1 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

Trois saisons de la
retraite
2 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

« En ce monde, rien n'est certain, à
part la mort et les impôts »
2 certitudes :
• nous vivons de plus en plus longtemps,
• nous payons de plus en plus d’impôts !
3 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

« En ce monde, rien n'est certain, à
part la mort et les impôts »
Notre réponse :
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+ de retraite et - d'impôts
=> Notre feuille de route
Les 3 saisons à la retraite
Agir de façon simple et efficace
Anticiper et choisir un partenaire solide
Retraite et niveau de vie
Les précautions pour chaque saison
La Retraite, constats, longévité
1
2
3
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La Retraite,
constats, longévité
Constat de
longévité
Ne nous inquiétons pas
Restons sereins
Soyons proactifs
6 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

La retraite : combien d’années à financer ?
Vivre de plus en plus longtemps ! Oui…mais combien de temps ?
D’après vous, en fonction de votre âge actuel,
combien de temps vivrez-vous, en moyenne
lorsque vous aurez atteint l'âge de 65 ans ?
40
50
55
60
93 ans 96 ans
91 ans 95 ans
90 ans 94 ans
89 ans 93 ans
NB : la poupée Barbie a fêté ses 55 ans en 2014
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Vivre plus longtemps et plus longtemps en bonne santé
Conséquences en images
Jean Gabin
Né en 1904, mort à 72 ans.
Clint Eastwood
Né en 1930, ici à 79 ans.
Mick Jagger
Ici sur scène en 2014 (70 ans)
Pierce Brosnan
Né en 1953, ici à 59 ans.
Colette
Née en 1873, ici à 81 ans.
Rita Hayworth
Née en 1918, ici à 69 ans.
Anouk Aimée
Née en 1932, ici à 80 ans.
Claude Monet
ici à 59 ans en 1889
Georges Brassens
Né en 1923, mort à 60 ans.
Jane Fonda
Née en 1937, ici à 75 ans.
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Trois saisons de la
retraite
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Notre avenir : trois saisons de la Retraite
Retraite Active Retraite «Au coin du feu» Retraite Assistée
- de loisirs mais
+ plus de frais de santé
loisirs
enfants / petits-enfants
Perte d’autonomie progressive et
parfois totale
Anticiper les dépenses et les protections adéquates
à chaque saison et à ses risques associés
Augmentation
des dépenses
Stabilisation relative
des dépenses
TEMPS
DEPENSES
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Retraite
et
Niveau de vie ?
11 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

La Retraite : les limites du régime collectif
Salaire net mensuel à 65 ans
Employé
2 470€ 1 531€
62%*
Pension
de retraite
Salaire net mensuel à 65 ans
Cadre
5 530€ 2 488€
Pension
de retraite
Salaire net mensuel à 65 ans
Cadre sup
10 000€ 3 100€
31%*
Pension
de retraite
Commerçant
2 750€ 1 320€
48%*
Pension
de retraite
Médecin
7 500€ 1 950€
26%*
Pension
de retraite
Revenu net mensuel à 65 ans
Avocat
8 750€ 1 925€
22%*
Pension
de retraite
45%*
Source des données : Capital, juin 2013. Simulations de carrière « type », dans un scenario de
réformes douces pour des cotisants ayant entre 45 et 55 ans à la date des simulations.
* Pourcentage du dernier revenu d’activité à 65ans.
Nécessité d’agir à titre individuel !
Des pensions de retraite basses (50% du dernier revenu en moyenne)
Revenu net mensuel à 65 ans
Revenu net mensuel à 65 ans
qui vont continuer à se dégrader dans l’avenir…
12 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

Des différences dans les régimes
obligatoires pour chaque profession
Nécessité d’agir pour soi :
Saisir l’opportunité et mettre en place des solutions individuelles
Cadre
supérieur
Médecin
Part
employeur
et salarié
23 381 € 14 719 €
Cotisations retraite obligatoires à revenu équivalent : 90 000€
Part obligatoire salarié > TNS
COTISATIONS RETRAITE
Création des solutions
individuelles TNS
Avantage TNS :
de potentiel individuel
13 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

La Retraite : les limites du régime collectif
L’avenir de nos proches
Médecin
65 000 € 29 235 € 16 846 €
Revenu
en
activité
Revenu
à la
retraite Réversion Réversion soumise à conditions :
55 ans minimum
Ressources < 19 822,40 € bruts/an
(soit 1651€/mois)
Avoir été marié (si remariage, prorata du
nb d’années de mariage - hors PACS)
Conditions de patrimoine
Une pension de réversion basse, voire aucune dans certains cas
Aucun choix du bénéficiaire (très contraignant notamment pour les familles recomposées)
Au risque de surestimer la
réversion des systèmes
obligatoiresConjoint
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Agir de façon simple
et efficace
1. Compenser la baisse du niveau de vie
2. Préparer l’avenir de ses proches
3. Préserver son patrimoine
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Revenu d’activité
Revenu à la retraite
En moyenne
moins 50%
Charges
(dépenses nouvelles
& récurrentes, impôts)
Niveau
de vie
Charges
(crédit immobilier, dépenses
récurrentes, impôts, …)
Maintenir mon niveau de vie à la retraite
Et si je ne fais rien ?
16 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

Revenus complémentaires
Epargne
Charges
(crédit immobilier, dépenses
récurrentes, impôts, …)
Niveau
de vie
Charges
(dépenses nouvelles
& récurrentes, impôts)
Maintenir mon niveau de vie à la retraite
Et si j’agis ?
17 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

ans condition
ibre choix du bénéficiaire
iversité des options
REVERSION SOUPLE
Une solution individuelle qui
s’adapte à VOTRE situation
Options de réversion,
Annuités garanties, …
Préparer l’avenir pour mes proches
Bâtir une solution « sur mesure »
Maintenir son niveau de vie
ET
Maintenir le niveau de vie ses proches
D'âge,
De ressources, …
18 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

Protéger ses proches avec les annuités
garanties … un instrument rassurant
L’assurance, pour soi ou ses bénéficiaires, de recevoir un revenu a minima
pendant la durée choisie.
20 ans
Décès
Bénéficiaire des annuités
garanties de second rang
2 ans
Bénéficiaire des
annuités garanties
Décès
Rien
Si survie après le terme
Si décès avant le terme
Décès
15 ans
3 ans
10 ans
Exemple avec 20 ans d’annuités garanties
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OPTIMISATION
FISCALE AVANT LE
31 12 2015
20 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

En cas de décès du détenteur en phase d’épargne : rentes en
réversion hors actif successoral (sauf primes versées après 70 ans)
En cas de décès du conjoint : déblocage possible du capital sans
fiscalité du rachat
Votre Actif successoral
Votre Avantage ISF
Phase de constitution : exonération d’ISF (sauf primes versées après 70 ans)
Phase de restitution : exonération d’ISF si versement de primes
régulier pendant au moins 15 ans
L’optimisation fiscale et patrimoniale
Les incontournables
21 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

Votre Age
Les - Hors plafonnement des niches fiscales
- Ajustement possible des versements
Déduction fiscale sur les sommes versées
jusqu’à 45%
Votre Economie d’impôt : une mine d’or
L’âge n’est pas un frein à l’utilisation «défiscalisation» de votre PERP
La liquidation peut intervenir après le départ à la retraite
Possibilité d’utiliser vos 2 «enveloppes» pour un PERP
Un conjoint qui ne travaille pas a une enveloppe déductible
Stratégie familiale souple
Votre Conjoint : mutualisation
L’optimisation fiscale et patrimoniale
Défiscalisation et mutualisation
22 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

23
Lire le plafond sur l’avis d’imposition
Zoom sur la fiscalité
Plafond de déduction fiscale pour les versements 2014
1
1
2
1
2
Revenu du foyer fiscal
Plafonds de chaque conjoint
En mutualisant, ici 40 256 €
Ici le conjoint dont le revenu < Pass,
dispose de 10% du Pass chaque
Et vous, quel est votre
disponible fiscal ?
Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra23

24
• Reporter les montants d’épargne-retraite
• Mutualiser les plafonds sur la 2042
Zoom sur la fiscalité
Plafond de déduction fiscale pour les versements 2014
- Les cotisations sur chaque PERP (cumulées le cas échéant avec les
autres contrats cités) sont reportées séparément selon le contrat de
M/Mme
- Le plafond reporté est celui du plafond pour les cotisations versées
en 2014 pour chaque conjoint
- La case 6QR doit être impérativement cochée pour bénéficier de la
mutualisation.
- AVANTAGE ISF EN PHASE DE CONSTITUTION ET DE
RESTITUTION DU REVENU ISSU DU PERP ET MADELIN
NB : les revenus
du TNS sont
reportés sur la
2042 C
Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra24

Réduction du plafonnement global
des niches fiscales
* SAUF :
– investissements outre-mer et souscriptions au capital de Sofica
– opérations de restauration immobilière « Malraux »
– SCPI en Déficit Foncier
– INVESTISSEMENT PERP ET MADELIN
Applicable à compter de l’imposition des revenus 2015 pour des dépenses payées et des
investissements réalisés à compter du 1er janvier 2015
Montant du plafond global
Imposition des revenus de 2009 25.000 € + 10 % du revenu imposable
Imposition des revenus de 2010 20.000 € + 8 % du revenu imposable
Imposition des revenus de 2011 18.000 € + 6 % du revenu imposable
Imposition des revenus de 2012 18.000 € + 4 % du revenu imposable
Imposition des revenus de 2013 10.000 €*
Imposition des revenus de 2014 10.000 €*
25 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

L’optimisation fiscale et patrimoniale
Compenser les dernières « nouveautés »
Proposition (cocher l’option retenue)
o Supprimer les cadeaux à nos enfants qui nous coûtent de plus en plus
cher.
o Compenser en mettant à notre profit (présent et futur)
Plafonnement du quotient familial (par demi-part)
2012
2336€
2013
2000€
2014
1500€
TMI 30% TMI 41%
J’épargne
J’économise
26
1500€
2015
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-104 €
L’optimisation fiscale et patrimoniale
La déduction fiscale au service de votre épargne
-143 €Économie d’impôts -157 €
500 € à vie
TMI 30% TMI 41% TMI 45%
205 € 191 €
Agir avant le
31/12/15 !
(2) Estimation du montant mensuel à épargner, brut des frais sur versement de 5 %, réalisée en 2014.
Capital constitué pendant 27 ans avec un rendement net des supports de 3,5% : 186 184 €
244 €
Effort réel
27

MadelinPERPPERP
Travailleur Salarié Travailleur Non Salarié
je peux utiliser mon enveloppe fiscale disponible
selon la réglementation en vigueur au 01/01/2014
En résumé
Que je sois…
pour réaliser dès l’année prochaine, une économie d’impôts
ET
me constituer progressivement un
28 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

Trois saisons de la
retraite
Les précautions
pour chaque saison
29 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

Notre avenir : trois saisons à la Retraite
Augmentation
des dépenses
Stabilisation relative
des dépenses
Retraite Active Retraite «Au coin du feu» Retraite Assistée
- de loisirs mais
+ plus de frais de santé
loisirs
enfants / petits-enfants
Perte d’autonomie progressive et
parfois totale
TEMPS
DEPENSES
Des protections adéquates à chaque saison et à ses risques associés
Des revenus garantis à vie
30

Anticiper le risque de perte d’autonomie
Les conséquences humaines et financières
4 millions
c’est le nombre d’aidants en France
5h30
c’est le temps moyen consacré chaque
jour à une personne dépendante par aidant
1 850 €/mois (moyenne)
>
>
31
33% de ces aidants sont les
enfants, âgés en moyenne de
51 ans qui ont dû aménager
leurs horaires de travail
77% sont des femmes d’en
moyenne 50 ans
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Se protéger face aux conséquences
des accidents de la vie courante
11 millions d’accidents de la vie courante ont lieu chaque année
dont 20 000 décès soit
5 fois plus que les accidents de la route.
Tout le monde est concerné, et plus particulièrement :
Les enfants Les seniors
1/3 des plus de 65 ans
font une ou plusieurs chutes
par an, essentiellement
à leur domicile.
1 000 000 de victimes
par an en moyenne
Dès la Retraite Active des risques du quotidien accentués
32 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

Exemples d’acteurs économiques de la retraite
Retraite Active Retraite «Au coin du feu» Retraite Assistée
- de loisirs mais
+ plus de frais de santé
loisirs
enfants / petits-enfants
Perte d’autonomie progressive et
parfois totale
Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra33

Agir vite avec un partenaire solide
Pourquoi AXA et le Cabinet Jaouen?
Global
Solide
Un accompagnement depuis le premier
versement jusqu'au dernier revenu versé
Un engagement de (très) long terme
Pérenne
Innovant
Votre interlocuteur privilégié :
Christophe Jaouen
Agent général
Retraite Prévoyance
Pour construire une
solution retraite…
ou redessiner ce qui a
déjà été initié !
34 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra