Пример типового бизнес плана

Департамент бизнес планирования консалтинговой компании «БизпланиКо»
За разработкой детализированного бизнес плана обращайтесь по телефону:
+7 (495) 645 18 95 Email: info@bizplan5.ru Сайт: www.bizplan5.ru

Бизнес план «Название
Бизнеса»
Полная версия.
ПРИМЕР БИЗНЕС ПЛАНА

Разработчик бизнес плана:
Консалтинговая компания «БизпланиКо»
Сайт: www.bizplan5.ru
Имейл: info@bizplan5.ru
Телефон: +7 (495) 645 18 95

г. Москва.

1


Этот отчет был подготовлен консалтинговой компанией «БизпланиКо»
исключительно в целях информации. Содержащаяся в настоящем отчете
информация была получена из источников, которые, по мнению «БизпланиКо»,
являются надежными, однако «БизпланиКо» не гарантирует точности и полноты
информации для любых целей.

Информация, представленная в этом отчете, не должна быть истолкована, прямо
или косвенно, как информация, содержащая рекомендации по инвестициям. Все
мнения и оценки, содержащиеся в настоящем материале, отражают мнение
авторов на день публикации и подлежат изменению без предупреждения.
«БизпланиКо» не несет ответственность за какие-либо убытки или ущерб,
возникшие в результате использования любой третьей стороной информации,
содержащейся в настоящем отчете, включая опубликованные мнения или
заключения, а также за последствия, вызванные неполнотой представленной
информации.

Информация, представленная в настоящем отчете, получена из открытых
источников либо предоставлена упомянутыми в отчете компаниями.
Дополнительная информация предоставляется по запросу.

Этот документ или любая его часть не может распространяться без письменного
разрешения «БизпланиКо» либо тиражироваться любыми способами.
Copyright © «БизпланиКо».

Важно!
Данный отчет разрабатывался в ознакомительных целях. Или же для целей
использования его в качестве шаблона для собственной разработки бизнес плана.

Его не рекомендуется использовать для целей принятия бизнес решений, так как
данные в нем – обобщенные, а принятие бизнес решений всегда должно
учитывать специфику конкретного проекта.

Прежде, чем использовать этот отчет в целях принятия каких-либо решений об
инвестировании, кредитовании или открытии бизнеса – мы рекомендуем провести
независимый анализ ситуации на рынке, подобрать наиболее выгодных
поставщиков оборудования и поставщиков сырья. Либо же доверить эту работу
профессионалам.

2


1 Оглавление.
1 Оглавление. ........................................................................................................................... 3
2 Резюме проекта. .................................................................................................................... 5
3 Концепция проекта и описание бизнеса. ............................................................................ 6
3.1 Описание концепции проекта ...................................................................................... 6
3.2 Краткое описание продукта/услуги ............................................................................ 6
3.3 Краткое описание рынка сбыта/региона оказания услуги ........................................ 6
3.4 Структура финансирования ......................................................................................... 7
4 Описание продукта/услуги .................................................................................................. 8
4.1 Технические характеристики....................................................................................... 8
4.2 Потребительские свойства ........................................................................................... 8
4.3 Ценообразование........................................................................................................... 9
5 Стратегические цели бизнеса. ........................................................................................... 10
6 Организационный план компании. ................................................................................... 11
6.1 Оргштатное расписание ............................................................................................. 11
6.2 Заработная плата ......................................................................................................... 12
7 Краткое описание бизнес процессов. ................................................................................ 14
8 Укрупненный маркетинговый анализ. .............................................................................. 15
8.1 Объем рынка................................................................................................................ 15
8.2 Динамика рынка .......................................................................................................... 16
9 Инвестиционный план........................................................................................................ 17
9.1 Источники финансирования: ..................................................................................... 17
9.2 Календарный инвестиционный план проекта .......................................................... 17
9.3 Структура инвестиционных вложений ..................................................................... 18
9.4 Инвестиции в основные средства: ............................................................................ 19
9.5 Затраты на подготовительные работы: ..................................................................... 19
9.6 Инвестиции в оборотные средства:........................................................................... 19
9.7 Расчет потребности в оборотных средствах. ........................................................... 20
10 План доходов. .................................................................................................................. 22
10.1 Продукты/услуги......................................................................................................... 22
10.2 Средние чеки / Средние цены .................................................................................... 22
10.3 Объемы продаж ........................................................................................................... 22
10.4 Прогноз загрузки бизнеса .......................................................................................... 24
10.5 Помесячный прогноз продаж. ................................................................................... 27
11 План расходов. ................................................................................................................ 30
11.1 Постоянные расходы .................................................................................................. 30
11.1.1 Заработная плана персонала .............................................................................. 30
11.1.2 Аренда .................................................................................................................. 30
11.1.3 Амортизация ........................................................................................................ 30
11.1.4 ГСМ ...................................................................................................................... 30
11.1.5 Услуги подрядчиков (чистка офиса и помещений, бухгалтерские услуги,
юридические услуги) .......................................................................................................... 30
11.1.6 Транзакционные издержки (пожарники, налоговики, СЭС) .......................... 31
11.1.7 Электроэнергия/Газ/Тепло/Вода ....................................................................... 31
11.1.8 Прочие постоянные расходы ............................................................................. 31
11.2 Переменные расходы:................................................................................................. 32

3


11.2.1 Закупка товара (сырья, продуктов); .................................................................. 32
11.2.2 Коммерческие расходы; ..................................................................................... 32
11.2.3 Прочие переменные расходы;............................................................................ 33
11.3 Прогноз расходов. ....................................................................................................... 33
11.4 Помесячный прогноз расходов. ................................................................................. 34
12 Расчет налогов ................................................................................................................. 39
12.1 Отчисления в социальные фонды; ............................................................................ 39
12.2 НДС; ............................................................................................................................. 39
12.3 Налог на прибыль; ...................................................................................................... 39
12.4 Налог на имущество; .................................................................................................. 39
12.5 План уплаты налогов. ................................................................................................. 40
12.6 Структура налоговой нагрузки на бизнес. ............................................................... 40
12.7 Помесячный прогноз налоговых выплат. ................................................................. 41
13 Расчет точки безубыточности и устойчивости проекта. ............................................. 44
13.1 Точка безубыточности ................................................................................................ 44
13.2 Операционный рычаг ................................................................................................. 46
14 Отчет о прибылях и убытках ......................................................................................... 47
15 Помесячный отчет о прибылях и убытках. .................................................................. 48
16 Отчет о Движении денежных средств. ......................................................................... 51
17 Помесячный прогноз Отчета о Движении денежных средств. .................................. 52
18 Анализ инвестиционной привлекательности проекта. ............................................... 61
18.1 Показатели основной деятельности бизнеса (продажи, расходы, налоги, чистая
прибыль, cash flow) ................................................................................................................. 61
18.2 Финансовый анализ бизнеса (безубыточность, рентабельность, себестоимость).
62
18.3 Инвестиционный анализ бизнеса (окупаемость инвестиций, стоимость бизнеса,
рентабельность инвестиций).................................................................................................. 62
19 Выводы............................................................................................................................. 63
19.1 Выводы из маркетингового анализа. ........................................................................ 63
19.2 Выводы из финансового анализа. ............................................................................. 63
19.3 Выводы из инвестиционного анализа ....................................................................... 63

4


2 Резюме проекта.
Этот раздел первое, на что смотрят при чтении бизнес плана. Он отражает самую
суть бизнес плана:

Показатель Значение

Показатели деятельности бизнеса
Объем продаж х ххх ххх
Уровень расходов х ххх ххх
Уровень налоговых выплат ххх ххх
Чистая прибыль, руб. в мес. ххх ххх
Сальдо от операционной деятельности, руб. в
мес. ххх ххх

Финансовый анализ
Точка безубыточности, в % хх%
Точка безубыточности в ежемесячном объеме
продаж х ххх ххх
Рентабельность продаж (отношение чистой
прибыли к выручке) хх%
Рентабельность активов (отношение чистой
прибыли к инвестициям) х%
Уровень налоговой нагрузки (отношение налогов
к выручке) хх%
Полная себестоимость продукции (отношение
расходов к выручке) хх%

Инвестиционный анализ (насколько выгодно
вкладывать инвестиции)
Объем инвестиций хх ххх ххх
Ставка дисконта (количественная оценка рисков
проекта) хх%
Срок окупаемости, мес. хх
Стоимость создаваемого бизнеса (NPV) хх ххх ххх
Внутренняя норма доходности (IRR, доходность
эквивалентных инвестиций) хх%
Рентабельность инвестиций (ROI) х%

5


3 Концепция проекта и описание бизнеса.

3.1 Описание концепции проекта

В рамках рассматриваемого проекта предполагается открытие хххххх ххх ххххххх
хххх в городе хххххх. Бизнес планом предусмотрено ХХХХХХХХ помещение
общей площадью ххх кв.м. ХХХХХХХХ будет предоставлять платные ххххинские
услуги для взрослого населения и для детей. Реализация данного проекта
предусматривает оснастить ххххинский центр профильной техникой производства
Франции, США, России и Китая.
В штате ххххинского центра планируется разместить совмещенные приемы
врачей по специальностям: гастроэнтеролог, гепатолог, пульмонолог, аллерголог,
кардиолог, ЛОР врач, хирург, ортопед, стоматолог, педиатр, терапевт, гинеколог.
Все амбулаторные операции и манипуляции будут сопровождаться седацией по
желанию клиента. Стоимость предоставленных услуг от ххх – хххх руб. за час
работы врача.

3.2 Краткое описание продукта/услуги

Услуги центра ххххины делятся на три больших блока - диагностика,
консультации, лечение.
Диагностика:
• УЗИ всех органов (трансректальный, трансвагинальный датчик)
• Спирография (диагностика состояния органов дыхания)
• Холтер-мониторирование (суточная электрокардиограмма)
• Электрокардиограмма
• УЗИ, допплерографическое исследование сосудов
Данным проектом планируется организовать лицензированный прием по
специализациям: стоматология, гинекология, урология, отоларингология,
эндокринология, хирургия, кардиология, неврология, терапия.
Преимуществами продукции является высокий уровень потребительских свойств
и конкурентоспособные цены. Основной недостаток – неизвестность на
российском рынке, потребность в продвижении бренда.

3.3 Краткое описание рынка сбыта/региона оказания услуги

Основной рынок сбыта – московский регион, располагающий наиболее развитой
потребительской средой. Емкость рынка, по состоянию на хххх год, оценивается в
хх,х млрд. руб.
Среди основных тенденций рынка особенно выделяется тенденция смещения
интереса в сторону более дорогого и качественного сегмента, причем речь идет
не столько о премиум-сегменте, сколько об ххххинских услугах в средней и
высшей средней ценовой категории.

6


3.4 Структура финансирования

Общий объем инвестиций по проекту – хх ххх тыс. руб., в том числе основные
средства – хх ххх тыс. руб., оборотные средства – х ххх тыс. руб.
Источником финансирования являются средства инвестора. Поступление средств
предполагается в течение х-х месяца с момента начала реализации проекта (по
мере возникновения потребности в покрытии дефицита оборотных средств).
Поступление денежных средств от продаж за период прогноза хх ххх тыс. руб.
Сумма общих расходов – хх ххх тыс. руб. Чистая прибыль накопленным итогом за
период прогноза составит х ххх тис. руб.

7


4 Описание продукта/услуги
4.1 Технические характеристики

Предполагается организация работы хх врачей консультантов в ххххинском
центре. Среднее количество клиентов на одного консультанта хх. Средняя
стоимость предоставленной услуги х ххх руб. Если учитывать, что центр будет
работать хх дня в месяц, объем продаж по статье консультации составит х ххх ххх
руб. в месяц. Оплата по факту предоставления услуги.
Ххххинский центр планирует в месяц делать хх операций средней стоимостью
хх ххх руб. Итого, выручка в месяц ххххинского центра по статье лечение
составит ххх ххх руб. Оплата по факту предоставления услуги.
Перечень диагностических услуг, среднее количество клиентов в месяц и средняя
стоимость услуги представлены в таблице.

количество стоимость выручка в
Наименование услуги клиентов услуги мес.
УЗИ ххх хххх хххххх
ФИБРОСКАН ххх хххх хххххх
ЭНДОСКОПИЯ ххх хххх хххххх
ЄКГ ххх ххх хххххх
СПИРОГРАФИЯ ххх ххх хххххх
хххх ххххххх

Итого, объем продаж по данной статье доход составит х ххх ххх руб. в месяц.
Оплата по факту предоставления услуги.

4.2 Потребительские свойства

Идеальные потребительские свойства ххххинской услуги вытекают из обыденных
потребительских предпочтений. Потребительские свойства услуг ххххинского
центра следующие:
• не ощущалась боль;
• потребовались минимальные затраты времени;
• не возникало дискомфорта: от сервисного обслуживания (начало оказания
услуги в установленное время, современный дизайн помещения и т.д.);
психологических контактов с ххххинским персоналом (приветливый
персонал, готовый оперативно отреагировать на запросы потребителя и
т.д.);
• была обеспечена безопасность (отсутствие усугубления уже имеющейся
нужды, связанной со здоровьем и (или) появления новой;
• к концу оказания услуги нужда была удовлетворена.
После завершения ххххинской услуги:
• не ощущалась боль;
• имело место ее полная законченность (отсутствие необходимости
получения дополнительных обращений к исполнителю ххххинской услуги

8


(перевязки, динамическое наблюдение врача, дополнительные
реабилитационные процедуры и т.д.);
• имел место длительный срок, в течение которого после оказанной
ххххинской услуги нужды, вызванные состоянием здоровья и приведшие к
необходимости получить услугу, не проявились бы вновь.

4.3 Ценообразование

Ххххинские услуги, предлагаемые на российском рынке, реализуются в трех
ценовых сегментах:
• Низкий. Ценовой уровень – до ххх руб.
• Средний сегмент. Ценовой уровень от ххх до хххх руб.
• Высокий ценовой сегмент. Ценовой уровень – свыше хххх руб.
Для оценки ценовой конъюнктуры были проанализированы цены на ххххинские
услуги основных учреждений представленных на российском рынке.
Ориентация ххххинского центра – средний ценовой сегмент.

9


5 Стратегические цели бизнеса.
Стратегические цели бизнеса определяются следующими ключевыми
параметрами:
1. Достижение доли на московском рынке в объемном выражении – х,х%. В
стоимостном выражении – х,х%.
2. Ежемесячный объем продаж – х ххх тис. руб., месячный объем чистой
прибыли – ххх тис. руб.
3. Объем продаж в натуральном выражении – х ххх клиента в месяц.
4. Рентабельность продаж – хх%.
5. Чистый денежный поток за год – хх ххх тис. руб.

10


6 Организационный план компании.

6.1 Оргштатное расписание

Количество
Расходы на заработную плату единиц
Генеральный директор х
Администратор х
Врач консультант хх
Диагност х
Лечащий врач х
Вспомогательный персонал х
Итого: хх

В таблице видно, сколько в компании работает человек. Представлены должностные единицы и их
численность.

Оргштатное расписание компании, шт.

12
10
10
8
6
4
4
2
2 1 1 1

0
ач
ор

ал
т
р

ст
ан
то

вр
кт

он
но
ьт
ра
ре

аг

рс
ий
ул
ст
ди

Ди

пе
щ
нс
ни

ча
й

й
ко
ны

ми

ы
Ле

ьн
ач
ль

Ад

ел
Вр
ра

ат
не

ог
Ге

ом
п
Вс

На диаграмме представлено распределение численности персонала в зависимости от занимаемой
должности. Отчетливо видно, какие отделы имеют максимальную численность

11


6.2 Заработная плата

Заработная Итого
плата на заработная
Расходы на заработную плату единицу плата
Генеральный директор хх ххх хх ххх
Администратор хх ххх хх ххх
х х х
Врач консультант хх ххх ххх ххх
Диагност хх ххх ххх ххх
Лечащий врач хх ххх хх ххх
х х х
Вспомогательный персонал хх ххх хх ххх
Итого: хх ххх ххх ххх

В таблице представлена заработная плата персонала. Показано среднее значение з/п в компании. А так же видно, каков фонд оплаты труда.

12


Затраты на оплаты труда, руб. в мес.

400 000
350 000
300 000
250 000
200 000
150 000
100 000
50 000
0
р т т ач л
то ор ан ос на
ек ат ьт гн вр со
р р л а ий р
ди ст су Ди щ пе
й ни он ча й
ы ми к ы
ьн ч Ле н
ал Ад ра ль
р В те
не га
Ге мо
по
Вс

На диаграмме представлено распределение отделов компании по уровню оплаты труда на отдел. Отчетливо видно, какие отделы имеют максимальные
затраты на оплату труда.

13


7 Краткое описание бизнес процессов.
№ Название Краткое описание Подразделение (должность)
х. Стратегическое управление Выбор стратегии развития ххххинского центра, Директор центра, консалтинговая компания.
взаимодействие с инвесторами. Консультации
специалистов в сфере бизнес планирования.

х. Оперативное Решение вопросов профиля ххххинского центра, Директор
управление анализ потребностей конечного потребителя.
Изучение специфики услуг, предоставляемых
центром.
х. Бухгалтерский Составление бухгалтерской отчетности, Услуги подрядчиков.
учет взаимодействие с налоговыми органами,
оптимизация налогообложения.
х. Юридическая Решение вопросов, связанных с регистрацией Специализированные компании на условиях аутсорсинга
поддержка юридического лица, сертификацией и других
разрешительных документов для открытия
центра; получение лицензии.
х Процесс оказания услуг Предоставления ряда ххххинских услуг клиентам Профильный врач/специалист. Администратор.
ххххинского центра.
х Развития и поддержка Ведение учета клиентов. Проведение опроса на Профильный врач/специалист
взаимоотношений с клиентами знак качества обслуживания в ххххинском центре.
Ведение реестра семейных карточек.
Консультирование клиентов по телефону.
х Управлять улучшениями и Слежение за развитием инновационных Профильный врач/специалист. Директор.
изменениями технологий в сфере ххххины. Внедрение новых
знаний в работу ххххинского центра.
х Работа Поиск и обучение персонала, разработка и Обучение в специализированных компаниях.
с кадрами реализация системы мотивации.
х Работа Разработка плана поставок необходимого Директор, инвестор.
с поставщиком оборудования, организация своевременной
поставки.
хх. Уборка и ремонт помещений Поддержание чистоты помещения, прилежащей Специализированные компании на условиях аутсорсинга.
территории. Текущий ремонт помещения.
хх. Обеспечение Охрана ххххинского центра, прилежащей Охрану ххххинского центра обеспечивает специализированная
безопасности территории. компания.
хх. Маркетинговая Разработка и воплощение маркетинговых Рекламно-маркетинговые компании – аутсорсинг, директор,
поддержка программ. Презентация ххххинского центра, администратор.
разработка сайта, печатная продукция.
хх. Развитие Поиск новых ключевых клиентов, расширение Директор. Специализированные компании.
продаж сбытовой сети, выход на новые рынки и сегменты
потребителей.
хх. Обеспечения инфраструктуры Закупка мебели, оргтехники, расходных Директор, инвестор.
материалов для ххххинского центра. Оплата
текущих счетов за электроэнергию, услуги связи.

14


8 Укрупненный маркетинговый анализ.

8.1 Объем рынка

Объем рынка в денежном выражении, млрд. руб.

500
450
400
350
300
Объем рынка в денежном
250
выражении, млрд. руб.
200
150
100
50
0
2008 2009 2010

На диаграммах представлена динамика объема рынка за последний период.
(на основе данных собственных оценок)

Рынок ххххинских услуг РФ за период хххх – хххх гг. постоянно увеличивается.
Так, в хххх г. выручка российских медучреждений составила ххх млрд. руб., а в
хххх г. уровень достиг отметки в ххх млрд. руб.
В хххх г выручка российских медучреждений составила ххх млрд. руб.,
увеличившись по сравнению с предыдущим годом на хх%. При этом число
оказанных ххххинских услуг снизилось с ххх до ххх млн. ед. Таким образом, рост
выручки был обеспечен только ростом цен ххххинских услуг.
Рост цен был обусловлен удорожанием аренды помещений, импортных лекарств,
оборудования, увеличением зарплат персонала. В хххх г средняя цена
коммерческого ххххинского приема в стране увеличилась на хх,х% и достигла ххх
руб.
В хххх г выручка российских медучреждений составила ххх млрд. руб.,
увеличившись по сравнению с предыдущим годом на хх%. При этом число
оказанных ххххинских услуг выросло всего на х,х%, достигнув ххх млн. услуг.
Таким образом, рост выручки, в основном, был обеспечен ростом цен ххххинских
услуг, как и в хххх году.
С хххх по хххх годы средняя цена ххххинских услуг выросла на хх% и достигла ххх
руб. за услугу.
Основными игроками являются хх крупнейших операторов ххххинского рынка:
Медси, МедЦентрСервис, Скандинавия, Семейный доктор, Орис, СМ-клиники,
MedSwiss, On Clinic, Де’таль, Европейский ххххинский Центр, Мерамед, Ххххина,
Будь здоров (Клиника ЛМС), Лечебный Центр, Орис, Гута-клиник, GMS Clinic ,
15


Американская клиника Интермед Центр, Оптимальное здоровье, ххххинский
Центр Medical Tour Israel.
Российский рынок платной ххххины сегодня предлагает услуги потребителю как
минимум по хх основным ххххинским специальностям. По оценке экспертов,
крупнейшим сегментом рынка частной ххххины в России является стоматология.
Этот сегмент оценивается экспертами в хх%. На втором месте находится
гинекология - хх%, на третьем - диагностика – хх%.

8.2 Динамика рынка

Динамика рынка в %

20%
18%
16%
14%
12%
10% Динамика рынка в %
8%
6%
4%
2%
0%
2009 2010

(Детализированное маркетинговое исследование с описанием конкурентов, клиентов, каналов
привлечения клиентов и т.д. предоставляется при заказе детализованного бизнес плана. Что бы
его заказать позвоните по телефону: + х (ххх) ххх-хх-хх или напишите письмо: info@bizplanх.ru)

Московский рынок платной ххххины в среднем прибавляет в объеме порядка хх%
в год. Темпы роста рынка в хххх году составили хх%, а в хххх году – хх%. Более
хх% жителей Москвы обращаются в платные ххххинские учреждения из-за
высокого качества оказываемых услуг.

16


9 Инвестиционный план.

9.1 Источники финансирования:

Бизнес планом предполагается использование ххх% собственных средств
инициатора проекта.

(при этом финансовая модель позволяет оценить изменение параметров проекта,
в случае, если будет инвестор или кредитор)

9.2 Календарный инвестиционный план проекта

Направления инвестиционных
вложений х мес. х мес. х мес.
Оборудование х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх
Подготовительные работы ххх ххх х х
Строительно-Монтажные или
ремонтные работы х ххх ххх х х
Инвестиции в продвижение
продукции ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Оборотные средства ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Прочее, хх% от всех инвестиций ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Инвестиции по месяцам х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх
Вложения в Вложения во Вложения в
первый месяц второй месяц третий месяц
Инвестиции накопленным
итогом х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх

Проектом предполагается, что инвестиционный период составит х месяца. В первый месяц
предполагается завести часть оборудования, осуществить подготовительные работы, часть
строительно-монтажных работ и начать продвижение продукции (услуг) на рынке.

В следующие месяцы предполагается довести работу по установке оборудования, а так же
строительно-монтажные работы до конца.

17


Календарный инвестиционный план

25 000 000

20 000 000

15 000 000

10 000 000
8 478 920 7 005 855 7 005 855

5 000 000

0
1 мес. 2 мес. 3 мес.

Инвестиции по месяцам Инвестиции накопленным итогом

График показывает динамику инвестиционных вложений во времени, а так же инвестиции
накопленным итогом.

9.3 Структура инвестиционных вложений

Структура инвестиционных вложений,
%
Оборотные
Инвестиции в средства
Прочее, 10%
продвижение 7%
от в сех
продукции
инвестиций
4%
9%
Строительно-
Монтажные
или ремонтные
работы
5%

Оборудование
Подготов итель 74%
ные работы
1%

Диаграмма показывает распределение капиталовложений по направлениям капиталовложений:
оборудование;
подготовительные работы;
Строительно-монтажные работы;
Маркетинг;
Оборотные средства;
Прочие инвестиции;
Из диаграммы видно, куда нужно больше всего вложить денежных средств.

18


9.4 Инвестиции в основные средства:

Инвестиции в основные
средства Значения
Оборудование хх ххх ххх
Строительно-Монтажные или
ремонтные работы х ххх ххх
Итого: хх ххх ххх

К основным средствам относятся: оборудование, автотранспортные средства, мебель,
вспомогательное оборудование и т.д.

К строительно-монтажным или ремонтным работам относятся: фундаментные работы, возведение
стен, внешняя и внутренняя отделка, ремонт помещений.

(детальные спецификации на оборудование, на необходимый транспорт, на мебель, на
вспомогательное оборудование, сметы на строительство и т.д. – предоставляются при заказе
детализированного бизнес плана, что бы его заказать позвоните по телефону: +х (ххх) ххх-хх-хх
или напишите письмо: info@bizplanх.ru)

9.5 Затраты на подготовительные работы:

Подготовительные работы ххх ххх

К подготовительным работам относятся: регистрацию юридического лица, получение всех
необходимых разрешений, согласование проекта, установка оборудования, найм персонала и т.д.

(детальные спецификации на подготовительные работы, а так же список необходимых работ для
конкретного бизнеса – предоставляются при заказе детализированного бизнес плана, что бы его
заказать позвоните по телефону: +х (ххх) ххх-хх-хх или напишите письмо: info@bizplanх.ru)

9.6 Инвестиции в оборотные средства:

Инвестиции в оборотные Значения
средства и маркетинг
Оборотные средства х ххх ххх
Инвестиции в продвижение
продукции ххх ххх
Итого: х ххх ххх

Закупка сырья/продуктов/товаров на х-х месяца работы
Электроэнергия/Газ/Вода/Тепло за первые х-х месяца;
Аренда за первые х месяца;
Заработная плата за первые х месяца;
Маркетинговые мероприятия до тех пор, пока бизнес не начнет приносить прибыль

(детальные спецификации расходов в оборотные средства и продвижение продукции –
предоставляются при заказе детализированного бизнес плана, что бы его заказать позвоните по
телефону: +х (ххх) ххх-хх-хх или напишите письмо: info@bizplanх.ru )

19


9.7 Расчет потребности в оборотных средствах.

Расчет потребности в оборотных средствах
Показатель х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. Итого:
х ххх х ххх х ххх
Выручка х х х ххх ххх ххх х ххх ххх
Операционные расходы х х х ххх ххх ххх х ххх ххх
Налоги ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх
-ххх -ххх -ххх -ххх -ххх -ххх
Итого дефицит денежных средств ххх ххх ххх ххх ххх ххх -х ххх ххх

Потребность в оборотных средствах ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх
Потребность в оборотных средствах накопленным итогом ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх

В данной таблице показана потребность в оборотных средствах. Видно, что первые три месяца – это инвестиционный период.
То есть период – когда предприятие еще не начало функционировать, но уже зарегистрировано, поэтому должно платить
налоги. В этот период осуществляются работы, описанные в инвестиционном плане: поставка и монтаж оборудования,
подготовительные работы и т.д.

С х по х месяц идет раскрутка бизнеса и его выход на плановую загрузку. В этот период суммарные затраты больше суммарных
доходов – поэтому необходимо иметь запас оборотных средств.

20


Потребность в оборотных средствах, руб. в мес.

1 600 000 1 502 273
1 324 768
1 400 000
1 147 263
1 200 000
1 000 000
800 000
600 000
367 501
400 000 245 001
200 000 122 500

0
1 2 3 4 5 6

Потребность в оборотных средствах Потребность в оборотных средствах накопленным итогом

На диаграмме представлена информация, которая так же представлена в предыдущей таблице. Здесь наглядно видны:
оборотные средства по месяцам и оборотные средства накопленным итогом.

21


10 План доходов.

10.1 Продукты/услуги

Продукты/Услуги Единица измерения
Консультация врача
специалиста час
Лечение час
Диагностика час

В таблице представлена информация о том, какие продукты (услуги) будет
продавать (или оказывать) бизнес. Так же в таблице показаны единицы
измерений.

10.2 Средние чеки / Средние цены

Стоимость, руб. за
Продукты/Услуги ед. измерения
специалиста х ххх
Лечение хх ххх
Диагностика ххх-хххх

В таблице представлена информация о средних чеках (средних ценах на
продукцию). В ней видно, по какой цене будут продаваться продукты, и
оказываться услуги. Анализ стоимости услуг по статье Диагностика представлен в
разделе х.х.

10.3 Объемы продаж

В натуральном
выражении
(количество В денежном
Объем продаж в мес. клиентов в месяц) выражении
специалиста х ххх х ххх ххх
Лечение хх ххх ххх
Диагностика х ххх х ххх ххх
Итого объем продаж в месяц х ххх х ххх ххх

В таблице представлены показатели объема продаж продукции (услуг). Показан
объем продаж в натуральном выражении и в денежном выражении.

22


(Помесячный прогноз данного отчета предоставляется при заказе детализированного бизнес
плана. Для этого позвоните по телефону: +х (ххх) ххх-хх-хх или напишите письмо: info@bizplanх.ru
)

Структура доходов в денежном выражении, руб.

4 500 000 4 060 000
4 000 000
3 500 000
3 000 000 2 400 000
2 500 000
2 000 000 1 516 000
1 500 000
1 000 000
500 000 144 000
0

Диагностика
Консультация

Лечение

Итого объем
специалиста

продаж в
месяц
врача

Консультация в рача специалиста Лечение
Диагностика И того объем продаж в месяц

На диаграмме представлена структура доходов компании. Показан ежемесячный
объем продаж. А так же уровень продаж различных услуг (продуктов) и их вклад в
доходы компании.

Структура доходов в натуральном выражении

39%

61%

0%

Консультация в рача специалиста Лечение Диагностика

На диаграмме представлена структура доходов компании. Видно за счет продаж
каких продуктов (услуг) компания получается максимальную долю дохода.

23


10.4 Прогноз загрузки бизнеса

В таблицах ниже представлен помесячный прогноз загрузки бизнеса. В процентах от максимального объема продаж.

Прогноз доходов
Инвестиционный период Стартовый период
Динамика прогноза доходов. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес.
Консультация врача специалиста х% х% х% хх% хх% хх%
Лечение х% х% х% хх% хх% хх%
Диагностика х% х% х% хх% хх% хх%
Средняя динамика загрузки х% х% х% хх% хх% хх%

Период стабильного
функционирования
Динамика прогноза доходов. х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес.
Консультация врача специалиста ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Лечение ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Диагностика ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Средняя динамика загрузки ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%

24


Динамика прогноза доходов. хх мес. хх мес. хх мес. хх мес. хх мес. хх мес.
Консультация врача специалиста ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Лечение ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Диагностика ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Средняя динамика загрузки ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%

25


Та информация, которая представлена на предыдущем листе в виде таблицы - представлена здесь в виде диаграммы. На
диаграмме видно как последовательно увеличивается прогноз загрузки (процентное увеличение объема продаж). Постепенно
бизнес выходит на ххх% возможный объем продаж.

26


10.5 Помесячный прогноз продаж.

В таблицах ниже представлен прогноз продаж по месяцам. Видно в какой месяц будет тот или иной доход.

27


28


Прогноз продаж в денежном выражении, руб. в мес.

4 500 000
4 000 000
3 500 000
3 000 000
2 500 000
2 000 000
1 500 000
1 000 000
500 000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Консультация врача специалиста Лечение Диагностика

На диаграмме представлена информация о том, какой вклад в доход бизнеса приносят различные продуктовые группы.

29


11 План расходов.
Данный раздел содержит подробный расчет всех расходов бизнеса:

11.1 Постоянные расходы

11.1.1 Заработная плана персонала

За весь
Заработная плата персонал ххх ххх

11.1.2 Аренда

Аренда руб. в мес. ххх ххх

11.1.3 Амортизация

на все
имущество, руб.
Амортизация в мес. ххх ххх

11.1.4 ГСМ

ГСМ руб. в мес. хх ххх

11.1.5 Услуги подрядчиков (чистка офиса и помещений,
бухгалтерские услуги, юридические услуги)

Услуги подрядчиков (бухгалтера,
юристы, клининговые услуги, охрана, ) руб. в мес. хх ххх

30


11.1.6 Транзакционные издержки (пожарники, налоговики, СЭС)

(Пожарники,
Транзакционные издержки СЭС, налоговая) х ххх

11.1.7 Электроэнергия/Газ/Тепло/Вода

С учетом
офисных и
прочих
Электроэнергия/Газ/Тепло/Вода помещений хх ххх

11.1.8 Прочие постоянные расходы

Процент от
постоянных
Прочие постоянные расходы расходов,хх% ххх ххх

Хххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх
хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх
хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх
хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх
хххххххХххх хххххххх хххххххх ххххххх

31


11.2 Переменные расходы:

11.2.1 Закупка товара (сырья, продуктов);

% от оборота,
Закупка товара хх% ххх ххх хх%

11.2.2 Коммерческие расходы;

% от оборота,
Коммерческие расходы хх% ххх ххх хх%

Хххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх
ххххххх

32


11.2.3 Прочие переменные расходы;

% от
переменных
Прочие переменные расходы расходов, хх% хх ххх хх%

11.3 Прогноз расходов.

Прогноз расходов Руб. В мес.
Постоянные расходы х ххх ххх
Заработная плата ххх ххх
Аренда ххх ххх
Амортизация ххх ххх
ГСМ хх ххх
Услуги подрядчиков (бухгалтера,
юристы, клининговые услуги, охрана,) хх ххх
Транзакционные издержки х ххх
Электроэнергия/Газ/Тепло/Вода хх ххх
Прочие постоянные расходы ххх ххх
Переменные расходы ххх ххх
Закупка товара ххх ххх
Коммерческие расходы ххх ххх
Прочие переменные расходы хх ххх
Итого расходы х ххх ххх

(Помесячный прогноз данного отчета предоставляется при заказе
детализированного бизнес плана. Для этого позвоните по телефону: +х (ххх) ххх-
хх-хх или напишите письмо: info@bizplanх.ru)

Структура расходов компании, руб.

893 200

1 379 501

Постоянные расходы Переменный расходы

На диаграмме представлена структура расходов компании. Видно, какую часть занимают
постоянные, а какую переменные расходы.

33


11.4 Помесячный прогноз расходов.

В таблицах представлен помесячный план расходов: как постоянных, так и переменных

Прогноз расходов в денежном выражении х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес.
Постоянные расходы х х х ххх ххх ххх
Заработная плата х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Аренда х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Амортизация х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх
ГСМ х х х хх ххх хх ххх хх ххх
Услуги подрядчиков (бухгалтера, юристы,
клининговые услуги, охрана,) х х х хх ххх хх ххх хх ххх
Транзакционные издержки х х х х ххх х ххх х ххх
Электроэнергия/Газ/Тепло/Вода х х х хх ххх хх ххх хх ххх
Прочие постоянные расходы х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Переменные расходы х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Закупка товара х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Коммерческие расходы х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Прочие переменные расходы х х х хх ххх хх ххх хх ххх
Итого расходы х х х ххх ххх ххх

Хххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх
хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх
хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх
хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх хххххххХххх хххххххх хххххххх ххххххх

34


Прогноз расходов в денежном выражении х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес.
х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх
Постоянные расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Заработная плата ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Аренда ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Амортизация ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх
ГСМ хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх
Услуги подрядчиков (бухгалтера, юристы,
клининговые услуги, охрана,) хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх
Транзакционные издержки х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх
Электроэнергия/Газ/Тепло/Вода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх
Прочие постоянные расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Переменные расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Закупка товара ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Коммерческие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Прочие переменные расходы хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх
х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх
Итого расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх

35

Пример типового бизнес плана

Пример типового бизнес плана

Recommended

Recommended

More Related Content

What's hot

What's hot (20)

Similar to Пример типового бизнес плана

Similar to Пример типового бизнес плана (20)

Пример типового бизнес плана