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Fluxo de caixa
Pagina: 1
Índice
INTRODUÇÃO:.........................................................................................................................1
VISÃO DO PROJETO........................................................................................................................1
ORÇAMENTO MENSAL...................................................................................................................1
FLUXO DE CAIXA SEMANAL..........................................................................................................1
FLUXO DE CAIXA ANUAL...............................................................................................................1
ANTES DE COMEÇAR A LANÇAR.......................................................................................1
PRIMEIROS LANÇAMENTOS...............................................................................................1
STATUS...........................................................................................................................................2
CONTA............................................................................................................................................2
DATA .............................................................................................................................................2
VALOR ...........................................................................................................................................2
HISTÓRICO.....................................................................................................................................2
NÚMEROS DE PARCELAS...............................................................................................................2
EM FINS DE SEMANAS....................................................................................................................3
PREPARANDO ORÇAMENTO...............................................................................................3
ACOMPANHANDO O ORÇAMENTO...................................................................................3
LIMITAÇÃO DO SISTEMA....................................................................................................3
OS 5 ERROS MAIS COMUNS DA GESTÃO FINANCEIRA...............................................3
ERRO 1: NÃO MANTER A DISCIPLINA NOS CONTROLES FINANCEIROS............................................4
ERRO 2: NÃO CONTROLAR CORRETAMENTE O FLUXO DE CAIXA...................................................4
ERRO 3: IGNORAR GASTOS OCULTOS E PEQUENAS DESPESAS.........................................................5
ERRO 4: VENDER SEUS PRODUTOS OU SERVIÇOS POR UM PREÇO ERRADO.....................................5
ERRO 5: NÃO MEDIR CORRETAMENTE O DESEMPENHO DA EMPRESA.............................................5
CONCLUSÃO....................................................................................................................................5
5 PASSOS PARA CONTROLAR O FLUXO DE CAIXA DA SUA EMPRESA..................7
DICAS..............................................................................................................................................7
1- ESCOLHA UM PERÍODO PARA CONTROLAR.................................................................................7
2- SAIBA QUAL O SALDO DE TODAS AS CONTAS DA SUA EMPRESA................................................7
3- REGISTRE TODAS AS CONTAS A PAGAR E A RECEBER.................................................................7
4- ATUALIZE O FLUXO DE CAIXA, AGORA!....................................................................................8
5- ANALISE E CORRIJA O PLANEJAMENTO FINANCEIRO..................................................................8
CONCLUSÃO: O SEGREDO DO CAIXA SAUDÁVEL.............................................................................8
Pagina: 2
Introdução:
Antes de começar, verifique o nível de segurança de macros. Este aplicativo usa funções
em VBA e é preciso habilitar o nível de “Segurança de macros” para médio ou baixo.
Visão do projeto.
Fluxo de caixa em Excel e VBA vem mostrar como pode agregar novas funcionalidades
no Excel através do uso de programação.
O Caixa é um livro contábil a onde se registra valores em dinheiro, através de entradas e
saídas e gerando saldos. Para fim tributário, não necessária uma super-planilha, mas
para análise financeira, o VBA é usado para montar três relatórios importantíssimos.
Uma vez escriturado o fato contábil, a planilha está programada par atualizar os
relatórios de Orçamento Mensal, Fluxo de caixa Semanal e Fluxo de caixa Anual.
Orçamento Mensal
Orçamento Mensal é um relatório que mostra o andamento de do caixa dia a dia. Como
os lançamentos no caixa são por ordem de data da previsão o por data da realização,
este relatório mostra o que já foi realizado e o que ainda está previsto a realizar dia a
dia.
À medida que os lançamentos vão sendo atualizado, o sistema já atualiza este relatório.
Fluxo de caixa Semanal
Fluxo de caixa Semanal é um resumo do Orçamento Mensal. Este relatório resume por
semanas, a variação do caixa previsto versus o realizado indicando qual semana, haverá
sobra ou falta de saldo no caixa. Diferentemente o Fluxo de caixa Mensal que aponta
para a conta a ser paga ou recebida, este relatório é excelente para prever situações de
falta de caixa ou sobras para ser aplicado.
Fluxo de caixa Anual
Nada mais tradicional que o relatório anual dos saldos das contas do Caixa.
Este relatório transporta todos os valores realizados gerando o movimento realizado de
cada conta a cada mês.
Antes de começar a lançar.
Antes de começar a lançar, é preciso elaborar um plano de Contas. O projeto esta
preparado para (4) quatro contas de Entradas e (12) doze contas de Saídas. Para
renomear o título das contas basta ir até a guia “Plano” e digitar por cima do titulo
anterior. Não é preciso preencher todas as contas. Para isto deixe o titulo em branco
caso não queira usá-lo.
Há nesta guia uma barras-de-rolagem que ajusta o mês a ser apurado. Ao movimentar
estas barras, um macro atualiza o saldo inicial do mês de referencia.
Feito isto, aconselho a proteger a planilha para evitar acidentes no futuro.
Primeiros Lançamentos
Feito o plano de contas, é a hora de começar a lançar um mundo de coisas.
Pagina: 1
Importante: Ao lançar um fato contábil, lance apenas fatos dentro de um mesmo ano
contábil. A única exceção é o saldo inicia que deve ter a data do dia 31 de dezembro o
ano anterior, o código “E000” e o saldo de transporte do exercício anterior.
o Botão “lançamentos” da guia “Caixa”.
Status
Status é a posição do fato que pode ser Previsto ou Realizado.
Uma vez lançado um fato Previsto, é preciso o acompanhamento do mesmo até a sua
realização.
Conta
Não é preciso preencher o código da conta, basta apenas indicar pelo titulo da conta que
o sistema preenche.
Data
Dia, mês e ano do lançamento.
Valor
O valor do lançamento não é preciso indicar o sinal de mais ou menos. Basta preencher
o valor, que o sistema verifica a natureza da conta e lança adequadamente.
Histórico
Campo livre para descrição do fato.
Números de parcelas
Pode-se indicar até 12 parcelas, uma para cada mês do ano. Usa-se este campo para
replicar o lançamento varias vezes. O sistema lançará novamente o fato alterando
apenas a data para o mês seguinte. È importante que o status seja “Previsto”.
Pagina: 2
Em fins de semanas
Assinale “Postergar” para que a data lançada pule par segunda-feira, caso seja sábado
ou domingo. O padrão é antecipar para sesta-feira.
Preparando Orçamento
Agora que você entendeu como lançar no caixa, faça todos os lançamentos do ano.
Exemplo: as 12 contas de água e luz, as 12 previsões de da folha de pagamento, as
previsões de vendas.....
Se não souber, não lance, deixe para quando ficar mais próximo da realização.
Acompanhando o Orçamento
Uma vez lançado as previsões, basta acompanhar a sua realização, alterando o valor de
coluna Data e ou Status.
Exemplo:
a) Realização do pagamento da conta Água mude o Status e a Data para Realizado
e a data efetiva do pagamento.
b) Alteração da previsão do recebimento da conta a Receber, mude apenas a data
diretamente na célula da planilha.
c) Alteração do valor realizado da conta Telefone. Ajuste o status, a data e o valor
correspondente ao fato.
Uma vez feito isto a cima, aperte o botão “Atualizar saldo”. Este macro irar ordenar
toda a planilha por ordem de data e atualizar o saldo diário.
Você pode inserir novos fatos ou apagar fatos não realizados. Use o botão “lançamento”
para inserir novos fatos e exclua a linha para eliminar lançamentos indesejáveis.
Limitação do sistema.
A) O sistema é padronizado para trabalhar com apenas um ano contábil.
B) O Numero máximo de linhas é até a linha 32767
C) O tempo de resposta do sistema dependerá dos seguintes fatores
a. Carga: quantidade de linhas preenchida no caixa
b. Memória livre do seu comutador
c. Processador do seu comutador
d. Tipo de unidade de disco rígido
D) Sistema Operacional Windows 7 ou superior
E) Office 2010, não recomendados para pacotes anteriores.
Os 5 erros mais comuns da gestão financeira
Se você já faz controles financeiros, sejam utilizando papel e caneta, planilhas ou
softwares online, você já está um passo à frente!
Neste Capitulo irei falar sobre as principais armadilhas para quem está tentando
melhorar seu controle financeiro. Por isso relacionei os 5 erros mais comuns da gestão
financeira. Veja a seguir.
Pagina: 3
Erro 1: Não manter a disciplina nos controles financeiros
Este talvez seja o problema mais comum dos empreendedores. Muitos começam
a controlar, mas por ter o tempo escasso e estarem preocupados com atividades
operacionais da empresa, não mantém os controles com regularidade.
Contas se acumulam, planilhas ficam desatualizadas, orçamentos são ignorados
e, quando menos esperam, não conseguem mais visualizar a saúde financeira de
suas empresas.
Uma dica é separar uma parte do tempo do dia para cuidar destes aspectos
gerenciais. Assim, pouco a pouco, você entrará no ritmo e terá os números mais
importantes sempre à mão.
Erro 2: Não controlar corretamente o Fluxo de Caixa
Controlar o fluxo de caixa é muito mais do que acompanhar o extrato bancário e
atualizar planilhas com valores que já ocorreram.
Além de verificar o que já passou, o fluxo de caixa serve para planejar o futuro.
É preciso conhecer as despesas que ainda acontecerão. É bom deixar registradas,
especialmente, aquelas que você não pode deixar de pagar ( previstas ).
Se você não tem uma boa visualização das contas a pagar e das contas a receber,
nunca saberá quando precisará antecipar um recebimento e evitar pagamento de
contas com multas e juros.
Pagina: 4
Erro 3: Ignorar gastos ocultos e pequenas despesas
Muitos empreendedores, mesmo fazendo um planejamento das contas, ainda são
pegos de surpresa ao precisar de dinheiro para sanar gastos ocultos. É claro que
nem tudo é possível prever, mas para alguns deles você já pode ficar atento.
Lembre-se que é preciso fazer uma reserva mensal do 13º salário e férias de seus
colaboradores para que, quando essas despesas aparecerem, você possa ter
dinheiro em caixa para quitá-las. Vale também fazer uma reserva financeira para
outros gastos ocultos, como rescisões trabalhistas, por exemplo.
Também já falamos por aqui sobre o perigo das pequenas despesas. Geralmente
gastos em dinheiro, que ignoramos por ser de pequeno valor e sequer
registramos em nossos controles, podem comprometer a saúde financeira da
empresa ao longo de um ano.
Erro 4: Vender seus produtos ou serviços por um preço errado
É comum ver empreendedores calculando seus preços apenas em comparação
com os valores dos concorrentes ou sem considerar corretamente todos os
custos.
Conhecer estes custos é o primeiro passo para saber se você está indo na direção
certa. Assim é possível tomar ações para melhorar a produtividade, buscar novos
fornecedores ou, se for o caso, rever o preço de venda.
O jeito de calcular os custos varia de acordo com o seu negócio.
Erro 5: Não medir corretamente o desempenho da empresa
Seu negócio dá lucro ou prejuízo? Você tem essa resposta na ponta da língua?
Não basta registrar todos os gastos e ganhos nos mínimos detalhes se você não
reservar um tempo para analisar estas informações. Tenha em mente que uma
gestão eficiente deve considerar ações de controle, planejamento e análise das
atividades financeiras da empresa.
Percebemos, ao longo das conversas com os empreendedores, que muitos fazem
o cálculo do lucro apenas considerando a diferença entre as receitas e despesas.
Por isso escrevemos um post mostrando que é importante considerar as vendas,
custos, despesas e impostos para apurar corretamente se sua empresa está
gerando bons resultados.
Conclusão
Pagina: 5
Com já dissemos, todas estas ações requerem tempo e disciplina para serem realizadas.
Mas, pela nossa experiência, poderíamos até sugerir um sexto erro na gestão financeira
das empresas: não utilizar a ferramenta certa para este controle.
Hoje em dia já existem softwares financeiros que tornam o controle financeiro muito
mais eficaz. Além disso, ele pode te ajudar a:
• Lançar os gastos onde quer que esteja de forma simples;
• Visualizar facilmente o seu fluxo de caixa e todas suas contas a pagar e a
receber;
• Controlar os gastos ocultos e as pequenas despesas;
• Visualizar os custos que te ajudem a calcular o preço de venda de seus produtos
ou serviços;
• Ver gráficos com informações relevantes para análise dos dados e tomada de
decisões.
Pagina: 6
5 passos para controlar o Fluxo de Caixa da sua
empresa
O Fluxo de Caixa dá a capacidade de prever o futuro do caixa da sua empresa. Saiba
como se tornar um mago dos números em apenas 5 passos.
Dicas
O Fluxo de Caixa é como o pulmão financeiro de uma empresa. Para que o seu
empreendimento respire bem e tenha fôlego para voar mais alto, o controle eficiente do
Fluxo de Caixa é fundamental.
Já explicamos que é o Fluxo de Caixa. Agora chegou a hora de detalhar e melhorar o
nosso controle. Isto dará uma vantagem enorme para sua empresa: a capacidade de
aprender com o passado e prever o futuro do caixa.
Você não precisa de uma bola de cristal para prever o futuro! Você só precisa registrar
todas suas movimentações financeiras assim que elas acontecem.
Veja os 5 passos que irão te transformar em um verdadeiro mago dos números:
1- Escolha um período para controlar
Para começar o seu planejamento você precisa definir qual período você irá
controlar. Este período será o período que a sua “bola de cristal” irá funcionar.
Que tal fazer a previsão dos próximos 12 meses?
2- Saiba qual o saldo de todas as contas da sua empresa
Reúna todos os saldos da sua empresa neste exato momento. Contas bancárias,
cofre, caixinha administrativo, enfim todo dinheiro disponível na sua empresa.
Anote este valor. Este número será o ponto de partida do controle do fluxo de
caixa da sua empresa.
3- Registre todas as contas a pagar e a receber
Anote todas as contas que sua empresa tem para pagar aos seus fornecedores e
todas as contas que sua empresa tem para receber dos seus clientes.
Este é o grande ponto para saber o que virá pela frente.
Se sua empresa comprou ou vendeu a prazo é preciso acompanhar os
vencimentos de perto. Evitar pagamento de juros e multas por atraso e receber
dos seus clientes em dia devem ser regras dentro da sua empresa.
Por exemplo, se sua empresa comprou um equipamento em 10 vezes, anote as
10 parcelas no seu fluxo de caixa, assim, você já verá que nos próximos 10
Pagina: 7
meses parte do seu caixa estão comprometido com o pagamento do seu
fornecedor.
Você deve fazer o mesmo com as contas a receber.
4- Atualize o Fluxo de Caixa, agora!
Anote todas as entradas e saídas de dinheiro que acontecerem no caixa da sua
empresa no momento em que eles acontecerem.
A correria do dia-a-dia é a principal justificativa para anotar depois. Esta é uma
armadilha perigosa e uma das causas do descontrole financeiro.
Criar o hábito de anotar tudo será muito bom para o controle financeiro da sua
empresa.
Desta maneira, você poderá consultar seu fluxo de caixa a qualquer momento
com a certeza de que os dados anotados estão corretos e atualizados.
5- Analise e corrija o planejamento financeiro
Com os dados do seu fluxo de caixa atualizados você pode identificar com
bastante antecedência o que irá acontecer com o caixa da sua empresa.
Neste exemplo, se a empresa não vender mais ou não negociar o prazo de
pagamento nos meses de Fevereiro, Março, Maio e Agosto, o saldo operacional
ficará negativo, ou seja, será preciso recorrer ao dinheiro guardado ou até
mesmo a empréstimos para manter o saldo dos meses positivos.
Ter esta informação pode te ajudar a tomar a melhor decisão num período de
dificuldades.
Conclusão: o segredo do caixa saudável
O grande segredo para manter a saúde do caixa da sua empresa é a disciplina para
registrar todas as movimentações financeiras.
Nesta hora, usar uma ferramenta adequada pode ser fundamental. Existem tem diversas
ferramentas que podem te ajudar neste controle.
Além das tradicionais planilhas eletrônicas, nós recomendamos o Granatum Financeiro .
A partir dos dados que você mesmo registra, ele oferece uma série de relatórios para que
você consiga fazer o controle financeiro da sua empresa de forma rápida e fácil.
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Planner Mensal | Fevereiro 2024
 

Fluxo de caixa

  • 2. Índice INTRODUÇÃO:.........................................................................................................................1 VISÃO DO PROJETO........................................................................................................................1 ORÇAMENTO MENSAL...................................................................................................................1 FLUXO DE CAIXA SEMANAL..........................................................................................................1 FLUXO DE CAIXA ANUAL...............................................................................................................1 ANTES DE COMEÇAR A LANÇAR.......................................................................................1 PRIMEIROS LANÇAMENTOS...............................................................................................1 STATUS...........................................................................................................................................2 CONTA............................................................................................................................................2 DATA .............................................................................................................................................2 VALOR ...........................................................................................................................................2 HISTÓRICO.....................................................................................................................................2 NÚMEROS DE PARCELAS...............................................................................................................2 EM FINS DE SEMANAS....................................................................................................................3 PREPARANDO ORÇAMENTO...............................................................................................3 ACOMPANHANDO O ORÇAMENTO...................................................................................3 LIMITAÇÃO DO SISTEMA....................................................................................................3 OS 5 ERROS MAIS COMUNS DA GESTÃO FINANCEIRA...............................................3 ERRO 1: NÃO MANTER A DISCIPLINA NOS CONTROLES FINANCEIROS............................................4 ERRO 2: NÃO CONTROLAR CORRETAMENTE O FLUXO DE CAIXA...................................................4 ERRO 3: IGNORAR GASTOS OCULTOS E PEQUENAS DESPESAS.........................................................5 ERRO 4: VENDER SEUS PRODUTOS OU SERVIÇOS POR UM PREÇO ERRADO.....................................5 ERRO 5: NÃO MEDIR CORRETAMENTE O DESEMPENHO DA EMPRESA.............................................5 CONCLUSÃO....................................................................................................................................5 5 PASSOS PARA CONTROLAR O FLUXO DE CAIXA DA SUA EMPRESA..................7 DICAS..............................................................................................................................................7 1- ESCOLHA UM PERÍODO PARA CONTROLAR.................................................................................7 2- SAIBA QUAL O SALDO DE TODAS AS CONTAS DA SUA EMPRESA................................................7 3- REGISTRE TODAS AS CONTAS A PAGAR E A RECEBER.................................................................7 4- ATUALIZE O FLUXO DE CAIXA, AGORA!....................................................................................8 5- ANALISE E CORRIJA O PLANEJAMENTO FINANCEIRO..................................................................8 CONCLUSÃO: O SEGREDO DO CAIXA SAUDÁVEL.............................................................................8 Pagina: 2
  • 3. Introdução: Antes de começar, verifique o nível de segurança de macros. Este aplicativo usa funções em VBA e é preciso habilitar o nível de “Segurança de macros” para médio ou baixo. Visão do projeto. Fluxo de caixa em Excel e VBA vem mostrar como pode agregar novas funcionalidades no Excel através do uso de programação. O Caixa é um livro contábil a onde se registra valores em dinheiro, através de entradas e saídas e gerando saldos. Para fim tributário, não necessária uma super-planilha, mas para análise financeira, o VBA é usado para montar três relatórios importantíssimos. Uma vez escriturado o fato contábil, a planilha está programada par atualizar os relatórios de Orçamento Mensal, Fluxo de caixa Semanal e Fluxo de caixa Anual. Orçamento Mensal Orçamento Mensal é um relatório que mostra o andamento de do caixa dia a dia. Como os lançamentos no caixa são por ordem de data da previsão o por data da realização, este relatório mostra o que já foi realizado e o que ainda está previsto a realizar dia a dia. À medida que os lançamentos vão sendo atualizado, o sistema já atualiza este relatório. Fluxo de caixa Semanal Fluxo de caixa Semanal é um resumo do Orçamento Mensal. Este relatório resume por semanas, a variação do caixa previsto versus o realizado indicando qual semana, haverá sobra ou falta de saldo no caixa. Diferentemente o Fluxo de caixa Mensal que aponta para a conta a ser paga ou recebida, este relatório é excelente para prever situações de falta de caixa ou sobras para ser aplicado. Fluxo de caixa Anual Nada mais tradicional que o relatório anual dos saldos das contas do Caixa. Este relatório transporta todos os valores realizados gerando o movimento realizado de cada conta a cada mês. Antes de começar a lançar. Antes de começar a lançar, é preciso elaborar um plano de Contas. O projeto esta preparado para (4) quatro contas de Entradas e (12) doze contas de Saídas. Para renomear o título das contas basta ir até a guia “Plano” e digitar por cima do titulo anterior. Não é preciso preencher todas as contas. Para isto deixe o titulo em branco caso não queira usá-lo. Há nesta guia uma barras-de-rolagem que ajusta o mês a ser apurado. Ao movimentar estas barras, um macro atualiza o saldo inicial do mês de referencia. Feito isto, aconselho a proteger a planilha para evitar acidentes no futuro. Primeiros Lançamentos Feito o plano de contas, é a hora de começar a lançar um mundo de coisas. Pagina: 1
  • 4. Importante: Ao lançar um fato contábil, lance apenas fatos dentro de um mesmo ano contábil. A única exceção é o saldo inicia que deve ter a data do dia 31 de dezembro o ano anterior, o código “E000” e o saldo de transporte do exercício anterior. o Botão “lançamentos” da guia “Caixa”. Status Status é a posição do fato que pode ser Previsto ou Realizado. Uma vez lançado um fato Previsto, é preciso o acompanhamento do mesmo até a sua realização. Conta Não é preciso preencher o código da conta, basta apenas indicar pelo titulo da conta que o sistema preenche. Data Dia, mês e ano do lançamento. Valor O valor do lançamento não é preciso indicar o sinal de mais ou menos. Basta preencher o valor, que o sistema verifica a natureza da conta e lança adequadamente. Histórico Campo livre para descrição do fato. Números de parcelas Pode-se indicar até 12 parcelas, uma para cada mês do ano. Usa-se este campo para replicar o lançamento varias vezes. O sistema lançará novamente o fato alterando apenas a data para o mês seguinte. È importante que o status seja “Previsto”. Pagina: 2
  • 5. Em fins de semanas Assinale “Postergar” para que a data lançada pule par segunda-feira, caso seja sábado ou domingo. O padrão é antecipar para sesta-feira. Preparando Orçamento Agora que você entendeu como lançar no caixa, faça todos os lançamentos do ano. Exemplo: as 12 contas de água e luz, as 12 previsões de da folha de pagamento, as previsões de vendas..... Se não souber, não lance, deixe para quando ficar mais próximo da realização. Acompanhando o Orçamento Uma vez lançado as previsões, basta acompanhar a sua realização, alterando o valor de coluna Data e ou Status. Exemplo: a) Realização do pagamento da conta Água mude o Status e a Data para Realizado e a data efetiva do pagamento. b) Alteração da previsão do recebimento da conta a Receber, mude apenas a data diretamente na célula da planilha. c) Alteração do valor realizado da conta Telefone. Ajuste o status, a data e o valor correspondente ao fato. Uma vez feito isto a cima, aperte o botão “Atualizar saldo”. Este macro irar ordenar toda a planilha por ordem de data e atualizar o saldo diário. Você pode inserir novos fatos ou apagar fatos não realizados. Use o botão “lançamento” para inserir novos fatos e exclua a linha para eliminar lançamentos indesejáveis. Limitação do sistema. A) O sistema é padronizado para trabalhar com apenas um ano contábil. B) O Numero máximo de linhas é até a linha 32767 C) O tempo de resposta do sistema dependerá dos seguintes fatores a. Carga: quantidade de linhas preenchida no caixa b. Memória livre do seu comutador c. Processador do seu comutador d. Tipo de unidade de disco rígido D) Sistema Operacional Windows 7 ou superior E) Office 2010, não recomendados para pacotes anteriores. Os 5 erros mais comuns da gestão financeira Se você já faz controles financeiros, sejam utilizando papel e caneta, planilhas ou softwares online, você já está um passo à frente! Neste Capitulo irei falar sobre as principais armadilhas para quem está tentando melhorar seu controle financeiro. Por isso relacionei os 5 erros mais comuns da gestão financeira. Veja a seguir. Pagina: 3
  • 6. Erro 1: Não manter a disciplina nos controles financeiros Este talvez seja o problema mais comum dos empreendedores. Muitos começam a controlar, mas por ter o tempo escasso e estarem preocupados com atividades operacionais da empresa, não mantém os controles com regularidade. Contas se acumulam, planilhas ficam desatualizadas, orçamentos são ignorados e, quando menos esperam, não conseguem mais visualizar a saúde financeira de suas empresas. Uma dica é separar uma parte do tempo do dia para cuidar destes aspectos gerenciais. Assim, pouco a pouco, você entrará no ritmo e terá os números mais importantes sempre à mão. Erro 2: Não controlar corretamente o Fluxo de Caixa Controlar o fluxo de caixa é muito mais do que acompanhar o extrato bancário e atualizar planilhas com valores que já ocorreram. Além de verificar o que já passou, o fluxo de caixa serve para planejar o futuro. É preciso conhecer as despesas que ainda acontecerão. É bom deixar registradas, especialmente, aquelas que você não pode deixar de pagar ( previstas ). Se você não tem uma boa visualização das contas a pagar e das contas a receber, nunca saberá quando precisará antecipar um recebimento e evitar pagamento de contas com multas e juros. Pagina: 4
  • 7. Erro 3: Ignorar gastos ocultos e pequenas despesas Muitos empreendedores, mesmo fazendo um planejamento das contas, ainda são pegos de surpresa ao precisar de dinheiro para sanar gastos ocultos. É claro que nem tudo é possível prever, mas para alguns deles você já pode ficar atento. Lembre-se que é preciso fazer uma reserva mensal do 13º salário e férias de seus colaboradores para que, quando essas despesas aparecerem, você possa ter dinheiro em caixa para quitá-las. Vale também fazer uma reserva financeira para outros gastos ocultos, como rescisões trabalhistas, por exemplo. Também já falamos por aqui sobre o perigo das pequenas despesas. Geralmente gastos em dinheiro, que ignoramos por ser de pequeno valor e sequer registramos em nossos controles, podem comprometer a saúde financeira da empresa ao longo de um ano. Erro 4: Vender seus produtos ou serviços por um preço errado É comum ver empreendedores calculando seus preços apenas em comparação com os valores dos concorrentes ou sem considerar corretamente todos os custos. Conhecer estes custos é o primeiro passo para saber se você está indo na direção certa. Assim é possível tomar ações para melhorar a produtividade, buscar novos fornecedores ou, se for o caso, rever o preço de venda. O jeito de calcular os custos varia de acordo com o seu negócio. Erro 5: Não medir corretamente o desempenho da empresa Seu negócio dá lucro ou prejuízo? Você tem essa resposta na ponta da língua? Não basta registrar todos os gastos e ganhos nos mínimos detalhes se você não reservar um tempo para analisar estas informações. Tenha em mente que uma gestão eficiente deve considerar ações de controle, planejamento e análise das atividades financeiras da empresa. Percebemos, ao longo das conversas com os empreendedores, que muitos fazem o cálculo do lucro apenas considerando a diferença entre as receitas e despesas. Por isso escrevemos um post mostrando que é importante considerar as vendas, custos, despesas e impostos para apurar corretamente se sua empresa está gerando bons resultados. Conclusão Pagina: 5
  • 8. Com já dissemos, todas estas ações requerem tempo e disciplina para serem realizadas. Mas, pela nossa experiência, poderíamos até sugerir um sexto erro na gestão financeira das empresas: não utilizar a ferramenta certa para este controle. Hoje em dia já existem softwares financeiros que tornam o controle financeiro muito mais eficaz. Além disso, ele pode te ajudar a: • Lançar os gastos onde quer que esteja de forma simples; • Visualizar facilmente o seu fluxo de caixa e todas suas contas a pagar e a receber; • Controlar os gastos ocultos e as pequenas despesas; • Visualizar os custos que te ajudem a calcular o preço de venda de seus produtos ou serviços; • Ver gráficos com informações relevantes para análise dos dados e tomada de decisões. Pagina: 6
  • 9. 5 passos para controlar o Fluxo de Caixa da sua empresa O Fluxo de Caixa dá a capacidade de prever o futuro do caixa da sua empresa. Saiba como se tornar um mago dos números em apenas 5 passos. Dicas O Fluxo de Caixa é como o pulmão financeiro de uma empresa. Para que o seu empreendimento respire bem e tenha fôlego para voar mais alto, o controle eficiente do Fluxo de Caixa é fundamental. Já explicamos que é o Fluxo de Caixa. Agora chegou a hora de detalhar e melhorar o nosso controle. Isto dará uma vantagem enorme para sua empresa: a capacidade de aprender com o passado e prever o futuro do caixa. Você não precisa de uma bola de cristal para prever o futuro! Você só precisa registrar todas suas movimentações financeiras assim que elas acontecem. Veja os 5 passos que irão te transformar em um verdadeiro mago dos números: 1- Escolha um período para controlar Para começar o seu planejamento você precisa definir qual período você irá controlar. Este período será o período que a sua “bola de cristal” irá funcionar. Que tal fazer a previsão dos próximos 12 meses? 2- Saiba qual o saldo de todas as contas da sua empresa Reúna todos os saldos da sua empresa neste exato momento. Contas bancárias, cofre, caixinha administrativo, enfim todo dinheiro disponível na sua empresa. Anote este valor. Este número será o ponto de partida do controle do fluxo de caixa da sua empresa. 3- Registre todas as contas a pagar e a receber Anote todas as contas que sua empresa tem para pagar aos seus fornecedores e todas as contas que sua empresa tem para receber dos seus clientes. Este é o grande ponto para saber o que virá pela frente. Se sua empresa comprou ou vendeu a prazo é preciso acompanhar os vencimentos de perto. Evitar pagamento de juros e multas por atraso e receber dos seus clientes em dia devem ser regras dentro da sua empresa. Por exemplo, se sua empresa comprou um equipamento em 10 vezes, anote as 10 parcelas no seu fluxo de caixa, assim, você já verá que nos próximos 10 Pagina: 7
  • 10. meses parte do seu caixa estão comprometido com o pagamento do seu fornecedor. Você deve fazer o mesmo com as contas a receber. 4- Atualize o Fluxo de Caixa, agora! Anote todas as entradas e saídas de dinheiro que acontecerem no caixa da sua empresa no momento em que eles acontecerem. A correria do dia-a-dia é a principal justificativa para anotar depois. Esta é uma armadilha perigosa e uma das causas do descontrole financeiro. Criar o hábito de anotar tudo será muito bom para o controle financeiro da sua empresa. Desta maneira, você poderá consultar seu fluxo de caixa a qualquer momento com a certeza de que os dados anotados estão corretos e atualizados. 5- Analise e corrija o planejamento financeiro Com os dados do seu fluxo de caixa atualizados você pode identificar com bastante antecedência o que irá acontecer com o caixa da sua empresa. Neste exemplo, se a empresa não vender mais ou não negociar o prazo de pagamento nos meses de Fevereiro, Março, Maio e Agosto, o saldo operacional ficará negativo, ou seja, será preciso recorrer ao dinheiro guardado ou até mesmo a empréstimos para manter o saldo dos meses positivos. Ter esta informação pode te ajudar a tomar a melhor decisão num período de dificuldades. Conclusão: o segredo do caixa saudável O grande segredo para manter a saúde do caixa da sua empresa é a disciplina para registrar todas as movimentações financeiras. Nesta hora, usar uma ferramenta adequada pode ser fundamental. Existem tem diversas ferramentas que podem te ajudar neste controle. Além das tradicionais planilhas eletrônicas, nós recomendamos o Granatum Financeiro . A partir dos dados que você mesmo registra, ele oferece uma série de relatórios para que você consiga fazer o controle financeiro da sua empresa de forma rápida e fácil. Pagina: 8