PLAN
FINANCIERO

QUE ES EL PLAN
FINANCIERO
El Plan de Financiero un documento que:
Identifica, describe y analiza una oportunidad de negocio,
Examina la viabilidad técnica, económica y financiera de la
Organización y
 Desarrolla todos los procedimientos y estrategias
necesarias para convertir la citada oportunidad de negocio
en un proyecto empresarial concreto.
Es una herramienta imprescindible cuando se quiere poner en
marcha un proyecto empresarial, sea cual fuere la experiencia
profesional del promotor o promotores y la dimensión del
proyecto.

COMPONENETES DE UN PLAN
FINANCIERO

El Plan Financiero incluye:
Estimación de ventas por productos
Programa de inversiones
Es la representación de una estimación programada de las ventas, en
términos cuantitativos, realizado por una organización.
Corresponde a la descripción detallada de las necesidades de dinero
para materializar proyectos en beneficio de la organización
Determinación de la información relevante para el cálculo de la
cuenta de resultados
Entender la Cuenta de Resultados como el desglose de motivos por las
que la empresa obtiene su beneficio o pérdida

DATOS A TENER EN CUENTA UN
PLAN FINANCIERO

ETAPAS DEL PLAN FINANCIERO
SITUACION ECONOMICA
Ahorro y inversión
Protección contra riesgos
Corto y Largo Plazo
Ingresos y Gastos
Activos menos
Pasivos
P
R
I
O
R
I
D
A
D
E
S
Calcular el patrimonio
Elaborar un presupuesto
Establecer metas financieras
Definir estrategia para resolver aéreas
con mayores problemas
Proyecciones futuras

PROCESO DE ELABORACION DE UN
PLAN FINANCIERO

EJECUCCION Y EVALUACION DEL
PLAN FINANCIERO
Incorporar las metas estratégicas y las
estrategias de acción en el plan operativo
anual
Control y seguimiento de su ejecución
Ajustes al plan si se requiere