BITÁCORA DE ESTUDIO DE PROBLEMÁTICA. TUTORÍA V. PDF 2 UNIDAD.pdf
DIAPOSITIVA.pptx
1.
2. Alcanzar el más alto nivel de especialización técnica en el
rubro de la construcción y del medio ambiente, para poder ser
dignos recipientes de la confianza de nuestra clientela.
MISION
Convertirnos en el mejor suplidor de soluciones técnicas que
faciliten la ejecución de obras civiles, industriales y
ambientales mejorando la durabilidad de las mismas y
enalteciendo la calidad de vida.
VISION
3. HISTORIA
Lazarus & Lazarus nació en el año 1989 como una empresa constructora. Inició
sus operaciones en una pequeña oficina de los Cines Tropicana, que ahora son
parte de la historia de la ciudad. A través de esta experiencia en la
construcción, identificamos una necesidad de productos y servicios orientados
a ofrecer una mejor solución a los problemas de la industria.
Lazarus & Lazarus se convirtió en el proveedor de soluciones técnicas para la
industria de la construcción aliándose con marcas prestigiosas que garantizan
productos y servicios de calidad. Así continuamos creciendo abriendo oficinas
también en Tegucigalpa y en El Salvador. En SPS nos trasladamos a un plantel
más grande donde actualmente se encuentran las oficinas principales de
Lazarus & Lazarus.
6. DEPARTAMENTOS
Departamento de Recursos Humanos(RH)
Departamento de Administración(ADMO)
Departamento de Contabilidad(CN)
Departamento de Ventas(VT)
Departamento de Prestamos(PTMO)
Departamento de Compras(COMP)
7.
8. Departamento de Recursos Humanos(RH)
PROCESO DE PAGO IHSS
RETENCION DE LA FUENTE
VACACIONES
CARNET DE EMPLEADOS
EVALUACION
9. PROCESO DE PAGO IHSS
POLÍTICAS:
1. Deberá hacer el cálculo de IHSS de todos los
empleados mediante planilla.
2. Deberá marcar las altas y bajas de personal de
dichas planillas.
3. Deberá gestionar los pagos en fecha 20 de cada
mes por el pago respectivo.
4. Deberá realizar los ajustes necesarios para enviar
las copias de pagado al IHSS.
10. DIAGRAMA DE FLUJO
1. JEFE DE
RECURSOS
HUMANOS
INICIO
1.1 Elabora
reporte de
IHSS
2. CONTADOR
GENERAL
1.2 Envía reporte
2.1 Recibe y
revisa reporte
FIN
2.3
¿Autoriza?
NO
SI
2.4 Elabora
planilla de
IHSS
FIN
11. RETENCION DE LA FUENTE
POLÍTICAS:
1. Se deberá emitir la constancia de retención.
2. El responsable de contador general deberá finiquitar
al final de cada año lo retenido a los empleados y
ajustar para el siguiente año.
12. DIAGRAMA DE FLUJO
1. JEFE DE
MANTENIMIENTO
INICIO
1.1 Elabora
reporte de
gastos de
contratista
2. CONTADOR
GENERAL
1.2 Envía reporte
2.1 Recibe y
revisa reporte
FIN
2.3
¿Completo?
NO
SI
2.3 elabora
planilla de
pago
2.3.1 Solicita
completar
A
A
13. VACACIONES
POLÍTICAS:
Cuando exista la necesidad de contratación de personal, debe ser el
Gerente o Jefe del departamento solicitante quien realice dicha solicitud.
La solicitud deberá hacerla mediante una requisición de personal o a través
de un correo electrónico en donde la gerencia general autoriza dicha
solicitud, posteriormente hacerla llegar al departamento de recursos
humanos para iniciar el proceso y poder cubrir la plaza vacante o la
creación de una nueva, según sea el caso.
Se hará un comunicado mensual dentro de la Empresa, informando sobre
plazas vacantes y las fechas que pueden hacer entrega de sus currículos.
Se buscara el candidato dentro de la misma empresa, de no encontrarse
ninguna opción se realizara la búsqueda de manera externa.
En caso de contratar personas externas a la compañía, se hará mediante
anuncio por Diario La Prensa.
14. DIAGRAMA DE PROCEDIMIENTO
1. EMPLEADO
INICIO
1.1 elabora
solicitud de
vacaciones
2. JEFE DE
DEPARTAMENTO
1.2 Envía solicitud 2.3 Firma
solicitud de
vacaciones
FIN
2.2
¿Autoriza?
NO
SI
FIN
2.1 Recibe y revisa
la solicitud
2.4 Envía
solicitud al
departamento
de recursos
humanos
3.2 Firma
autorizacion
3.2
¿Autoriza?
3.3 Envía al
departamento
de recursos
humanos
3.1. Recibe y
revisa la
solicitud
NO
SI
3. JEFE DE
RECURSOS
HUMANOS
2.5 Informa al
empleado
A
A
FIN
15. CARNET DE EMPLEADOS
POLÍTICA:
1. Todo el personal de la empresa debe portar su carnet de
identificación en un lugar visible donde compruebe que es
empleado de la empresa.
2. Todos los empleados deberán portar su carnet de
identificación para controlar el acceso a zonas o áreas
restringidas.
3. Cada Departamento se Identificará con el color de carnet
que le corresponda.
16. DIAGRAMA DE FLUJO
1. JEFE DE
RECURSOS
HUMANOS
INICIO
2. EMPLEADO
1.1 Proporciona
carnet a empleado
2.1 Recibe
carnet
FIN
1.2 ¿Utiliza?
NO
SI
1.2.1 Sanciona al
empleado
A
A
17. EVALUACION
POLÍTICA:
1. Todo empleado se evaluará por medio de tres funciones
básicas: Esfuerzo, Habilidad y Responsabilidad.
2. La evaluación se realizará anualmente para, el aumento de
sueldo o para promover ascensos dentro del departamento,
los responsables de realizar la evaluación del desempeño de
los trabajadores son los jefes directos a esto.
18. DIAGRAMA DE FLUJO
1. EMPLEADO
INICIO
2. JEFE DE
DEPARTAMENTO
1.1 Realiza
evaluación
3. JEFE DE RECURSOS
HUMANOS
2.1 Analiza
resultados
3.3 Indica
recomendaciones
2.3 Envía reporte
al departamento
de recursos
humanos
FIN
3.2
¿Recomendaciones?
NO
SI
3.1 Analiza reporte
2.4 Emite las
recomendaciones
1.2 Recibe
recomendaciones
FIN
2.2 Realiza
reporte de
resultados
20. CATALOGO DE FIRMAS AUTORIZADAS
POLÍTICAS:
1. El departamento de recursos humanos será el encargado de
elaborar el catálogo de firmas autorizadas.
2. Las firmas autorizadas en el presente instructivo deberán
estamparse en forma completa y autógrafa en el registro
correspondiente e incluirse en el catálogo de firmas creado
para tal fin.
3. Dicho catalogo debe ser evaluado al final de cada año
La utilización de firmas autorizadas será exclusiva para el
departamento correspondiente.
21. DIAGRAMA DE FLUJO
1. RECURSOS HUMANOS
INICIO
1.1 Elabora
catalogo de firmas
1.2 Remite el
catalogo a
asistencia de
gerencia
2. ASISTENCIA DE
GERENCIA
2.1 Revisa
catalogo
2.2 ¿Aprueba?
2.3 Envía al gerente general
para autorización
2.2.1 Envía a recursos humanos
para ser corregido
SI
NO
A
A
3. GERENTE
GENERAL
3.1 Revisa
catalogo
3.2
¿Autoriza?
3.3 Firma la
autorización
3.2.1 Envía a
asistencia de
gerencia
SI
NO
B
B
FIN
22. REVICION DE MANUAL DE POLITICAS
POLÍTICAS:
1. El jefe de recursos humanos será el encargado de postular la
fecha para la revisión del manual
2. Los gerentes generales tomaran la decisión de si el manual de
políticas necesita mejoras o implementar nuevas políticas
3. El gerente general es quien autorizara las mejoras que se
necesiten implementar en el manual de políticas.
4. Una vez aprobados los cambios del manual se pondrá de nuevo
en ejecución.
23. DIAGRAMA DE FLUJO
1. JEFE DE RECURSOS
HUMANOS
INICIO
1.1 Revisa
manual de
políticas
1.2 ¿Necesita
mejorar?
1.2.1 Remite al
gerente general
para la autorización
NO
1.3 Propone
las mejoras
2. GERENTES DE
DEPARTAMENTOS
2.1 Revisa manual de
políticas jun las
mejoras
2.2 ¿Aprueba
las mejoras?
A
FIN
2.3 Remite el manual junto con
las mejoras al gerente general
para autorización
NO
SI
3. GERENTE
GENERAL
3.1 Revisa el
manual y sus
mejoras
3.2
¿Autoriza?
3.3 Firma la
autorización
FIN
FIN
NO
SI
A
24. REGISTRO DE GASTOS DE CLIENTES
POLÍTICAS:
1. El gerente de ventas se encargara de llevar un control de los
gastos de cada cliente, guardando en carpetas individuales.
2. Se notificara el gasto total de cada cliente al departamento
de contabilidad donde se verificara el pago realizado por el
cliente
3. Si no existe un pago antes de la fecha estipulada se le
cancelara su línea y beneficios.
25. DIAGRAMA DE FLUJO:
1. GERENTE DE
VENTAS
INICIO
1.1 Revisa
gastos del cliente
1.2 elabora el
reporte de gastos
1.3 Guarda en
carpeta de cada
cliente
1.4 Realiza y envía
informe de gastos
mensuales
2. ASISTENTE DE
CONTABILIDAD
2.1 Recibe y
revisa el informe
2.2 ¿Realizo
el pago?
2.2.1 Cancelamiento
de beneficios
2.3 Envía informe
para ser archivado
NO
FIN
SI
3. CONTADOR
GENERAL
3.1 Revisa el
informe
3.2 ¿informe
en orden?
3.2.1 Envía al
asistente contable
para que lo ordene
3.3 Firma y archiva
el informe
NO
SI
A
A
FIN
26. MATERIALES Y EQUIPO
POLÍTICAS:
1. El gerente general deberá llevar un reporte
específico de los gastos de material y equipo
obtenidos por todos los departamentos al final del
mes.
2. El jefe de bodega debe realizar un inventario diario
del material y equipo en existencia en bodega.
3. el inventario será ingresado al sistema para un
control del gasto de material y equipo
27. DIAGRAMA DE FLUJO:
1. JEFE DE
DEPARTAMENTO
INICIO
1.2 Envía
solicitud
2. JEFE DE
BODEGA
2.1 Recibe y
revisa solicitud
2.2 ¿hay en
existencia?
2.3 Entrega
materiales
2.2.1 solicita
hacer la compra
NO
SI
A
A
3. JEFE DE
COMPRAS
3.2 Revisa
informe
1.1 Elabora
solicitud de
material
2.4 Realiza y
envía
inventario
3.3
¿correcto?
3.3.1 remite
para ser
corregido
3.4 Ingresa
al sistema
NO
SI
B
B
3.1 Hace la
compra
FIN
28. Departamento de Contabilidad(CN)
PROCEDIMIENTO PARA EL
REGISTRO DE INGRESOS
CIERRE CONTABLE
REGISTRO Y VALIDACION DE LA
INFORMACION CONTABLE
REGISTRO DE EGRESOS
DICTAMEN FISCAL DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS AL FINAL DEL EJERCICIO
29. PROCEDIMIENTO PARA EL
REGISTRO DE INGRESOS
POLÍTICA:
1. El registro contable lo elaborara el contador general
2. El jefe de ventas tendrá que llevar un registro de los ingresos
3. Para solicitar el registro contable podrá utilizarse alguno de los
sistemas contables y comerciales.
4. Todas las operaciones que genere ingresos a la empresa deberá
de contabilizarse.
5. El departamento de contabilidad deberá ingresar los datos al
sistema
30. DIAGRAMA DE FLUJO
1. JEFE DE VENTAS
INICIO
1.2 Remite al
departamento de
contabilidad
2. CONTADOR GENERAL
2.1 Recibe y
revisa
reporte
2.2
¿Completo?
2.3 Ingresa en el sistema
2.2.1 Solicita completar
SI
NO
A
A
FIN
1.1 Elabora
reporte de
ingresos
31. CIERRE CONTABLE
POLÍTICAS:
1. Es importante tener en cuenta que se tendrá por no presentada la
información reportada que no cumpla con los requisitos señalados
2. La información con corte a 31 de Diciembre, deberá presentarse
según lo establecido en la Norma Básica teniendo en cuenta los
plazos y requisitos de acuerdo a los requerimientos establecidos
por la Contaduría General
3. Para el corte de Diciembre se deberá reportar la información
financiera, económica, social y ambiental
4. El contador general será el encargado de realizar el cierre
contable
5. Los jefes de departamento serán los encargados de realizar un
reporte de gastos e ingresos
32. DIAGRAMA DE FLUJO
1. JEFE DE
DEPARTAMENTO
INICIO
1.2 Remite al
departamento de
contabilidad
2. CONTADOR GENERAL
2.1 Recibe y
revisa
reporte
2.2
¿Completo?
2.3 Elabora el cierre
contable
2.2.1 Solicita
completar
SI
NO
A
A
FIN
1.1 Elabora
reporte de
ingresos y
gastos
2.4 Presenta cierre a la alta
gerencia
3. GERENTE GENERAL
3.1 Analiza
cierre
3.2
¿Recomendaciones?
3.2.1 Envía las
recomendaciones al
contador
3.3 Firma y
envía el cierre
B
B
NO
SI
C
2.5 Digitaliza el cierre
contable
C
33. REGISTRO Y VALIDACION DE
LA INFORMACION
CONTABLE
POLÍTICAS:
1. El contador general proporciona la información
contable a los jefes de departamento para verificar
que la información contable es real
2. El gerente general será el encargado de autorizar
toda la información contable que se proporcione
34. DIAGRAMA DE FLUJO
1. CONTADOR
GENERAL
INICIO
2. JEFE DE
DEPARTAMENTO
2.1 Recibe y
revisa informe
FIN
1.2 Envía
informe
2.2
¿Correcto?
2.3 Informa al
contador
NO
SI
2.2.1 Solicita
corregir
FIN
1.1 Realiza
informes
contables
A
A
1.3 Envía
informe
3.1 Recibe y
revisa informe
3. GERENTE GENERAL
3.2
¿Autoriza?
3.3 Firma y
envía contador
NO
SI
1.4 Digitaliza
información
contable
B
B
35. REGISTRO DE EGRESOS
POLÍTICAS:
1. El departamento de contabilidad deberá de comprobar que los
comprobantes de gastos cuenten con el sello autorizado
presupuestal correspondiente.
2. El departamento de tesorería proporcionara para su custodia los
cheques cancelados al departamento de contabilidad.
3. El departamento de contabilidad se hará responsable de verificar
concepto, suma, fecha codificaciones y firma de la
documentación.
4. Por cada cheque emitido el departamento de contabilidad deberá
de emitir una póliza de seguro.
36. DIAGRAMA DE FLUJO
1. JEFE DE COMPRAS
INICIO
1.2 Remite al
departamento de
contabilidad
2. CONTADOR GENERAL
2.1 Recibe y
revisa
reporte
2.2
¿Completo?
2.3 Ingresa en el sistema
2.2.1 Solicita completar
SI
NO
A
A
FIN
1.1 Elabora
reporte de
egresos
37. DICTAMEN FISCAL DE LOS
ESTADOS FINANCIEROS AL
FINAL DEL EJERCICIO
POLÍTICA:
1. La dirección administrativa deberá proporcionar a los
auditores externos el área física, equipo, consumibles y los
apoyos requeridos para la realización de sus tareas.
2. El departamento de contabilidad recabara la documentación
requerida a otras áreas para cumplir en tiempo y forma con la
entrega de la información solicitada por los auditores
externos.
3. La dirección de administración deberá enviar al contador, el
dictamen de auditoria de los estados financieros para su
incorporación a la carpeta de final de ejercicio.
38. DIAGRAMA DE FLUJO
1. ASISTENTE
ADMINISTRATIVA
INICIO
1.1 Proporciona el
área y los materiales
a los auditores
externos
2. CONTADOR GENERAL
2.1 Proporciona la
información a los
auditores
3.3 Proporciona dictamen al
departamento administrativo
3.1 Recibe y revisa información A
A
FIN
3. AUDITORES EXTERNOS
3.2 Elabora dictamen
de auditoria
1.2 Recibe dictamen y envía
al departamento de
contabilidad
2.2 Recibe y
revisa dictamen
B
B
2.3 Archiva
dictamen
40. ENVIOS DE PRODUCTO
POLITICAS
1. Todos nuestros productos incluyen diferente tiempo de
envió, dependiendo del tipo de producto o destino (48-
72 horas)
2. El tiempo de envió se especifica al momento de la
compra.
3. Una vez enviado el pedido es responsabilidad de la
paquetería cumplir con el tiempo definido.
4. La empresa no será responsable por los errores
causados debido a la introducción de una dirección
incorrecta.
41. DIAGRAMA DE FLUJO
1. CLIENTE
INICIO
1.1 Realiza
la compra
2. VENDEDOR
2.1 Realiza
factura
2.2 Envía la
factura
3. JEFE DE BODEGA
3.1 Recibe y
revisa factura
3.2 ¿producto
en existencia?
3.2.1
Informa
faltante
3.3 Envía
producto
NO
SI
FIN
A
4. JEFE DE COMPRAS
A
4.1 Elabora solicitud
de compra
4.2 Compra
producto faltante
42. PRECIO DE PRODUCTO
POLITICAS
1. Se respetarán los precios de los productos
publicados por nosotros en los distintos medios de
comunicación.
2. El precio del producto no incluye gastos de
transporte.
Cada producto tendrá un precio específico
43. DIAGRAMA DE FLUJO
1. JEFE DE
COMPRAS
INICIO
1.1 Compra
producto
1.2 Envía
productos a
bodega
A
2. JEFE DE VENTAS
2.1 Elabora
catalogo de
precios
2.2 Envía al
departamento de
publicidad
3. GERENTE DE
PUBLICIDAD
3.1 Recibe y
analiza catalogo
de precios
3.2 Realiza la
publicidad del
producto
FIN
4. JEFE DE
BODEGA
4.1 Recibe
producto
A
44. DEVOLUCIONES Y REEMBOLSOS
POLITICAS
1. Todos los productos comprados en la empresa podrán ser devueltos
y reembolsados, siempre que el cliente comunique su intención de
devolver dentro de un plazo máximo de 14 días.
2. La empresa solo aceptara devoluciones que cumplan con los
siguientes requisitos:
El producto debe estar en el mismo estado en que fue entregado.
Él envió debe hacerse utilizando la misma caja en que fue recibido.
1. La devolución de los productos dará lugar a un reembolso igual al
coste de los productos devueltos menos el coste de servicios de
devolución.
2. Únicamente en el caso de que el producto entregado sea defectuoso
o incorrecto, la empresa reembolsara al cliente los gastos de envió
correspondiente.
3. Las devoluciones parciales darán lugar a reembolsos parciales.
45. DIAGRAMA DE FLUJO
1. CLIENTE
INICIO
2. JEFE DE VENTAS
2.1 Recibe y
revisa la solicitud
2.2 ¿Cumple
requisitos?
2.2.1 Rechaza
devolución
NO
2.2.2
Informa al
cliente
FIN
A
A
SI
2.3 Envía solicitud al
departamento de
contabilidad
B
3. CONTADOR GENERAL
3.1 Recibe y revisa la
solicitud
B
3.2
¿Autoriza?
3.2.1 Informa al jefe
de ventas
3.3 Realiza el
reembolso
C
C
3.4 Informa
al cliente
FIN
D
D
1.1 Realiza
solicitud de
devolución
NO
SI
46. PAGOS
POLITICAS
1. El cliente se compromete a pagar el precio acordado
en el momento que realiza el pedido.
2. El cliente deberá abonar el importe correspondiente a
su pedido mediante pago a través de tarjeta de crédito
o de débito (Visa, MasterCard, Visa electrón y otras
tarjetas análogas)
47. DIAGRAMA DE FLUJO
1. CLIENTE
INICIO
1.1 Realiza
solicitud de
compra
2. VENDEDOR
2.1 Recibe y revisa
solicitud de
compra
2.2 Envía solicitud a
bodega
3. JEFE DE BODEGA
3.1 Recibe y revisa
solicitud de compra
3.2 ¿Producto
en existencia?
3.2.1 Informa al
departamento de
compras
3.3 Informa
al vendedor
NO
SI
B
A
A
2.3 Informa
al cliente
1.2 Realiza el pago
de la compra
2.4 Realiza
factura
2.5 Envía a
bodega
3.4 Envía el
producto
FIN
4. JEFE DE COMPRAS
4.1 Compra
producto
B
48. GARANTIAS
POLITICAS
1. Para que la garantía de sus artículos tenga efecto es
indispensable registrarla en el transcurso de 48 horas, en
caso contrario no tendrá los beneficios a los que esta se
refiere.
2. Todos los productos están garantizados de acuerdo a sus
características por el periodo y en las partes que se exponga
en su descripción.
3. En caso de que el artículo llegue a su destino maltratado o
roto por un mal manejo de la paquetería, este tendrá que ser
reportado en menos de 24 horas y devuelto con todas sus
partes.
Para garantía de satisfacción total, usted tendrá derecho a
regresar el artículo, siempre que se regrese en las condiciones
exactas en las que fue recibido
49. DIAGRAMA DE FLUJO
1. CLIENTE
INICIO
1.1 Realiza solicitud
para que se le haga
efectiva la garantia
2. VENDEDOR
2.1 Recibe y revisa
la solicitud
2.2 ¿cumple
requisitos?
2.2.1 Informa al
cliente
2.3 Informa al
departamento de
mantenimiento
A
FIN
A
3. JEFE DE
MANTENIMIENTO
3.1 Realiza las
reparaciones
correspondientes
FIN
NO
SI
51. PRESTAMOS
POLÍTICAS:
1. Todos los Préstamo que fueron aprobados deberán
estar respaldados por documentos que tengan
fechas actuales
2. si es empleado deberá tener como mínimo un año
laborando dentro de la empresa y tendrá que estar
libre de deuda.
3. En caso de que los documentos al momento de que
se haga la revisión no estén completos no se podrá
aprobar
52. DIAGRAMA DE FLUJO
1. EMPLEADO
INICIO
2. JEFE DE RECURSOS
HUMANOS
2.1 Recibe
solicitud
FIN
1.1 Realiza
solicitud de
prestamo
1.2 Envía solicitud
2.2
¿completo?
2.2.1 Solicita
completar
2.3 Envía
solicitud al
departamento de
prestamos
NO
SI
A
A
3. GERENTE DE
PRESTAMO
3.1 Recibe y
revisa solicitud
3.2
¿Aprueba?
FIN
NO
SI
3.2.1 Informa al
jefe de recursos
humanos
3.3 Firma
solicitud
3.4 Informa al
jefe de recursos
humanos
B
B
2.4 Informa al
empleado
B
C
C
53. CARGOS MORATORIOS
POLÍTICAS:
1. Se tendrá que aumentar la tasa de interés cuando el cliente informe
que no podrá pagar dentro de los términos acordados y se verá
obligado a dar una fecha específica de pago o un plan de pagos
realista.
2. El Solicitante deberá conservar estos Comprobantes de Depósito de
los pagos mensuales, mismos que le serán requeridas para
mostrarlos al agente de ventas, al momento de llenar la FORMA DE
RECEPCIÓN
3. En el caso de haberse generado cargos de intereses moratorios, el
monto del depósito se aplicará primero a cubrir los intereses
moratorios y luego al capital del concepto vencido que tuviera mayor
antigüedad en ese momento, y así sucesivamente con el siguiente
saldo vencido.
54. DIAGRAMA DE FLUJO
1. USUARIO
INICIO
2. GERENTE DE
PRESTAMO
2.1 Recibe
notificación
FIN
1.1 Informa no poder
cumplir con los
lineamientos
2.2 Realiza
aumento
A
A
2.4 Digitaliza
informe
2.5 Informa al
usuario
2.3 Realiza
informe de
aumento
55. DEBITO
POLÍTICAS:
1. Antes de que un préstamo sea aprobado los
gestores deberán pedir autorización a su
encargado para que le autorice el número
correspondiente.
2. En caso de pérdida de su número deberá
esperar un tiempo mínimo de 20 días para
asignarle otro y tendrá que pagar todos los
cargos correspondieses por perdida.
56. DIAGRAMA DE FLUJO
1. EMPLEADO
INICIO
2. JEFE DE
DEPARTAMENTO
2.1 Proporciona
numero
correspondiente
FIN
1.1 Solicita numero
correspondiente
1.2 Remite
numero al
departamento de
prestamo
A
A
3.1 Recibe
numero
3.4 Informa al
empleado
3. GERENTE DE
PRESTAMO
3.3 Realiza
informe de
préstamo
3.2 Aprueba
prestamo
57. ARCHIVO DE PRESTAMOS
POLÍTICAS:
1. Se deberá revisar detalladamente que todos los
débitos estén de acuerdo a su código a su fecha y año
que fue emitida
2. El gerente del departamento de préstamos deberá
llevar un registro de todos los prestamos realizados
58. DIAGRAMA DE FLUJO
1. EMPLEADO
INICIO
2.1 Revisa
solicitud
FIN
2.3 Firma
autorizacion
A
A
2.5 Informa al
empleado
2. GERENTE DE
PRESTAMO
1.1 Realiza
solicitud de
prestamo
2.2.1 Informa al
empleado
2.2
¿Aprueba?
FIN
NO
2.4 Realiza
informe de
prestamo
2.6 Archiva
informe
59. TASA DE INTERES
POLÍTICAS:
1. EL préstamo se les otorgara únicamente a aquellos
empleados que tengan su crédito intachable
2. El monto será de acuerdo al salario del empleado y el
tiempo que lleve laborando dentro de la empresa
3. Las deducciones serán estipuladas como lo indique la
empresa ya que dependerá de los ingresos que se
tengan.
4. En caso de que el empleado fallezca se le devolverá el
faltante del préstamo a la familia doliente
60. DIAGRAMA DE FLUJO
1. EMPLEADO
INICIO
2. JEFE DE RECURSOS
HUMANOS
2.1 Recibe
solicitud
FIN
1.1 Realiza
solicitud de
prestamo
1.2 Envía solicitud
2.2
¿completo?
2.2.1 Solicita
completar
2.3 Envía
solicitud al
departamento de
prestamos
NO
SI
A
A
3. GERENTE DE
PRESTAMO
3.1 Recibe y
revisa solicitud
3.3 Revisa
planilla
3.2 Solicita
información de
planilla al
departamento de
contabilidad
4.1 Envía
información al
departamento de
préstamo
B
B
4. CONTADOR
GENERAL
3.4 Establece
interes
3.5 Aprueba
préstamo
3.6 Informa al
empleado
61. Departamento de Compras(COMP)
ELABORACION ORDENES DE COMPRA
REQUERIMIENTO DE EQUIPO
PEDIDOS A PROVEEDORES
NACIONALES
COTIZACIONES DE COMPRAS
ANULACION ORDENES DE COMPRA
62. ELABORACION ORDENES DE COMPRA
POLÍTICA:
1. Serán preparadas por una persona diferente a la que apruebe
y a la que realice los registros contables.
2. Serán distribuidas de la manera siguiente:
Originales para el proveedor
Copia para la asistencia administrativa
Copia para el cronológico de la asistencia administrativa
1. Los criterios para la adjudicación de las órdenes de compra
se basaran en la calidad, precios, descuentos, transporte y
entregas oportunas.
2. Bajo ningún concepto deberá destruirse una orden de compra
63. DIAGRAMA DE FLUJO
1. GERENTE DE
COMPRAS
INICIO
2.1 Recibe y revisa
la solicitud de
compra
2. CONTADOR GENERAL
1.2 Envía al
departamento
de contabilidad
1.1 Realiza
solicitud de
compra
2.2
¿Aprueba?
2.2.1 Informa al
gerente de
compra
FIN
A
A
2.3 Firma
autorización
para compra
2.4 Informa al
gerente de
compras
1.3 Elabora la
orden de
compra
FIN
NO
SI
64. REQUERIMIENTO DE EQUIPO
POLÍTICA:
1. La solicitud debe de hacerse con una
anticipación mínima de 3 días.
2. La solicitud de equipo la realizara el jefe de
mantenimiento
3. El contador general será el encargado de
autorizar la compra de equipo
65. DIAGRAMA DE FLUJO
1. JEFE DE
MANTENIMIENTO
INICIO 2.1 Recibe y revisa
la solicitud
2. CONTADOR GENERAL
1.2 Envía al
departamento
de contabilidad
1.1 Realiza
solicitud de equipo
2.2
¿Aprueba?
2.2.1 Informa al
jefe de
mantenimiento
FIN
A
A
2.3 Firma
autorización
para compra
2.4 Informa al
jefe de
mantenimiento
FIN
NO
SI
A
66. PEDIDOS A PROVEEDORES
NACIONALES
POLÍTICA:
1. La empresa hará compra cada 2 meses para
mantener un inventario adecuado.
2. Toda compra deberá ser respaldada por su
respectiva orden de compra y factura original.
3. los pedidos deben ser realizados
directamente por el encargado de
Compras
67. DIAGRAMA DE FLUJO
1. GERENTE DE
COMPRA
INICIO 2.1 Recibe y revisa
la orden de compra
2. PROVEEDOR
1.2 Envía al
proveedor
1.1 Realiza orden
de compra
2.2 Envía
producto
1.3 Recibe
producto
FIN
1.4 Realiza
pago
68. COTIZACIONES DE COMPRAS
POLÍTICA:
1. El departamento de compras debe presentar
como mínimo de 3 cotizaciones para establecer el
comparativo de precios antes de tomar la decisión
de compra.
2. Antes de tomar la decisión de compra se deberá
hacer una comparación de precio, marca de
producto, garantía de producto de las diferentes
cotizaciones recibidas de las diferentes empresas.
69. DIAGRAMA DE FLUJO
1. GERENTE DE
COMPRA
INICIO
2. PROVEEDOR
1.1 Solicita
cotización
2.2 Envía
cotización
1.3 Recibe
cotización
FIN
1.4 Realiza
comparación
de precios
2.1 Elabora
cotización
1.5 Escoge
proveedor
70. ANULACION ORDENES DE COMPRA
POLÍTICA:
1. Cuando una orden de compra sea mal elaborada
deberá ser anulada.
2. La persona encargada de anular una orden de
compra será el Gerente de compra
3. La orden de compra deberá sellarse con la palabra
ANULADA
4. Las órdenes de compra anuladas deben ser
archivadas
5. Bajo ninguna circunstancia una orden de compra
será destruida
71. DIAGRAMA DE FLUJO
1. GERENTE DE
COMPRA
INICIO
2. PROVEEDOR
1.1 Revisa la
orden de
compra
2.1 Recibe
orden de
compra
1.2.1 envía al
proveedor
FIN
1.3 Coloca el
sello
ANULADA
1.4 Archiva la
orden de
compra
1.2
¿Nula?
A
A
