unificado 216.090 253.861 14% 37%
Impuesto de industria y comercio 253.200 291.966 12% 37%
Otros impuestos 73.243 80.838 7% 6%
TOTAL 593.290 696.059 14% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación
Real
2017/2018
Contribución
al crecimiento

7. Comportamiento Gastos 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Funcionamiento 306.407 332.409 5% 9%
Gastos de Personal 97.920 124.240 23% 13%
Gastos Generales 55.507 67.178 17% 5%
Transferencias Corrientes 152.979 140.991 -11% -9%
Otros 0 0 N/A 0%
Inversión 1.160.374 1.367.627 14% 92%
Servicio de la deuda 55.591 55.148 -4% -1%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 1.522.372 1.755.184 12% 100%
COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación Real
2018/2017
Contribución
al Crecimiento

8. Gastos de Inversión 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Crecimiento impulsado por actividades de
fortalecimiento institucional
 La inversión sin SGR
creció 14% real
 El 79% del total
correspondió a gastos
operativos en sectores
sociales, el 19% a
formación bruta de
capital y el 1% a la
financiación de déficit
en los sectores de
inversión
 En el total de la
inversión se vieron
favorecidos los
sectores de vivienda,
otros sectores y
educación. Entre
tanto el gasto en vías
se contrajo

9. Deuda Pública 2018
Saldo Deuda Pública ($Millones) Perfil de Vencimientos (% del total)
 El distrito finalizó un saldo de deuda pública por $229.916 millones en su
totalidad con banca nacional, luego de que durante el segundo semestre del
año se recibieran nuevos desembolsos por $112.000 millones
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

10. Normas de Disciplina Fiscal
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 La entidad ha dado cumplimiento a los límites contemplados en las normas de disciplina
fiscal.
 Al finalizar 2018, el distrito se encontraba en instancia autónoma de endeudamiento y
contabilizó superávit primario. Fitch Ratings otorgó al Distrito de Cartagena de Indias la
calificación AA-(col), con perspectiva estable conservando la misma calificación de los
últimos años.
Indicador 2015 2016 2017 2018
Solvencia 5% 5% 3% 4%
Sostenibilidad 30% 23% 16% 21%
Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE
GF/ICLD 47% 49% 49% 48%
Límite 50% 50% 50% 50%
Diferencia -3% -1% -1% -2%
Balance Primario 254.001 219.256 249.954 199.582
Normas de Disciplina Fiscal
Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
Ley 617 de 2000 - Administración Central
Ley 819 de 2003 - Balance Primario
(*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente

11. Primer Semestre 2019

12. Resultado Fiscal y Presupuestal Junio 2019
La inversión mostró uin
repunte significativo, de tal
forma que al primer semestre
se contabilizó déficit fiscal
 Los ingresos de capital disminuyeron (rendimientos financieros y otros).
 El dinamismo del recaudo propio y transferencias no alcanzó a cubrir plenamente los mayores
gastos.
 La brecha se respaldó con disponibilidades de caja de vigencias anteriores
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2018 2019
Resultado balance corriente 235.823 -132.688
Resultado balance de capital -80.580 -79.503
Déficit o superávit fiscal 155.244 -212.191
Financiamiento 30.298 182.219
Endeudamiento neto -4.524 -45.135
Recursos del balance 34.822 227.353
Venta de activos 0 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 185.542 -29.973
RESULTADO FISCAL PRIMER SEMESTRE
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre

13. Composición Resultado Fiscal Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 La actualización catastral realizada en 2018 significó un incremento sustancial de la
representatividad del recaudo tributario al primer semestre de 2019.

14. Comportamiento Recaudo Tributario Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Los ingresos tributarios fueron jalonados
principalmente por el aumento de las
estampillas
2018 2019
Estampillas 8.337 10.593 23% 11%
Sobretasa a la gasolina 19.042 19.887 1% 1%
Impuesto predial unificado 191.090 202.977 3% 30%
Impuesto de industria y comercio 162.720 173.760 3% 31%
Otros impuestos 49.780 54.127 5% 15%
TOTAL 433.122 465.861 4% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS PRIMER SEMESTRE 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer semestre Variación
Real
2019/2018
Contribución
al crecimiento

15. Comportamiento Gastos Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
El repunte de la inversión se dio principalmente por mayores
compromisos en los sectores salud, vías y otros sectores
2018 2019
Funcionamiento 199.955 226.163 10% 4%
Inversión 553.663 1.007.370 76% 88%
Servicio de la deuda 9.886 50.741 397% 8%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 763.504 1.284.274 63% 100%
COMPROMISOS DEL SEMESTRE SIN SGR 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre Variación Real
2019/2018
Contribución
al Crecimiento