SlideShare uma empresa Scribd logo
MVAR- Modelo de Gestao de Risco Corporativo- FUNCEF
GESTÃO DE RISCOS
CORPORATIVOS
Modelo FUNCEF
Antônio Bráulio de Carvalho
AGENDA
INFORMAÇÕES INSTITUCIONAIS
ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
• CRONOLOGIA
• PREMISSAS DO PROJETO
• AMBIENTE EXTERNO
• PILARES DO MODELO
MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
• ESTRUTURA
• CAPACITAÇÃO
• FORMALIZAÇÃO
• PROCESSOS
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
• RISCO ATUARIAL
• RISCO DE MERCADO
• RISCO DE LIQUIDEZ
• RISCO DE CONTRAPARTE
• RISCO OPERACIONAL
MVAR: GESTÃO DE RISCOS OPERACIONAIS – CASE FUNCEF
A FUNCEF
INFORMAÇÕES INSTITUCIONAIS
FUNDAÇÃO 1º de Agosto de 1977 – 34 anos
PATROCINADORAS CAIXA ECONÔMICA FEDERAL e FUNCEF
Missão
“Administrar, com excelência, planos de benefícios para promover segurança e
qualidade de vida aos participantes e contribuir para o desenvolvimento do
país.”
COLEGIADOS
Conselho Deliberativo: 6 membros
Conselho Fiscal: 4 membros Gestão Paritária
Diretoria-Executiva: 6 membros
PLANOS 3 Planos Administrados (REG/REPLAN – REB – NOVO PLANO)
INTEGRANTES
1º Semestre de 2011
48,991 48,214 49,592
61,069 61,807
70,240
75,586
79,537 81,964
21,737 22,189 22,962
25,629 26,913 28,891 29,919 31,939
32,816
70,728 70,403 72,554
86,698 88,720
99,131
105,505
111,476 114,780
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 JUN
Ativos Assistidos e Pensionistas TOTAL
MASSA DE PARTICIPANTES E ASSISTIDOS
INFORMAÇÕES INSTITUCIONAIS
PATRIMÔNIO
1º Semestre de 2011
ATIVO TOTAL
em R$ Bilhões
INFORMAÇÕES INSTITUCIONAIS
38.9 39.1 43.8 45.1
2º Sem 2009 1º Sem 2010 2º Sem 2010 1º Sem 2011
0,52%
12,66%
16,17%
0,52% 12,08% 3,11%
INVESTIMENTOS
1º Semestre de 2011
CARTEIRA DE INVESTIMENTOS
SEGMENTOS %
RENDA FIXA 48,81
RENDA VARIÁVEL 33,09
INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS 7,32
INVESTIMENTOS IMOBILIÁRIOS 6,50
OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES 3,89
OUTROS INVESTIMENTOS 0,39
INFORMAÇÕES INSTITUCIONAIS
CRONOLOGIA
ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
1º sem2009 2º sem/2009 1º sem/2010 2º sem/2010 1º sem/2011
• Determinação do CD
para a construção de
projeto relacionado à
gestão de riscos
• Aprovação do projeto
pela DE em agosto de
2009
• Realização de benchmark em EFPC e
Sistema Financeiro
• Diagnóstico do ambiente interno
• Formulação de proposta com custos e
prazos
• Formação de equipe
• Contratação de terceiros
• Implantação dos processos de
gestão de risco de
Mercado, Contraparte e Operacional
• Início do projeto de Disseminação da
Cultura de Risco
• Implantação do processo
de gestão do risco de
Liquidez
NOVOS HORIZONTES
O QUE SE SABIA EM 2009?
ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
 Recomendação CGPC nº 2.
 Lacunas provenientes do Plano de Implementação da CGPC nº 13.
 Apoio do Banco Mundial à PREVIC para desenvolvimento do modelo de Supervisão
baseada em Risco – SBR.
 Modelo do Sistema Financeiro em estágio mais avançado.
 Desejo da instituição de modificar a forma de gerenciar seus riscos, buscando-se
integração e processos estruturados.
PREMISSAS DO PROJETO
ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
 Modelo adotado pela PREVIC para a SBR pressupunha GBR que guarda relação com
modelo o adotado para o sistema financeiro.
 Mudanças e proposições devem ser pautadas na otimização de recursos.
 Gestão de riscos deve contribuir para o resultado: “Riscos são inerentes ao negócio e
necessários ao resultado”.
 Necessária a realização de parceria entre as áreas da Fundação: “Esforço de construção e
não de diagnóstico”.
 Unidade dedicada à gestão de riscos: “O urgente é inimigo do importante” e “A gestão de
risco deve ser preditiva e não detectiva”.
AMBIENTE EXTERNO
1998 - 2002
•Resolução CMN nº 2554/98 -
Implementação de sistema de controles
internos em Instituições Financeiras.
•Sarbanes-Oxley – SOX/2002 - Lei
federal americana que determina
práticas de controles internos sobre
relatórios financeiros para todas as
empresas com ações negociadas na
bolsa de Nova York.
2004
•BASILÉIA II - Estabelece padrão
internacional para a formulação de leis e
regulamentações relacionadas à gestão
de riscos em Instituições Financeiras.
•COSO II - Introduz os conceitos de
apetite de riscos e visão integrada de
riscos (ERM).
•Resolução CGPC nº 13 - Estabelece
princípios, regras e práticas de
governança, gestão e controles internos
para as EFPC.
2006
•Resolução CMN nº 3380 -
Implementação de área de riscos
operacionais em Instituições
Financeiras.
2007
•Resolução CMN nº 3490 - Trata da
apuração do Patrimônio de Referência
Exigido.
•Circular BACEN nº 3360 - cálculo da
parcela do Patrimônio de Referência
Exigido (PRE) referente às exposições
ponderadas por fator de risco (PEPR).
2009
•Recomendação CGPC nº 02 – Dispõe
sobre a adoção da Supervisão Baseada
em Risco (SBR) no âmbito da SPC em
relação à supervisão das EFPC e dos
planos de benefícios por elas
administrados.
2010
•GUIA PREVIC Melhores Práticas em
Fundos de Pensão - Diretrizes gerais
sobre a gestão dos fundos de pensão e
legislações específicas do segmento.
•Gestão de Riscos:
Governança, Atuarial, Contraparte, Mer
cado, Liquidez, Operacional e Legal.
ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
PILARES DO MODELO
ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
 Definição de Estrutura Necessária – Criação da Coordenação de Risco Corporativo.
 Definição das categorias de riscos a serem gerenciadas.
 Definição das metodologias e sistemas necessários à gestão, bem como a segregação de
atividades entre áreas da FUNCEF.
 Definição do arcabouço normativo necessário.
 Definição do modelo de “Disseminação da Cultura de Riscos”.
MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
PILARES DO MODELO
MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
PILARES DO MODELO
ESTRUTURA
MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
EQUIPE DEDICADA:
1 COORDENADOR
1 ESPECIALISTA
5 ANALISTAS
ESTRUTURA
MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
PILARES DO MODELO
 Treinamento Interno para “nivelamento” de todos os componentes da área
 Treinamentos externos conforme a especificidade de cada atividade
 Treinamento específico dos sistemas contratados
 Envolvimento das demais áreas da FUNCEF
CAPACITAÇÃO
MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
PILARES DO MODELO
DIRETRIZ EXECUTIVA
“Gestão de Riscos Corporativos” – Princípios e
Diretrizes.
Atuarial, Liquidez, Mercado, Contraparte e Operacional.
MANUAIS GERENCIAIS
Regras de negócios, metodologia, prazos.
MANUAIS OPERACIONAIS
Descrição de procedimentos
FORMALIZAÇÃO
MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
PILARES DO MODELO
RISCO ATUARIAL
ESCOPO
Modelagem de processo e de software de mensuração de impactos ao equilíbrio atuarial.
PRINCIPAIS ATIVIDADES
Avaliação da capacidade da FUNCEF para atender às suas obrigações previdenciárias, avaliando-se
premissas atuariais, risco de portabilidade e de saque antecipado de recursos.
Realização de benchmark em EFPC e avaliação de consultorias especializadas.
SISTEMA
Não Definido.
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
RISCO DE LIQUIDEZ
ESCOPO
Modelagem de processo e definição de indicadores de risco a partir dos dados do Asset Liability
Management - ALM.
PRINCIPAIS ATIVIDADES
Projeto lógico elaborado em parceria com as áreas de benefícios, de cenários e programação
econômico-financeira da FUNCEF.
Definição de indicadores de risco a partir dos dados gerados pelo ALM, considerando horizonte de
tempo de 2 anos, com acompanhamento mensal.
Metodologia baseada em estresse de ativo e passivo.
SISTEMA
Solução Tecnológica SAS
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
RISCO DE LIQUIDEZ
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
ATIVOS
LÍQUIDOS
PASSIVO
PREVIDENCIAL
INDICADORES
DE LIQUIDEZ
CENÁRIO NORMAL
ATIVOS
LÍQUIDOS
PASSIVO
PREVIDENCIAL
INDICADORES
DE LIQUIDEZ
CENÁRIO DE ESTRESSE
RISCO DE MERCADO
ESCOPO
Aprimoramento da modelagem do processo de gestão do risco de mercado.
PRINCIPAIS ATIVIDADES
 Mensuração do risco em parceria com o Agente Custodiante, observando Basiléia II e normas do
BACEN.
 Definição dos limites de risco aceitáveis pela Fundação, por meio de metodologia como VAR – Value
at Risk e Testes de Estresse.
Cálculo de indicadores de risco/retorno para fundos de liquidez.
 Emissão de Relatórios de Risco de Mercado, diário às áreas de investimentos e mensal às
Diretorias, com demonstrações por fundos, carteiras e planos de benefícios.
SISTEMA
MAPS - Mercado
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
RISCO DE MERCADO
MONITORAMENTO DA CARTEIRA DE ATIVOS
FONTES
CENÁRIOS
Câmbio . Inflação
Bolsa . Selic
DADOS DO CUSTODIANTE
Posição de Ativos
Mobiliários
INFORMAÇÕES DE
MERCADO
CÁLCULO DO
VAR
Teste de Estresse
EXPOSIÇÕES AO
RISCO
CARTEIRAS
GERENCIAIS
PLANOS DE
BENEFÍCIOS
CONSOLIDADO
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
RISCO DE CONTRAPARTE
ESCOPO
Modelagem de metodologia de exposição a risco de contraparte para ativos, tanto para monitoramento
de carteira quanto previamente ao investimento.
PRINCIPAIS ATIVIDADES
 Avaliação fundamentalista de ativos previamente à aquisição.
 Estabelecer metodologia específica para concessão de crédito para instituições bancárias.
 Cálculo de exposição a risco para os ativos pertencentes à carteira da FUNCEF, com base em
metodologia estabelecida pela Circular BACEN nº 3360.
 Modelagem estatística para avaliação de risco dos ativos previamente à entrada em
carteira, considerando: carteiras gerenciais, setores e empresas envolvidas.
SISTEMA
Solução Tecnológica SAS
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
RISCO DE CONTRAPARTE
MONITORAMENTO DA CARTEIRA DE ATIVOS
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
FONTES
BALANCETE
CONTÁBIL
DADOS DO
CUSTODIANTE
FUNDOS NÃO-
EXCLUSIVOS
TABELA DE
OPERAÇÕES
EXPOSIÇÃO AO
RISCO
CARTEIRAS
GERENCIAIS
SEGMENTOS DA
3.792
CONSOLIDADO DOS
PLANOS E FUNCEF
PROCESSAMENTO
TABELA DE
CONTRAPARTES
TABELA DE
GARANTIAS
RISCO DE CONTRAPARTE
NOVOS INVESTIMENTOS
REGRAS DE
PONDERAÇÃO
INFORMAÇÕES
CONTÁBEIS E DE
PERFORMANCE
EMPRESA
SETOR
LINHA DE CRÉDITO
FAIXAS DE ACEITAÇÃO
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
RISCO OPERACIONAL
ESCOPO
Modelagem do processo e implantação de software de gestão qualitativa e quantitativa dos riscos
operacionais da FUNCEF.
PRINCIPAIS ATIVIDADES
Mapeamento de riscos em todos os processos da FUNCEF.
Definição de planos de ação e indicadores-chave de risco para cada fragilidade.
Definição da matriz de riscos da FUNCEF.
Captura de perdas e registro no sistema.
Cálculo do V@R Operacional.
SISTEMA
Solução mvar Operational Risk
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
OBRIGADO!!
Antônio Bráulio de Carvalho
Diretor de Planejamento e Controladoria
dipec@funcef.com.br
MVAR SOLUÇÕES E
SERVIÇOS
Marco Antonio Silva
QUEM SOMOS?
MVAR SOLUÇÕES E SERVIÇOS
A MVAR é uma empresa brasileira a mais de uma década desenvolvendo produtos e prestando
serviços de tecnologia para o mercado financeiro.
Com excelência na área de gestão de riscos, a MVAR oferece produtos e serviços de alta
qualidade a instituições financeiras, fundos de pensão, seguradoras, asset managers e
corporações em geral.
Com cerca de 100 profissionais, um corpo técnico altamente capacitado, a MVAR acompanha as
principais transformações nos mercados, nas áreas de Riscos, Finanças e Tecnologia, aplicando as
melhores práticas e inovações, oferecendo aos seus clientes as mais completas soluções para
seus negócios.
GESTÃO DE RISCOS
OPERACIONAIS
Case FUNCEF
AGENDA
GESTÃO DE RISCO OPERACIONAL - CASE FUNCEF
 Objetivo e premissas do projeto
 Processos de gestão de risco operacional
 Processo para priorização do mapeamento dos riscos
 Metodologia adotada no workshop para mapeamento dos riscos
 Resultado do mapeamento dos riscos
 Visão geral da solução tecnológica adotada
 Principais funcionalidades
 Benefícios do projeto
OBJETIVO E PREMISSAS DO PROJETO
• Objetivo do projeto: Implantar a
estrutura de gestão de risco operacional
na FUNCEF com apoio de solução
tecnológica
• A Consultoria deve delinear a prestação
dos serviços com base na Política de
Gerenciamento de Riscos Corporativos
da FUNCEF, em legislações do Segmento
de Previdência Complementar ou
Instituições Financeiras adaptadas a
Fundos de Pensão destacando-se:
• Resolução CGPC n° 13
• Resolução CMN n° 3.792
• Resolução CMN n° 3.380
Abordagem da Prestação do Serviço
• Estar fundamentada nas melhores práticas de
mercado de gestão de riscos com as devidas
adaptações para os Fundos de Pensão, tais
como:
• Supervisão Baseada em Riscos
• Enterprise Risk Management - ERM
• Governance Risk Compliance - GRC
• Control Self-Assessment - CSA
• Value at Risk Operacional
• Loss Distribution Approach - LDA
• Advanced Moddeling Approach - AMA
• Basiléia II
OBJETIVO E
PREMISSAS DO
PROJETO
CICLO DE GESTÃO
PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCO OPERACIONAL
Qualitativa
- Exposição
Financeira
Estimada
- Questionário
Padronizado de
Probabilidade
Qualitativa
- Questionário Padronizado
de Efetividade dos
Controles
- ICR
Apetite ao Risco
- Aceitar
- Diminuir
- Transferir
- EliminarPlano de Ação
- Desenvolvimento
Controles Mitigadores
- Revisão de Regras de
Negócio e Processos
Avaliação da
Efetividade dos
Controles Mitigadores
Gerenciamento
- ICR
- Planos de Ação
- Capturas de Perdas
PROCESSO PARA PRIORIZAÇÃO DO MAPEAMENTO DOS RISCOS
IDENTIFICAÇÃO DAS UNIDADES
ORGANIZACIONAIS VINCULADAS ÀS
PERDAS
IDENTIFICAÇÃO DAS PERDAS EFETIVAS E
POTENCIAIS
 Gestor relata as perdas brutas e
potenciais, no ano de 2010, por
categoria de evento de perda com
base em registros e/ou percepção
 Gestor relata o nível de confiança do
valor estimado para as perdas
potenciais
 Gestor identifica as unidades e pessoas
vinculadas por categoria de eventos de
perda:
 Quem tem o conhecimento do
processo ou parte do processo de
geração da perda?
 Quem tem uma visão global de
como as perdas acontecem?
PREPARAÇÃO DAS UNIDADES
ORGANIZACIONAIS DA FUNCEF
 Apresentação:
 Conceitos de risco operacional
 Categorias de eventos de perda
 Dinâmica da aplicação do roteiro
para identificação da categoria de
evento de perda
 Conceitos de identificação das áreas
vinculadas às perdas
 Orientação para preenchimento da
planilha de perdas identificadas
 Planilha de perdas identificadas  Lista das unidades e pessoas vinculadas
às categorias de eventos de perda
 Unidades contextualizadas para as
entrevistas
 Roteiro de entrevista da MVAR
 Planilha de processos da FUNCEF
 Relatórios da Auditoria, Controles
Internos e Controladoria, etc...
 Planilha de perdas identificadas Lista de categoria de eventos de perda
e respectivas definições
(customizadas)
 Roteiro para identificação da categoria
de evento de perda
 Planilha de perdas identificadas
INSUMOSRESULTADOSATIVIDADES
EXECUÇÃO DAS
ATIVIDADES PARA
PRIORIZAÇÃO DO
MAPEAMENTO DOS
RISCOS JUNTO À
ALTA E MÉDIA
GERÊNCIA DA
FUNCEF
PROCESSO
UTILIZADO
METODOLOGIA ADOTADA NO WORKSHOP PARA MAPEAMENTO DOS RISCOS
Análise e qualificação dos riscos aos quais a
instituição está exposta, aplicando-se a
metodologia de Qualificação de Riscos.
– Identificação dos Riscos:
• Avaliar os resultados da Auto-Avaliação dos
Controles (se existirem)
• Os Apontamentos da Auditoria (se
existirem)
• Elaboração da estimativa das perdas
potenciais
– Relacionamento entre Processos e Perdas
• Esta atividade consiste do mapeamento da
relação entre os processos e as perdas
efetivas e potenciais associadas aos
mesmos
– Análises Causais
Cada processo crítico identificado no item
anterior sofre uma análise objetivando
determinar quais as causas dos riscos
associados às suas etapas sensíveis. Para
efetuar tais análises, alguns conceitos para
qualificação de eventos de perda são
observados:
• Tipos de evento de perda
• Fatores de Risco
(Pessoas, Processos, Sistemas e Eventos
Externo)
• Sub-Fatores de Risco
Identificação dos controles existentes
utilizados para a mitigação dos riscos.
Para tanto as seguintes informações são
mapeadas:
– Nome
– Objetivo
– Descrição
– Tipo de controle
– Tipo de risco mitigado
– Tipo de exigência
– Origem da exigência
– Identificação do normativo
– Categoria do controle
– Frequência da execução
– Sistema envolvido
– Risco associado
Avaliação dos instrumentos e processos de
controle de gerenciamento das diversas
categorias de riscos as quais a instituição está
exposta. Para tanto a seguinte sequência de
atividades deve ser executada para cada
unidade integrante do cronograma elaborado
para mapeamento dos riscos:
– Definição das faixas de valores de impacto
anual por faixa de risco.
– Definição dos percentuais de
probabilidade de ocorrência de perda por
faixa de risco
– Identificação das fragilidades
– Identificação dos controles existentes
– Aplicação dos questionários para avaliar a
qualidade dos controles
– Identificação dos impactos financeiros
– Aplicação dos questionários para avaliar a
probabilidade da ocorrência das perdas
– Proposição de Plano de Ação para
Mitigação dos Riscos identificados
– Análise da Matriz de Exposição Financeira
ETAPA 3 – AUTO-AVALIAÇÃO DOS
RISCOS E DOS CONTROLES
ETAPA 2 – ELABORAÇÃO DO
MAPEAMENTO DOS CONTROLES
ETAPA 1 – ELABORAÇÃO DO MAPEAMENTO
DOS RISCOS
EXECUÇÃO DAS
ATIVIDADES PARA
MAPEAMENTO DOS
RISCOS OPERACIONAIS
NAS UNIDADES
ORGANIZACIONAIS DA
FUNCEF DE ACORDO
COM O PROCESSO DE
PRIORIZAÇÃO
METODOLOGIA
ADOTADA
RESULTADO DO MAPEAMENTO DOS RISCOS
RESULTADOS
OBTIDOS
Definição de taxonomia de riscos ajustada às necessidades da FUNCEF para:
Categoria de evento de perda em 3 níveis
Fator de risco em 2 níveis
Linha de negócio
Identificação das principais fragilidades da FUNCEF e as suas respectivas causas
Identificação dos controles mitigadores dos riscos
Avaliação da efetividade dos controles mitigadores dos riscos
Obtenção das probabilidades de ocorrência dos eventos de risco
Identificação de possíveis ICR's (Indicadores-Chave de Risco)
Impacto financeiro e exposição financeira (risco residual)
Possíveis planos de ação para mitigação dos riscos
Implantação da Solução Tecnológica mvar Operational Risk
RESULTADO DO MAPEAMENTO DOS RISCOS
MATRIZ DE RISCO (ILUSTRATIVA)
MATRIZ DE EXPOSIÇÃO FINANCEIRA
PROBABILIDADE DE OCORRÊNCIA
IMPACTOFINANCEIRO
B1 B2 M1 M2 A1 A2
A3 66.666 200.266 466.933 866.933 1.466.666 2.266.933 A3
A2 50.000 150.200 350.200 650.200 1.100.000 1.700.200 A2
A1 33.333 100.133 233.466 433.466 733.333 1.133.466 A1
M3 21.250 63.835 148.835 276.335 467.500 722.585 M3
M2 13.750 41.305 96.305 178.805 302.500 467.555 M2
M1 6.250 18.775 43.775 81.275 137.500 212.525 M1
B3 2.083 6.258 14.591 27.091 45.833 70.841 B3
B2 1.250 3.755 8.755 16.255 27.500 42.505 B2
B1 416 1.251 2.918 5.418 9.166 14.168 B1
B1 B2 M1 M2 A1 A2
mvar Operational Risk
Solução Integrada de Riscos Operacionais e Controles Internos
Calendário de
Obrigações
Perdas
Avaliação de
Riscos e
Controles Cálculo
V@R
Normativos
Gestão de
Relatórios
de Auditoria
Processos
Controles ICR'sRiscos
Gerencial
Operacional
Consultas e Relatórios
Conciliação
Contábil
Divulgação
(BI, Dashboard e
Relatórios
Gerenciais)
IntCorp
Estruturas
Corporativas
Sistemas
Legados
VISÃO GERAL DA SOLUÇÃO TECNOLÓGICA ADOTADA
PRINCIPAIS FUNCIONALIDADES
mvar Operational Risk é uma solução flexível e de fácil usabilidade que permite as empresas de qualquer segmento de
mercado gerir os riscos operacionais inerentes aos seus negócios, evitando perdas futuras através de uma gestão objetiva e
estruturada. Atendendo normas e procedimentos internos e externos, auxilia os gestores na
identificação, avaliação, mensuração, controle e mitigação do risco operacional.
Utilizando metodologias baseadas nas melhores práticas de mercado e abordando o risco operacional de uma forma abrangente
e integrada a mvar Operational Risk combina as informações de riscos, os processos de auto-avaliação, os eventos de perdas e os
indicadores-chave de risco oferecendo aos gestores das empresas análises qualitativas e quantitativas, as quais permitem uma
gestão de risco operacional com maior eficiência.
PRINCIPAIS FUNCIONALIDADES:
 AUTO-AVALIAÇÃO DE RISCOS E CONTROLES
 BASE DE EVENTOS DE PERDA
 INDICADORES-CHAVE DE RISCO
 ANALISE COMPARATIVA DE RISCOS IDENTIFICADOS X PERDAS EFETIVAS
 GESTÃO DE PLANOS DE MITIGAÇÃO DE RISCOS
 GESTÃO DE NORMATIVOS
 GESTÃO DE PLANOS DE AUDITORIA
 GESTÃO DE OBRIGAÇÕES ASSOCIADAS AOS PROCESSOS E CONTROLES DE RISCOS
 CÁLCULO DO V@R DO RISCO OPERACIONAL
 CÁLCULO DA PARCELA DO RISCO OPERACIONAL PELO MODELO AMA
 BACKTESTING DO MODELO DO RISCO OPERACIONAL
BENEFÍCIOS DO PROJETO
BENEFÍCIOS DE
CURTO E MÉDIO
PRAZO
 Disseminação da cultura de risco operacional para todos os gestores
da FUNCEF
 Priorização das ações de mitigação dos riscos com base na avaliação
de custo benefício das ações em montante financeiro
 Gerir continuamente o processo de
identificação, avaliação, monitoramento, controle e mitigação dos
riscos operacionais por intermédio da solução tecnológica adotada
 Construção da base de dados de perdas operacionais e indicadores
chave de risco
 Cálculo do V@R de Risco Operacional
MVAR Soluções e Serviços
Marco Antonio Silva
Diretor Presidente
marco.silva@mvar.com.br
www.mvar.com.br
OBRIGADO!!

Mais conteúdo relacionado

Mais procurados

Tecnicas de analise de risco ruido
Tecnicas de analise de risco   ruidoTecnicas de analise de risco   ruido
Tecnicas de analise de risco ruido
Alexandre de Moura .'.
 
Apresentação sobre gerenciamento de riscos
Apresentação sobre gerenciamento de riscosApresentação sobre gerenciamento de riscos
Apresentação sobre gerenciamento de riscos
Caio Petrônios
 
Análise de Risco
Análise de RiscoAnálise de Risco
Análise de Risco
Luiz Ignacio Neumann
 
Modulo 1 PGR
Modulo 1 PGRModulo 1 PGR
Modulo 1 PGR
Lucy Jesus
 
Aula10 TEES UFS Analise e Gestao do Risco
Aula10  TEES  UFS   Analise e Gestao do RiscoAula10  TEES  UFS   Analise e Gestao do Risco
Aula10 TEES UFS Analise e Gestao do Risco
guest8ae21d
 
Aula 2 - Gestão de Riscos
Aula 2 - Gestão de RiscosAula 2 - Gestão de Riscos
Aula 2 - Gestão de Riscos
Carlos Henrique Martins da Silva
 
Palestra sobre Gestão de Riscos
Palestra sobre Gestão de RiscosPalestra sobre Gestão de Riscos
Palestra sobre Gestão de Riscos
GLM Consultoria
 
Tecnica de incidentes criticos(tic)
Tecnica de incidentes criticos(tic)Tecnica de incidentes criticos(tic)
Tecnica de incidentes criticos(tic)
Josiane Cerchi
 
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
.add
 
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
.add
 
AnáLise De Risco Parada 2011
AnáLise De Risco    Parada 2011AnáLise De Risco    Parada 2011
AnáLise De Risco Parada 2011
Luiz Ignacio Neumann
 
Disciplina de Gerenciamento de Riscos
Disciplina de Gerenciamento de RiscosDisciplina de Gerenciamento de Riscos
Disciplina de Gerenciamento de Riscos
Luthiano Vasconcelos
 
Apresentação ABNT NBR ISO 31000
Apresentação ABNT NBR ISO 31000Apresentação ABNT NBR ISO 31000
Apresentação ABNT NBR ISO 31000
Guilherme Witte Cruz Machado
 
Plataforma de Gestão de Riscos Corporativos - AddTech
Plataforma de Gestão de Riscos Corporativos - AddTechPlataforma de Gestão de Riscos Corporativos - AddTech
Plataforma de Gestão de Riscos Corporativos - AddTech
.add
 
Gestão de Riscos e Continuidade de Negócios
Gestão de Riscos e Continuidade de NegóciosGestão de Riscos e Continuidade de Negócios
Gestão de Riscos e Continuidade de Negócios
Alvaro Gulliver
 
Classificação nr36
Classificação nr36Classificação nr36
Classificação nr36
NRFACIL www.nrfacil.com.br
 
Gerenciamento de risco no trabalho
Gerenciamento de risco no trabalhoGerenciamento de risco no trabalho
Gerenciamento de risco no trabalho
Universidade Federal Fluminense
 
Estudos de análise de riscos
Estudos de análise de riscosEstudos de análise de riscos
Estudos de análise de riscos
Gabriel Marildo
 
Programa de gestao_de_riscos
Programa de gestao_de_riscosPrograma de gestao_de_riscos
Programa de gestao_de_riscos
VANDERLEI MARTIN SALINAS
 

Mais procurados (20)

Tecnicas de analise de risco ruido
Tecnicas de analise de risco   ruidoTecnicas de analise de risco   ruido
Tecnicas de analise de risco ruido
 
Apresentação sobre gerenciamento de riscos
Apresentação sobre gerenciamento de riscosApresentação sobre gerenciamento de riscos
Apresentação sobre gerenciamento de riscos
 
Análise de Risco
Análise de RiscoAnálise de Risco
Análise de Risco
 
Modulo 1 PGR
Modulo 1 PGRModulo 1 PGR
Modulo 1 PGR
 
Aula10 TEES UFS Analise e Gestao do Risco
Aula10  TEES  UFS   Analise e Gestao do RiscoAula10  TEES  UFS   Analise e Gestao do Risco
Aula10 TEES UFS Analise e Gestao do Risco
 
Aula 2 - Gestão de Riscos
Aula 2 - Gestão de RiscosAula 2 - Gestão de Riscos
Aula 2 - Gestão de Riscos
 
Institucinal + FOMM TTI_R7.pdf
Institucinal + FOMM TTI_R7.pdfInstitucinal + FOMM TTI_R7.pdf
Institucinal + FOMM TTI_R7.pdf
 
Palestra sobre Gestão de Riscos
Palestra sobre Gestão de RiscosPalestra sobre Gestão de Riscos
Palestra sobre Gestão de Riscos
 
Tecnica de incidentes criticos(tic)
Tecnica de incidentes criticos(tic)Tecnica de incidentes criticos(tic)
Tecnica de incidentes criticos(tic)
 
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
 
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
Solução ERM Addtech (Enterprise Risk Mananger)
 
AnáLise De Risco Parada 2011
AnáLise De Risco    Parada 2011AnáLise De Risco    Parada 2011
AnáLise De Risco Parada 2011
 
Disciplina de Gerenciamento de Riscos
Disciplina de Gerenciamento de RiscosDisciplina de Gerenciamento de Riscos
Disciplina de Gerenciamento de Riscos
 
Apresentação ABNT NBR ISO 31000
Apresentação ABNT NBR ISO 31000Apresentação ABNT NBR ISO 31000
Apresentação ABNT NBR ISO 31000
 
Plataforma de Gestão de Riscos Corporativos - AddTech
Plataforma de Gestão de Riscos Corporativos - AddTechPlataforma de Gestão de Riscos Corporativos - AddTech
Plataforma de Gestão de Riscos Corporativos - AddTech
 
Gestão de Riscos e Continuidade de Negócios
Gestão de Riscos e Continuidade de NegóciosGestão de Riscos e Continuidade de Negócios
Gestão de Riscos e Continuidade de Negócios
 
Classificação nr36
Classificação nr36Classificação nr36
Classificação nr36
 
Gerenciamento de risco no trabalho
Gerenciamento de risco no trabalhoGerenciamento de risco no trabalho
Gerenciamento de risco no trabalho
 
Estudos de análise de riscos
Estudos de análise de riscosEstudos de análise de riscos
Estudos de análise de riscos
 
Programa de gestao_de_riscos
Programa de gestao_de_riscosPrograma de gestao_de_riscos
Programa de gestao_de_riscos
 

Destaque

Event pack 2011
Event pack 2011Event pack 2011
Event pack 2011
Pedro Oliveira
 
El computador. Mapa conceptual
El computador. Mapa conceptualEl computador. Mapa conceptual
El computador. Mapa conceptual
monicanagles2014
 
ISO 27001 - Template do Projeto - Principais Marcos e suas Entregas
ISO 27001 - Template do Projeto - Principais Marcos e suas EntregasISO 27001 - Template do Projeto - Principais Marcos e suas Entregas
ISO 27001 - Template do Projeto - Principais Marcos e suas Entregas
CompanyWeb
 
ISO 27001 - 5
ISO 27001 - 5ISO 27001 - 5
ISO 27001 - 5
jcfarit
 
ISO 27001 -3
ISO 27001 -3 ISO 27001 -3
ISO 27001 -3
jcfarit
 
Workshop sobre modelos de negocio (canvas) Empreenda-2015 no Insper
Workshop sobre modelos de negocio (canvas) Empreenda-2015 no InsperWorkshop sobre modelos de negocio (canvas) Empreenda-2015 no Insper
Workshop sobre modelos de negocio (canvas) Empreenda-2015 no Insper
Nei Grando
 
ISO 27001 -6
ISO 27001 -6ISO 27001 -6
ISO 27001 -6
jcfarit
 
Guia modelagem-negocios
Guia modelagem-negociosGuia modelagem-negocios
Guia modelagem-negocios
Pedro de Oliveira
 
Mapa conceptual módulo 1
Mapa conceptual módulo 1Mapa conceptual módulo 1
Mapa conceptual módulo 1
monicanagles2014
 
Redes Colaboração
Redes ColaboraçãoRedes Colaboração
Redes Colaboração
Erick Formaggio
 
Organizações que aprendem
Organizações que aprendemOrganizações que aprendem
Organizações que aprendem
Celia Carvalho
 
Colaboracao, inovacao e gestao do conhecimento
Colaboracao, inovacao e gestao do conhecimentoColaboracao, inovacao e gestao do conhecimento
Colaboracao, inovacao e gestao do conhecimento
Jose Claudio Terra
 
Criar modelos de negócios através da geração de ideias
Criar modelos de negócios através da geração de ideiasCriar modelos de negócios através da geração de ideias
Criar modelos de negócios através da geração de ideias
UserSanti
 
Modelo de Gestão Inovador
Modelo de Gestão InovadorModelo de Gestão Inovador
Modelo de Gestão Inovador
Corall Consultoria
 
ISO 27001 4
ISO 27001 4ISO 27001 4
ISO 27001 4
jcfarit
 
Manual de Gestão de Riscos
Manual de Gestão de RiscosManual de Gestão de Riscos
Manual de Gestão de Riscos
fabiocdaraujo
 
Trabalho de ITIL - Case de Implantação
Trabalho de ITIL - Case de ImplantaçãoTrabalho de ITIL - Case de Implantação
Trabalho de ITIL - Case de Implantação
Róger Marroni
 
Modelos de Gestão
Modelos de GestãoModelos de Gestão
Modelos de Gestão
Érica Rangel
 
Módulo II - Padrões de modelos de negócios
Módulo II - Padrões de modelos de negóciosMódulo II - Padrões de modelos de negócios
Módulo II - Padrões de modelos de negócios
Hugo Ribeiro
 
MODELOS DE GESTÃO
MODELOS DE GESTÃOMODELOS DE GESTÃO
MODELOS DE GESTÃO
Prof. Leonardo Rocha
 

Destaque (20)

Event pack 2011
Event pack 2011Event pack 2011
Event pack 2011
 
El computador. Mapa conceptual
El computador. Mapa conceptualEl computador. Mapa conceptual
El computador. Mapa conceptual
 
ISO 27001 - Template do Projeto - Principais Marcos e suas Entregas
ISO 27001 - Template do Projeto - Principais Marcos e suas EntregasISO 27001 - Template do Projeto - Principais Marcos e suas Entregas
ISO 27001 - Template do Projeto - Principais Marcos e suas Entregas
 
ISO 27001 - 5
ISO 27001 - 5ISO 27001 - 5
ISO 27001 - 5
 
ISO 27001 -3
ISO 27001 -3 ISO 27001 -3
ISO 27001 -3
 
Workshop sobre modelos de negocio (canvas) Empreenda-2015 no Insper
Workshop sobre modelos de negocio (canvas) Empreenda-2015 no InsperWorkshop sobre modelos de negocio (canvas) Empreenda-2015 no Insper
Workshop sobre modelos de negocio (canvas) Empreenda-2015 no Insper
 
ISO 27001 -6
ISO 27001 -6ISO 27001 -6
ISO 27001 -6
 
Guia modelagem-negocios
Guia modelagem-negociosGuia modelagem-negocios
Guia modelagem-negocios
 
Mapa conceptual módulo 1
Mapa conceptual módulo 1Mapa conceptual módulo 1
Mapa conceptual módulo 1
 
Redes Colaboração
Redes ColaboraçãoRedes Colaboração
Redes Colaboração
 
Organizações que aprendem
Organizações que aprendemOrganizações que aprendem
Organizações que aprendem
 
Colaboracao, inovacao e gestao do conhecimento
Colaboracao, inovacao e gestao do conhecimentoColaboracao, inovacao e gestao do conhecimento
Colaboracao, inovacao e gestao do conhecimento
 
Criar modelos de negócios através da geração de ideias
Criar modelos de negócios através da geração de ideiasCriar modelos de negócios através da geração de ideias
Criar modelos de negócios através da geração de ideias
 
Modelo de Gestão Inovador
Modelo de Gestão InovadorModelo de Gestão Inovador
Modelo de Gestão Inovador
 
ISO 27001 4
ISO 27001 4ISO 27001 4
ISO 27001 4
 
Manual de Gestão de Riscos
Manual de Gestão de RiscosManual de Gestão de Riscos
Manual de Gestão de Riscos
 
Trabalho de ITIL - Case de Implantação
Trabalho de ITIL - Case de ImplantaçãoTrabalho de ITIL - Case de Implantação
Trabalho de ITIL - Case de Implantação
 
Modelos de Gestão
Modelos de GestãoModelos de Gestão
Modelos de Gestão
 
Módulo II - Padrões de modelos de negócios
Módulo II - Padrões de modelos de negóciosMódulo II - Padrões de modelos de negócios
Módulo II - Padrões de modelos de negócios
 
MODELOS DE GESTÃO
MODELOS DE GESTÃOMODELOS DE GESTÃO
MODELOS DE GESTÃO
 

Semelhante a MVAR- Modelo de Gestao de Risco Corporativo- FUNCEF

8ª Conseguro - William Moreira Lima Neto
8ª Conseguro - William Moreira Lima Neto8ª Conseguro - William Moreira Lima Neto
8ª Conseguro - William Moreira Lima Neto
CNseg
 
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdfLuz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
HugoAmaral31
 
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdfLuz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
HugoAmaral31
 
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdfLuz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
HugoAmaral31
 
KPMG_IARCS_GestaoRiscodocx
KPMG_IARCS_GestaoRiscodocxKPMG_IARCS_GestaoRiscodocx
KPMG_IARCS_GestaoRiscodocx
Rui Carapeto
 
Webinar Processo de Subscrição de Riscos em Seguros
Webinar Processo de Subscrição de Riscos em SegurosWebinar Processo de Subscrição de Riscos em Seguros
Webinar Processo de Subscrição de Riscos em Seguros
Escola Nacional de Seguros
 
Gerenciamento de projetos - Um estudo a respeito da modelagem adequada na ela...
Gerenciamento de projetos - Um estudo a respeito da modelagem adequada na ela...Gerenciamento de projetos - Um estudo a respeito da modelagem adequada na ela...
Gerenciamento de projetos - Um estudo a respeito da modelagem adequada na ela...
Diogo Coimbra de Brito
 
Gerenciamento de Riscos
Gerenciamento de RiscosGerenciamento de Riscos
Gerenciamento de Riscos
Iris Nunes, PMP®, PSM I
 
Curso - 18-19-21-outubro 2011 -- fatec -- lgconsulting -- sp -- administraçã...
Curso  - 18-19-21-outubro 2011 -- fatec -- lgconsulting -- sp -- administraçã...Curso  - 18-19-21-outubro 2011 -- fatec -- lgconsulting -- sp -- administraçã...
Curso - 18-19-21-outubro 2011 -- fatec -- lgconsulting -- sp -- administraçã...
Luciano Santos
 
12º Seminário Controles Internos & Compliance, Auditoria e Gestão de Riscos -...
12º Seminário Controles Internos & Compliance, Auditoria e Gestão de Riscos -...12º Seminário Controles Internos & Compliance, Auditoria e Gestão de Riscos -...
12º Seminário Controles Internos & Compliance, Auditoria e Gestão de Riscos -...
CNseg
 
Consultoria em BCP
Consultoria em BCPConsultoria em BCP
Consultoria em BCP
Allan Piter Pressi
 
Mercado de seguros e o atuário
Mercado de seguros e o atuárioMercado de seguros e o atuário
Mercado de seguros e o atuário
Universidade Federal Fluminense
 
LIVRO CPA10 ANBIMA Atualização MARÇO/2017 - CPA 10 COMPLETO -
LIVRO CPA10 ANBIMA Atualização MARÇO/2017 - CPA 10 COMPLETO - LIVRO CPA10 ANBIMA Atualização MARÇO/2017 - CPA 10 COMPLETO -
LIVRO CPA10 ANBIMA Atualização MARÇO/2017 - CPA 10 COMPLETO -
Antonio Amorim
 
Curso CPA 10: Apostila 01 - Sistema Financeiro Nacional
Curso CPA 10: Apostila 01 - Sistema Financeiro NacionalCurso CPA 10: Apostila 01 - Sistema Financeiro Nacional
Curso CPA 10: Apostila 01 - Sistema Financeiro Nacional
Antonio Amorim
 
Apresentação: Uma visão prospectiva do setor cibernético
Apresentação: Uma visão prospectiva do setor cibernéticoApresentação: Uma visão prospectiva do setor cibernético
Apresentação: Uma visão prospectiva do setor cibernético
SAE - Secretaria de Assuntos Estratégicos da Presidência da República
 
FMZ Consulting
FMZ ConsultingFMZ Consulting
FMZ Consulting
jmj_monteiro
 
Inteligência de mercado - slideshare
Inteligência de mercado - slideshareInteligência de mercado - slideshare
Inteligência de mercado - slideshare
Natália França
 
Metodologias Avançadas em Gestão de Riscos
Metodologias Avançadas em Gestão de RiscosMetodologias Avançadas em Gestão de Riscos
Metodologias Avançadas em Gestão de Riscos
IETEC - Instituto de Educação Tecnológica
 
Eletrobras politica de-gestao-de-riscos
Eletrobras politica de-gestao-de-riscosEletrobras politica de-gestao-de-riscos
Eletrobras politica de-gestao-de-riscos
Qualikadi Assessoria Técnica
 
Pcp aula 11-09
Pcp aula 11-09Pcp aula 11-09
Pcp aula 11-09
Weber Bragante
 

Semelhante a MVAR- Modelo de Gestao de Risco Corporativo- FUNCEF (20)

8ª Conseguro - William Moreira Lima Neto
8ª Conseguro - William Moreira Lima Neto8ª Conseguro - William Moreira Lima Neto
8ª Conseguro - William Moreira Lima Neto
 
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdfLuz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
 
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdfLuz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
 
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdfLuz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
Luz_Solucoes_Workshop_Gerenciamento_Riscos.pdf
 
KPMG_IARCS_GestaoRiscodocx
KPMG_IARCS_GestaoRiscodocxKPMG_IARCS_GestaoRiscodocx
KPMG_IARCS_GestaoRiscodocx
 
Webinar Processo de Subscrição de Riscos em Seguros
Webinar Processo de Subscrição de Riscos em SegurosWebinar Processo de Subscrição de Riscos em Seguros
Webinar Processo de Subscrição de Riscos em Seguros
 
Gerenciamento de projetos - Um estudo a respeito da modelagem adequada na ela...
Gerenciamento de projetos - Um estudo a respeito da modelagem adequada na ela...Gerenciamento de projetos - Um estudo a respeito da modelagem adequada na ela...
Gerenciamento de projetos - Um estudo a respeito da modelagem adequada na ela...
 
Gerenciamento de Riscos
Gerenciamento de RiscosGerenciamento de Riscos
Gerenciamento de Riscos
 
Curso - 18-19-21-outubro 2011 -- fatec -- lgconsulting -- sp -- administraçã...
Curso  - 18-19-21-outubro 2011 -- fatec -- lgconsulting -- sp -- administraçã...Curso  - 18-19-21-outubro 2011 -- fatec -- lgconsulting -- sp -- administraçã...
Curso - 18-19-21-outubro 2011 -- fatec -- lgconsulting -- sp -- administraçã...
 
12º Seminário Controles Internos & Compliance, Auditoria e Gestão de Riscos -...
12º Seminário Controles Internos & Compliance, Auditoria e Gestão de Riscos -...12º Seminário Controles Internos & Compliance, Auditoria e Gestão de Riscos -...
12º Seminário Controles Internos & Compliance, Auditoria e Gestão de Riscos -...
 
Consultoria em BCP
Consultoria em BCPConsultoria em BCP
Consultoria em BCP
 
Mercado de seguros e o atuário
Mercado de seguros e o atuárioMercado de seguros e o atuário
Mercado de seguros e o atuário
 
LIVRO CPA10 ANBIMA Atualização MARÇO/2017 - CPA 10 COMPLETO -
LIVRO CPA10 ANBIMA Atualização MARÇO/2017 - CPA 10 COMPLETO - LIVRO CPA10 ANBIMA Atualização MARÇO/2017 - CPA 10 COMPLETO -
LIVRO CPA10 ANBIMA Atualização MARÇO/2017 - CPA 10 COMPLETO -
 
Curso CPA 10: Apostila 01 - Sistema Financeiro Nacional
Curso CPA 10: Apostila 01 - Sistema Financeiro NacionalCurso CPA 10: Apostila 01 - Sistema Financeiro Nacional
Curso CPA 10: Apostila 01 - Sistema Financeiro Nacional
 
Apresentação: Uma visão prospectiva do setor cibernético
Apresentação: Uma visão prospectiva do setor cibernéticoApresentação: Uma visão prospectiva do setor cibernético
Apresentação: Uma visão prospectiva do setor cibernético
 
FMZ Consulting
FMZ ConsultingFMZ Consulting
FMZ Consulting
 
Inteligência de mercado - slideshare
Inteligência de mercado - slideshareInteligência de mercado - slideshare
Inteligência de mercado - slideshare
 
Metodologias Avançadas em Gestão de Riscos
Metodologias Avançadas em Gestão de RiscosMetodologias Avançadas em Gestão de Riscos
Metodologias Avançadas em Gestão de Riscos
 
Eletrobras politica de-gestao-de-riscos
Eletrobras politica de-gestao-de-riscosEletrobras politica de-gestao-de-riscos
Eletrobras politica de-gestao-de-riscos
 
Pcp aula 11-09
Pcp aula 11-09Pcp aula 11-09
Pcp aula 11-09
 

Mais de MVAR Solucoes e Servicos

Modelos de risco de credito em carteiras uma comparacao aplicada ao caso br...
Modelos de risco de credito em carteiras   uma comparacao aplicada ao caso br...Modelos de risco de credito em carteiras   uma comparacao aplicada ao caso br...
Modelos de risco de credito em carteiras uma comparacao aplicada ao caso br...
MVAR Solucoes e Servicos
 
MVAR - Modelos de Risco de Crédito em Carteiras: Uma comparação aplicada ao c...
MVAR - Modelos de Risco de Crédito em Carteiras: Uma comparação aplicada ao c...MVAR - Modelos de Risco de Crédito em Carteiras: Uma comparação aplicada ao c...
MVAR - Modelos de Risco de Crédito em Carteiras: Uma comparação aplicada ao c...
MVAR Solucoes e Servicos
 
MVAR- Previsibilidade de um sistema de rating aplicado a empresas brasileiras...
MVAR- Previsibilidade de um sistema de rating aplicado a empresas brasileiras...MVAR- Previsibilidade de um sistema de rating aplicado a empresas brasileiras...
MVAR- Previsibilidade de um sistema de rating aplicado a empresas brasileiras...
MVAR Solucoes e Servicos
 
MVAR- Tendencia para Sistemas Internos - Novo perfil para Gestao de Risco em ...
MVAR- Tendencia para Sistemas Internos - Novo perfil para Gestao de Risco em ...MVAR- Tendencia para Sistemas Internos - Novo perfil para Gestao de Risco em ...
MVAR- Tendencia para Sistemas Internos - Novo perfil para Gestao de Risco em ...
MVAR Solucoes e Servicos
 
MVAR- Gestao de Riscos- Revista ValorEspecial GESTAO FINANCEIRA - Abril 2013
MVAR- Gestao de Riscos- Revista ValorEspecial GESTAO FINANCEIRA  - Abril 2013MVAR- Gestao de Riscos- Revista ValorEspecial GESTAO FINANCEIRA  - Abril 2013
MVAR- Gestao de Riscos- Revista ValorEspecial GESTAO FINANCEIRA - Abril 2013
MVAR Solucoes e Servicos
 
MVAR- Registro de Perdas Operacionais
MVAR- Registro de Perdas OperacionaisMVAR- Registro de Perdas Operacionais
MVAR- Registro de Perdas Operacionais
MVAR Solucoes e Servicos
 
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas -ABRAPP
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas -ABRAPPMVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas -ABRAPP
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas -ABRAPP
MVAR Solucoes e Servicos
 
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas- FEBRABAN
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas- FEBRABANMVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas- FEBRABAN
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas- FEBRABAN
MVAR Solucoes e Servicos
 

Mais de MVAR Solucoes e Servicos (8)

Modelos de risco de credito em carteiras uma comparacao aplicada ao caso br...
Modelos de risco de credito em carteiras   uma comparacao aplicada ao caso br...Modelos de risco de credito em carteiras   uma comparacao aplicada ao caso br...
Modelos de risco de credito em carteiras uma comparacao aplicada ao caso br...
 
MVAR - Modelos de Risco de Crédito em Carteiras: Uma comparação aplicada ao c...
MVAR - Modelos de Risco de Crédito em Carteiras: Uma comparação aplicada ao c...MVAR - Modelos de Risco de Crédito em Carteiras: Uma comparação aplicada ao c...
MVAR - Modelos de Risco de Crédito em Carteiras: Uma comparação aplicada ao c...
 
MVAR- Previsibilidade de um sistema de rating aplicado a empresas brasileiras...
MVAR- Previsibilidade de um sistema de rating aplicado a empresas brasileiras...MVAR- Previsibilidade de um sistema de rating aplicado a empresas brasileiras...
MVAR- Previsibilidade de um sistema de rating aplicado a empresas brasileiras...
 
MVAR- Tendencia para Sistemas Internos - Novo perfil para Gestao de Risco em ...
MVAR- Tendencia para Sistemas Internos - Novo perfil para Gestao de Risco em ...MVAR- Tendencia para Sistemas Internos - Novo perfil para Gestao de Risco em ...
MVAR- Tendencia para Sistemas Internos - Novo perfil para Gestao de Risco em ...
 
MVAR- Gestao de Riscos- Revista ValorEspecial GESTAO FINANCEIRA - Abril 2013
MVAR- Gestao de Riscos- Revista ValorEspecial GESTAO FINANCEIRA  - Abril 2013MVAR- Gestao de Riscos- Revista ValorEspecial GESTAO FINANCEIRA  - Abril 2013
MVAR- Gestao de Riscos- Revista ValorEspecial GESTAO FINANCEIRA - Abril 2013
 
MVAR- Registro de Perdas Operacionais
MVAR- Registro de Perdas OperacionaisMVAR- Registro de Perdas Operacionais
MVAR- Registro de Perdas Operacionais
 
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas -ABRAPP
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas -ABRAPPMVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas -ABRAPP
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas -ABRAPP
 
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas- FEBRABAN
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas- FEBRABANMVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas- FEBRABAN
MVAR- Risco de Credito de Operacoes Estruturadas- FEBRABAN
 

MVAR- Modelo de Gestao de Risco Corporativo- FUNCEF

  • 2. GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS Modelo FUNCEF Antônio Bráulio de Carvalho
  • 3. AGENDA INFORMAÇÕES INSTITUCIONAIS ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS • CRONOLOGIA • PREMISSAS DO PROJETO • AMBIENTE EXTERNO • PILARES DO MODELO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS • ESTRUTURA • CAPACITAÇÃO • FORMALIZAÇÃO • PROCESSOS PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS • RISCO ATUARIAL • RISCO DE MERCADO • RISCO DE LIQUIDEZ • RISCO DE CONTRAPARTE • RISCO OPERACIONAL MVAR: GESTÃO DE RISCOS OPERACIONAIS – CASE FUNCEF
  • 4. A FUNCEF INFORMAÇÕES INSTITUCIONAIS FUNDAÇÃO 1º de Agosto de 1977 – 34 anos PATROCINADORAS CAIXA ECONÔMICA FEDERAL e FUNCEF Missão “Administrar, com excelência, planos de benefícios para promover segurança e qualidade de vida aos participantes e contribuir para o desenvolvimento do país.” COLEGIADOS Conselho Deliberativo: 6 membros Conselho Fiscal: 4 membros Gestão Paritária Diretoria-Executiva: 6 membros PLANOS 3 Planos Administrados (REG/REPLAN – REB – NOVO PLANO)
  • 5. INTEGRANTES 1º Semestre de 2011 48,991 48,214 49,592 61,069 61,807 70,240 75,586 79,537 81,964 21,737 22,189 22,962 25,629 26,913 28,891 29,919 31,939 32,816 70,728 70,403 72,554 86,698 88,720 99,131 105,505 111,476 114,780 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 JUN Ativos Assistidos e Pensionistas TOTAL MASSA DE PARTICIPANTES E ASSISTIDOS INFORMAÇÕES INSTITUCIONAIS
  • 6. PATRIMÔNIO 1º Semestre de 2011 ATIVO TOTAL em R$ Bilhões INFORMAÇÕES INSTITUCIONAIS 38.9 39.1 43.8 45.1 2º Sem 2009 1º Sem 2010 2º Sem 2010 1º Sem 2011 0,52% 12,66% 16,17% 0,52% 12,08% 3,11%
  • 7. INVESTIMENTOS 1º Semestre de 2011 CARTEIRA DE INVESTIMENTOS SEGMENTOS % RENDA FIXA 48,81 RENDA VARIÁVEL 33,09 INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS 7,32 INVESTIMENTOS IMOBILIÁRIOS 6,50 OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES 3,89 OUTROS INVESTIMENTOS 0,39 INFORMAÇÕES INSTITUCIONAIS
  • 8. CRONOLOGIA ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS 1º sem2009 2º sem/2009 1º sem/2010 2º sem/2010 1º sem/2011 • Determinação do CD para a construção de projeto relacionado à gestão de riscos • Aprovação do projeto pela DE em agosto de 2009 • Realização de benchmark em EFPC e Sistema Financeiro • Diagnóstico do ambiente interno • Formulação de proposta com custos e prazos • Formação de equipe • Contratação de terceiros • Implantação dos processos de gestão de risco de Mercado, Contraparte e Operacional • Início do projeto de Disseminação da Cultura de Risco • Implantação do processo de gestão do risco de Liquidez
  • 9. NOVOS HORIZONTES O QUE SE SABIA EM 2009? ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS  Recomendação CGPC nº 2.  Lacunas provenientes do Plano de Implementação da CGPC nº 13.  Apoio do Banco Mundial à PREVIC para desenvolvimento do modelo de Supervisão baseada em Risco – SBR.  Modelo do Sistema Financeiro em estágio mais avançado.  Desejo da instituição de modificar a forma de gerenciar seus riscos, buscando-se integração e processos estruturados.
  • 10. PREMISSAS DO PROJETO ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS  Modelo adotado pela PREVIC para a SBR pressupunha GBR que guarda relação com modelo o adotado para o sistema financeiro.  Mudanças e proposições devem ser pautadas na otimização de recursos.  Gestão de riscos deve contribuir para o resultado: “Riscos são inerentes ao negócio e necessários ao resultado”.  Necessária a realização de parceria entre as áreas da Fundação: “Esforço de construção e não de diagnóstico”.  Unidade dedicada à gestão de riscos: “O urgente é inimigo do importante” e “A gestão de risco deve ser preditiva e não detectiva”.
  • 11. AMBIENTE EXTERNO 1998 - 2002 •Resolução CMN nº 2554/98 - Implementação de sistema de controles internos em Instituições Financeiras. •Sarbanes-Oxley – SOX/2002 - Lei federal americana que determina práticas de controles internos sobre relatórios financeiros para todas as empresas com ações negociadas na bolsa de Nova York. 2004 •BASILÉIA II - Estabelece padrão internacional para a formulação de leis e regulamentações relacionadas à gestão de riscos em Instituições Financeiras. •COSO II - Introduz os conceitos de apetite de riscos e visão integrada de riscos (ERM). •Resolução CGPC nº 13 - Estabelece princípios, regras e práticas de governança, gestão e controles internos para as EFPC. 2006 •Resolução CMN nº 3380 - Implementação de área de riscos operacionais em Instituições Financeiras. 2007 •Resolução CMN nº 3490 - Trata da apuração do Patrimônio de Referência Exigido. •Circular BACEN nº 3360 - cálculo da parcela do Patrimônio de Referência Exigido (PRE) referente às exposições ponderadas por fator de risco (PEPR). 2009 •Recomendação CGPC nº 02 – Dispõe sobre a adoção da Supervisão Baseada em Risco (SBR) no âmbito da SPC em relação à supervisão das EFPC e dos planos de benefícios por elas administrados. 2010 •GUIA PREVIC Melhores Práticas em Fundos de Pensão - Diretrizes gerais sobre a gestão dos fundos de pensão e legislações específicas do segmento. •Gestão de Riscos: Governança, Atuarial, Contraparte, Mer cado, Liquidez, Operacional e Legal. ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
  • 12. PILARES DO MODELO ESTRUTURAÇÃO DO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS  Definição de Estrutura Necessária – Criação da Coordenação de Risco Corporativo.  Definição das categorias de riscos a serem gerenciadas.  Definição das metodologias e sistemas necessários à gestão, bem como a segregação de atividades entre áreas da FUNCEF.  Definição do arcabouço normativo necessário.  Definição do modelo de “Disseminação da Cultura de Riscos”.
  • 13. MODELO DE GESTÃO DE RISCOS PILARES DO MODELO
  • 14. MODELO DE GESTÃO DE RISCOS PILARES DO MODELO
  • 16. EQUIPE DEDICADA: 1 COORDENADOR 1 ESPECIALISTA 5 ANALISTAS ESTRUTURA MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
  • 17. MODELO DE GESTÃO DE RISCOS PILARES DO MODELO
  • 18.  Treinamento Interno para “nivelamento” de todos os componentes da área  Treinamentos externos conforme a especificidade de cada atividade  Treinamento específico dos sistemas contratados  Envolvimento das demais áreas da FUNCEF CAPACITAÇÃO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
  • 19. MODELO DE GESTÃO DE RISCOS PILARES DO MODELO
  • 20. DIRETRIZ EXECUTIVA “Gestão de Riscos Corporativos” – Princípios e Diretrizes. Atuarial, Liquidez, Mercado, Contraparte e Operacional. MANUAIS GERENCIAIS Regras de negócios, metodologia, prazos. MANUAIS OPERACIONAIS Descrição de procedimentos FORMALIZAÇÃO MODELO DE GESTÃO DE RISCOS
  • 21. MODELO DE GESTÃO DE RISCOS PILARES DO MODELO
  • 22. RISCO ATUARIAL ESCOPO Modelagem de processo e de software de mensuração de impactos ao equilíbrio atuarial. PRINCIPAIS ATIVIDADES Avaliação da capacidade da FUNCEF para atender às suas obrigações previdenciárias, avaliando-se premissas atuariais, risco de portabilidade e de saque antecipado de recursos. Realização de benchmark em EFPC e avaliação de consultorias especializadas. SISTEMA Não Definido. PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
  • 23. RISCO DE LIQUIDEZ ESCOPO Modelagem de processo e definição de indicadores de risco a partir dos dados do Asset Liability Management - ALM. PRINCIPAIS ATIVIDADES Projeto lógico elaborado em parceria com as áreas de benefícios, de cenários e programação econômico-financeira da FUNCEF. Definição de indicadores de risco a partir dos dados gerados pelo ALM, considerando horizonte de tempo de 2 anos, com acompanhamento mensal. Metodologia baseada em estresse de ativo e passivo. SISTEMA Solução Tecnológica SAS PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
  • 24. RISCO DE LIQUIDEZ PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS ATIVOS LÍQUIDOS PASSIVO PREVIDENCIAL INDICADORES DE LIQUIDEZ CENÁRIO NORMAL ATIVOS LÍQUIDOS PASSIVO PREVIDENCIAL INDICADORES DE LIQUIDEZ CENÁRIO DE ESTRESSE
  • 25. RISCO DE MERCADO ESCOPO Aprimoramento da modelagem do processo de gestão do risco de mercado. PRINCIPAIS ATIVIDADES  Mensuração do risco em parceria com o Agente Custodiante, observando Basiléia II e normas do BACEN.  Definição dos limites de risco aceitáveis pela Fundação, por meio de metodologia como VAR – Value at Risk e Testes de Estresse. Cálculo de indicadores de risco/retorno para fundos de liquidez.  Emissão de Relatórios de Risco de Mercado, diário às áreas de investimentos e mensal às Diretorias, com demonstrações por fundos, carteiras e planos de benefícios. SISTEMA MAPS - Mercado PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
  • 26. RISCO DE MERCADO MONITORAMENTO DA CARTEIRA DE ATIVOS FONTES CENÁRIOS Câmbio . Inflação Bolsa . Selic DADOS DO CUSTODIANTE Posição de Ativos Mobiliários INFORMAÇÕES DE MERCADO CÁLCULO DO VAR Teste de Estresse EXPOSIÇÕES AO RISCO CARTEIRAS GERENCIAIS PLANOS DE BENEFÍCIOS CONSOLIDADO PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
  • 27. RISCO DE CONTRAPARTE ESCOPO Modelagem de metodologia de exposição a risco de contraparte para ativos, tanto para monitoramento de carteira quanto previamente ao investimento. PRINCIPAIS ATIVIDADES  Avaliação fundamentalista de ativos previamente à aquisição.  Estabelecer metodologia específica para concessão de crédito para instituições bancárias.  Cálculo de exposição a risco para os ativos pertencentes à carteira da FUNCEF, com base em metodologia estabelecida pela Circular BACEN nº 3360.  Modelagem estatística para avaliação de risco dos ativos previamente à entrada em carteira, considerando: carteiras gerenciais, setores e empresas envolvidas. SISTEMA Solução Tecnológica SAS PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
  • 28. RISCO DE CONTRAPARTE MONITORAMENTO DA CARTEIRA DE ATIVOS PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS FONTES BALANCETE CONTÁBIL DADOS DO CUSTODIANTE FUNDOS NÃO- EXCLUSIVOS TABELA DE OPERAÇÕES EXPOSIÇÃO AO RISCO CARTEIRAS GERENCIAIS SEGMENTOS DA 3.792 CONSOLIDADO DOS PLANOS E FUNCEF PROCESSAMENTO TABELA DE CONTRAPARTES TABELA DE GARANTIAS
  • 29. RISCO DE CONTRAPARTE NOVOS INVESTIMENTOS REGRAS DE PONDERAÇÃO INFORMAÇÕES CONTÁBEIS E DE PERFORMANCE EMPRESA SETOR LINHA DE CRÉDITO FAIXAS DE ACEITAÇÃO PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
  • 30. RISCO OPERACIONAL ESCOPO Modelagem do processo e implantação de software de gestão qualitativa e quantitativa dos riscos operacionais da FUNCEF. PRINCIPAIS ATIVIDADES Mapeamento de riscos em todos os processos da FUNCEF. Definição de planos de ação e indicadores-chave de risco para cada fragilidade. Definição da matriz de riscos da FUNCEF. Captura de perdas e registro no sistema. Cálculo do V@R Operacional. SISTEMA Solução mvar Operational Risk PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCOS CORPORATIVOS
  • 31. OBRIGADO!! Antônio Bráulio de Carvalho Diretor de Planejamento e Controladoria dipec@funcef.com.br
  • 33. QUEM SOMOS? MVAR SOLUÇÕES E SERVIÇOS A MVAR é uma empresa brasileira a mais de uma década desenvolvendo produtos e prestando serviços de tecnologia para o mercado financeiro. Com excelência na área de gestão de riscos, a MVAR oferece produtos e serviços de alta qualidade a instituições financeiras, fundos de pensão, seguradoras, asset managers e corporações em geral. Com cerca de 100 profissionais, um corpo técnico altamente capacitado, a MVAR acompanha as principais transformações nos mercados, nas áreas de Riscos, Finanças e Tecnologia, aplicando as melhores práticas e inovações, oferecendo aos seus clientes as mais completas soluções para seus negócios.
  • 35. AGENDA GESTÃO DE RISCO OPERACIONAL - CASE FUNCEF  Objetivo e premissas do projeto  Processos de gestão de risco operacional  Processo para priorização do mapeamento dos riscos  Metodologia adotada no workshop para mapeamento dos riscos  Resultado do mapeamento dos riscos  Visão geral da solução tecnológica adotada  Principais funcionalidades  Benefícios do projeto
  • 36. OBJETIVO E PREMISSAS DO PROJETO • Objetivo do projeto: Implantar a estrutura de gestão de risco operacional na FUNCEF com apoio de solução tecnológica • A Consultoria deve delinear a prestação dos serviços com base na Política de Gerenciamento de Riscos Corporativos da FUNCEF, em legislações do Segmento de Previdência Complementar ou Instituições Financeiras adaptadas a Fundos de Pensão destacando-se: • Resolução CGPC n° 13 • Resolução CMN n° 3.792 • Resolução CMN n° 3.380 Abordagem da Prestação do Serviço • Estar fundamentada nas melhores práticas de mercado de gestão de riscos com as devidas adaptações para os Fundos de Pensão, tais como: • Supervisão Baseada em Riscos • Enterprise Risk Management - ERM • Governance Risk Compliance - GRC • Control Self-Assessment - CSA • Value at Risk Operacional • Loss Distribution Approach - LDA • Advanced Moddeling Approach - AMA • Basiléia II OBJETIVO E PREMISSAS DO PROJETO
  • 37. CICLO DE GESTÃO PROCESSOS DE GESTÃO DE RISCO OPERACIONAL Qualitativa - Exposição Financeira Estimada - Questionário Padronizado de Probabilidade Qualitativa - Questionário Padronizado de Efetividade dos Controles - ICR Apetite ao Risco - Aceitar - Diminuir - Transferir - EliminarPlano de Ação - Desenvolvimento Controles Mitigadores - Revisão de Regras de Negócio e Processos Avaliação da Efetividade dos Controles Mitigadores Gerenciamento - ICR - Planos de Ação - Capturas de Perdas
  • 38. PROCESSO PARA PRIORIZAÇÃO DO MAPEAMENTO DOS RISCOS IDENTIFICAÇÃO DAS UNIDADES ORGANIZACIONAIS VINCULADAS ÀS PERDAS IDENTIFICAÇÃO DAS PERDAS EFETIVAS E POTENCIAIS  Gestor relata as perdas brutas e potenciais, no ano de 2010, por categoria de evento de perda com base em registros e/ou percepção  Gestor relata o nível de confiança do valor estimado para as perdas potenciais  Gestor identifica as unidades e pessoas vinculadas por categoria de eventos de perda:  Quem tem o conhecimento do processo ou parte do processo de geração da perda?  Quem tem uma visão global de como as perdas acontecem? PREPARAÇÃO DAS UNIDADES ORGANIZACIONAIS DA FUNCEF  Apresentação:  Conceitos de risco operacional  Categorias de eventos de perda  Dinâmica da aplicação do roteiro para identificação da categoria de evento de perda  Conceitos de identificação das áreas vinculadas às perdas  Orientação para preenchimento da planilha de perdas identificadas  Planilha de perdas identificadas  Lista das unidades e pessoas vinculadas às categorias de eventos de perda  Unidades contextualizadas para as entrevistas  Roteiro de entrevista da MVAR  Planilha de processos da FUNCEF  Relatórios da Auditoria, Controles Internos e Controladoria, etc...  Planilha de perdas identificadas Lista de categoria de eventos de perda e respectivas definições (customizadas)  Roteiro para identificação da categoria de evento de perda  Planilha de perdas identificadas INSUMOSRESULTADOSATIVIDADES EXECUÇÃO DAS ATIVIDADES PARA PRIORIZAÇÃO DO MAPEAMENTO DOS RISCOS JUNTO À ALTA E MÉDIA GERÊNCIA DA FUNCEF PROCESSO UTILIZADO
  • 39. METODOLOGIA ADOTADA NO WORKSHOP PARA MAPEAMENTO DOS RISCOS Análise e qualificação dos riscos aos quais a instituição está exposta, aplicando-se a metodologia de Qualificação de Riscos. – Identificação dos Riscos: • Avaliar os resultados da Auto-Avaliação dos Controles (se existirem) • Os Apontamentos da Auditoria (se existirem) • Elaboração da estimativa das perdas potenciais – Relacionamento entre Processos e Perdas • Esta atividade consiste do mapeamento da relação entre os processos e as perdas efetivas e potenciais associadas aos mesmos – Análises Causais Cada processo crítico identificado no item anterior sofre uma análise objetivando determinar quais as causas dos riscos associados às suas etapas sensíveis. Para efetuar tais análises, alguns conceitos para qualificação de eventos de perda são observados: • Tipos de evento de perda • Fatores de Risco (Pessoas, Processos, Sistemas e Eventos Externo) • Sub-Fatores de Risco Identificação dos controles existentes utilizados para a mitigação dos riscos. Para tanto as seguintes informações são mapeadas: – Nome – Objetivo – Descrição – Tipo de controle – Tipo de risco mitigado – Tipo de exigência – Origem da exigência – Identificação do normativo – Categoria do controle – Frequência da execução – Sistema envolvido – Risco associado Avaliação dos instrumentos e processos de controle de gerenciamento das diversas categorias de riscos as quais a instituição está exposta. Para tanto a seguinte sequência de atividades deve ser executada para cada unidade integrante do cronograma elaborado para mapeamento dos riscos: – Definição das faixas de valores de impacto anual por faixa de risco. – Definição dos percentuais de probabilidade de ocorrência de perda por faixa de risco – Identificação das fragilidades – Identificação dos controles existentes – Aplicação dos questionários para avaliar a qualidade dos controles – Identificação dos impactos financeiros – Aplicação dos questionários para avaliar a probabilidade da ocorrência das perdas – Proposição de Plano de Ação para Mitigação dos Riscos identificados – Análise da Matriz de Exposição Financeira ETAPA 3 – AUTO-AVALIAÇÃO DOS RISCOS E DOS CONTROLES ETAPA 2 – ELABORAÇÃO DO MAPEAMENTO DOS CONTROLES ETAPA 1 – ELABORAÇÃO DO MAPEAMENTO DOS RISCOS EXECUÇÃO DAS ATIVIDADES PARA MAPEAMENTO DOS RISCOS OPERACIONAIS NAS UNIDADES ORGANIZACIONAIS DA FUNCEF DE ACORDO COM O PROCESSO DE PRIORIZAÇÃO METODOLOGIA ADOTADA
  • 40. RESULTADO DO MAPEAMENTO DOS RISCOS RESULTADOS OBTIDOS Definição de taxonomia de riscos ajustada às necessidades da FUNCEF para: Categoria de evento de perda em 3 níveis Fator de risco em 2 níveis Linha de negócio Identificação das principais fragilidades da FUNCEF e as suas respectivas causas Identificação dos controles mitigadores dos riscos Avaliação da efetividade dos controles mitigadores dos riscos Obtenção das probabilidades de ocorrência dos eventos de risco Identificação de possíveis ICR's (Indicadores-Chave de Risco) Impacto financeiro e exposição financeira (risco residual) Possíveis planos de ação para mitigação dos riscos Implantação da Solução Tecnológica mvar Operational Risk
  • 41. RESULTADO DO MAPEAMENTO DOS RISCOS MATRIZ DE RISCO (ILUSTRATIVA) MATRIZ DE EXPOSIÇÃO FINANCEIRA PROBABILIDADE DE OCORRÊNCIA IMPACTOFINANCEIRO B1 B2 M1 M2 A1 A2 A3 66.666 200.266 466.933 866.933 1.466.666 2.266.933 A3 A2 50.000 150.200 350.200 650.200 1.100.000 1.700.200 A2 A1 33.333 100.133 233.466 433.466 733.333 1.133.466 A1 M3 21.250 63.835 148.835 276.335 467.500 722.585 M3 M2 13.750 41.305 96.305 178.805 302.500 467.555 M2 M1 6.250 18.775 43.775 81.275 137.500 212.525 M1 B3 2.083 6.258 14.591 27.091 45.833 70.841 B3 B2 1.250 3.755 8.755 16.255 27.500 42.505 B2 B1 416 1.251 2.918 5.418 9.166 14.168 B1 B1 B2 M1 M2 A1 A2
  • 42. mvar Operational Risk Solução Integrada de Riscos Operacionais e Controles Internos Calendário de Obrigações Perdas Avaliação de Riscos e Controles Cálculo V@R Normativos Gestão de Relatórios de Auditoria Processos Controles ICR'sRiscos Gerencial Operacional Consultas e Relatórios Conciliação Contábil Divulgação (BI, Dashboard e Relatórios Gerenciais) IntCorp Estruturas Corporativas Sistemas Legados VISÃO GERAL DA SOLUÇÃO TECNOLÓGICA ADOTADA
  • 43. PRINCIPAIS FUNCIONALIDADES mvar Operational Risk é uma solução flexível e de fácil usabilidade que permite as empresas de qualquer segmento de mercado gerir os riscos operacionais inerentes aos seus negócios, evitando perdas futuras através de uma gestão objetiva e estruturada. Atendendo normas e procedimentos internos e externos, auxilia os gestores na identificação, avaliação, mensuração, controle e mitigação do risco operacional. Utilizando metodologias baseadas nas melhores práticas de mercado e abordando o risco operacional de uma forma abrangente e integrada a mvar Operational Risk combina as informações de riscos, os processos de auto-avaliação, os eventos de perdas e os indicadores-chave de risco oferecendo aos gestores das empresas análises qualitativas e quantitativas, as quais permitem uma gestão de risco operacional com maior eficiência. PRINCIPAIS FUNCIONALIDADES:  AUTO-AVALIAÇÃO DE RISCOS E CONTROLES  BASE DE EVENTOS DE PERDA  INDICADORES-CHAVE DE RISCO  ANALISE COMPARATIVA DE RISCOS IDENTIFICADOS X PERDAS EFETIVAS  GESTÃO DE PLANOS DE MITIGAÇÃO DE RISCOS  GESTÃO DE NORMATIVOS  GESTÃO DE PLANOS DE AUDITORIA  GESTÃO DE OBRIGAÇÕES ASSOCIADAS AOS PROCESSOS E CONTROLES DE RISCOS  CÁLCULO DO V@R DO RISCO OPERACIONAL  CÁLCULO DA PARCELA DO RISCO OPERACIONAL PELO MODELO AMA  BACKTESTING DO MODELO DO RISCO OPERACIONAL
  • 44. BENEFÍCIOS DO PROJETO BENEFÍCIOS DE CURTO E MÉDIO PRAZO  Disseminação da cultura de risco operacional para todos os gestores da FUNCEF  Priorização das ações de mitigação dos riscos com base na avaliação de custo benefício das ações em montante financeiro  Gerir continuamente o processo de identificação, avaliação, monitoramento, controle e mitigação dos riscos operacionais por intermédio da solução tecnológica adotada  Construção da base de dados de perdas operacionais e indicadores chave de risco  Cálculo do V@R de Risco Operacional
  • 45. MVAR Soluções e Serviços Marco Antonio Silva Diretor Presidente marco.silva@mvar.com.br www.mvar.com.br OBRIGADO!!