Gestão Financeira
Avaliando a performance da sua empresa
para melhorar
Quarta feira às 15h30, 10 de Julho de 2013
Gabriel ...
AGENDA
3º Passo:
Avalie sua
performance para
melhorar
2º Passo:
Contorne os
riscos de curto
prazo
1º Passo:
Qual é a
gravi...
1° Passo: Qual é a gravidade da situação?
3
“A gravidade da situação vai definir quão
enérgicas e profundas serão as mudan...
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A abordagem tradicional...
• Análise de balançocontábil
= De 0,3 a 3,0
• Cálculo de indicadoresdeliquidez
? ? ? ?
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Sejamos práticos: Teste do frio na barriga!
Caixa
Contas a
Receber
+
Estoque
+ -30%
Ativos fixos
+ -60%
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Contas a
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Valor de
liquidação
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liquidação R$
- 500 mil
- 1 milhão
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1 milhão
1° Passo: Qual é a ...
2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo
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“Receita é vaidade, margem é sanidade
mas o caixa é a sua vida”
2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo
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2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo
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“O que não pode ser medido não pode
ser melhorado”
Willian Thomson
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
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Empresas sem
informações
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
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Empresas com muita
informação
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Painel de acompanhamento
Escolha o caminho simples
Empresa X
• Uma página
• Visão geral da empresa
• Sintético
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O Painel é composto de duas partes principais..
Empresa X
1 • Indicadores físicos
2
• Resultado financeiro
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Indicadores físicos
Site de e-commerce
Agência de propaganda
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
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(+) Receitas operacionais
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
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3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Caso 1
Constante em torno
de R$ 3.000 / mês
- R$ 3.000 / mês
Aumento súbito...
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Caso 2
Constante em torno
de R$ 3.000 / mês
R$ 3.600 / mês
Investimento qua...
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Caso 3
Negativo e variável em torno
de – R$ 750/mês
Sócio injetando $ na em...
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Painel de Acompanhamento
“Analise o seu painel de acompanhamento
com seus s...
OBRIGADO!
ggaspar@nibo.com.br
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Avaliando a performance da sua empresa. Acesse http://www.nibo.com.br/ e entenda sobre as vantagens da computação na nuvem http://www.nibo.com.br/porque-migrar-para-tecnologia-de-computacao-nas-nuvens/

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Avaliando a performance da sua empresa

  1. 1. Gestão Financeira Avaliando a performance da sua empresa para melhorar Quarta feira às 15h30, 10 de Julho de 2013 Gabriel Gaspar, CEO do http://www.nibo.com.br/
  2. 2. AGENDA 3º Passo: Avalie sua performance para melhorar 2º Passo: Contorne os riscos de curto prazo 1º Passo: Qual é a gravidade da situação?
  3. 3. 1° Passo: Qual é a gravidade da situação? 3 “A gravidade da situação vai definir quão enérgicas e profundas serão as mudanças” Fazer mudanças profundas ou sair do negócio Tudo vai mal Fazer mudanças Tudo vai médio Otimizar sempre! A situação é boa
  4. 4. 4 A abordagem tradicional... • Análise de balançocontábil = De 0,3 a 3,0 • Cálculo de indicadoresdeliquidez ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 1° Passo: Qual é a gravidade da situação?
  5. 5. 5 Sejamos práticos: Teste do frio na barriga! Caixa Contas a Receber + Estoque + -30% Ativos fixos + -60% - Contas a Pagar Dívida atualizada + = Valor de liquidação 1° Passo: Qual é a gravidade da situação?
  6. 6. 6 Valor de liquidação Valor de liquidação R$ - 500 mil - 1 milhão 0 - 100 mil 500 mil 100 mil 1 milhão 1° Passo: Qual é a gravidade da situação?
  7. 7. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo 7 “Receita é vaidade, margem é sanidade mas o caixa é a sua vida”
  8. 8. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo 8
  9. 9. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo 9
  10. 10. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo 10
  11. 11. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo 11
  12. 12. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo 12
  13. 13. 13 “O que não pode ser medido não pode ser melhorado” Willian Thomson 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
  14. 14. 14 Empresas sem informações 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
  15. 15. 15 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR Empresas com muita informação
  16. 16. 16 Painel de acompanhamento Escolha o caminho simples Empresa X • Uma página • Visão geral da empresa • Sintético • Correto • Bonito 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
  17. 17. 17 O Painel é composto de duas partes principais.. Empresa X 1 • Indicadores físicos 2 • Resultado financeiro 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
  18. 18. 18 Indicadores físicos Site de e-commerce Agência de propaganda 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
  19. 19. Receitas operacionais Custos operacionais Despesas operacionais Atividades de investimento Atividades de financiamento 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos
  20. 20. Receitas operacionais Custos operacionais Despesas operacionais Atividades de investimento Atividades de financiamento 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (+) Receita com venda (+) Receita com serviço Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos
  21. 21. Receitas operacionais Custos operacionais Despesas operacionais Atividades de investimento Atividades de financiamento 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (+) Receita com venda (+) Receita com serviço (-) Custo do produto vendido (-) Custo do serviço prestado (-) Impostos sobre venda Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos
  22. 22. Receitas operacionais Custos operacionais Despesas operacionais Atividades de investimento Atividades de financiamento 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (+) Receita com venda (+) Receita com serviço (-) Custo do produto vendido (-) Custo do serviço prestado (-) Impostos sobre venda (-) Salários (-) Aluguel (-) Material de escritório (-) Outros... Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos
  23. 23. Receitas operacionais Custos operacionais Despesas operacionais Atividades de investimento Atividades de financiamento 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (+) Receita com venda (+) Receita com serviço (-) Custo do produto vendido (-) Custo do serviço prestado (-) Impostos sobre venda (-) Salários (-) Aluguel (-) Material de escritório (-) Outros... (=) Fluxo de caixa de operações Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos
  24. 24. Receitas operacionais Custos operacionais Despesas operacionais Atividades de investimento Atividades de financiamento 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (+) Receita com venda (+) Receita com serviço (-) Custo do produto vendido (-) Custo do serviço prestado (-) Impostos sobre venda (-) Salários (-) Aluguel (-) Material de escritório (-) Outros... (=) Fluxo de caixa de operações (-) Compra de ativos fixos (+) Venda de ativos fixos Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos
  25. 25. Receitas operacionais Custos operacionais Despesas operacionais Atividades de investimento Atividades de financiamento 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (+) Receita com venda (+) Receita com serviço (-) Custo do produto vendido (-) Custo do serviço prestado (-) Impostos sobre venda (-) Salários (-) Aluguel (-) Material de escritório (-) Outros... (=) Fluxo de caixa de operações (-) Compra de ativos fixos (+) Venda de ativos fixos (=) Fluxo de caixa de investimentos Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos
  26. 26. Receitas operacionais Custos operacionais Despesas operacionais Atividades de investimento Atividades de financiamento 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (+) Receita com venda (+) Receita com serviço (-) Custo do produto vendido (-) Custo do serviço prestado (-) Impostos sobre venda (-) Salários (-) Aluguel (-) Material de escritório (-) Outros... (=) Fluxo de caixa de operações (-) Compra de ativos fixos (+) Venda de ativos fixos (=) Fluxo de caixa de investimentos (+) Obtenção de empréstimo (-) Pagamento de empréstimo (+) Aporte de capital (-) Retirada de capital Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos
  27. 27. Receitas operacionais Custos operacionais Despesas operacionais Atividades de investimento Atividades de financiamento 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (+) Receita com venda (+) Receita com serviço (-) Custo do produto vendido (-) Custo do serviço prestado (-) Impostos sobre venda (-) Salários (-) Aluguel (-) Material de escritório (-) Outros... (=) Fluxo de caixa de operações (-) Compra de ativos fixos (+) Venda de ativos fixos (=) Fluxo de caixa de investimentos (+) Obtenção de empréstimo (-) Pagamento de empréstimo (+) Aporte de capital (-) Retirada de capital (=) Fluxo de caixa de financiamento Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos
  28. 28. (+) Receitas operacionais 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR Resultado financeiro: Analisando o resultado (=) Fluxo de Caixa de operações (-) Custos operacionais Custo do serviço prestado, produto vendido (-) Despesas operacionais Salário, aluguel, etc. O meu negócio está dando dinheiro? (=) Fluxo de Caixa de investimento (+/-) Atividades de investimento Compra / venda de ativos fixos Estou investindo na minha empresa? (+/-) Atividades de financiamento Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos) Retirada / aporte de capital (sócios) (=) Fluxo de Caixa de financiamento Para onde está indo o resultado da minha empresa?
  29. 29. (+) Receitas operacionais 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (=) Fluxo de Caixa de operações (-) Custos operacionais Custo do serviço prestado, produto vendido (-) Despesas operacionais Salário, aluguel, etc. (=) Fluxo de Caixa de investimento (+/-) Atividades de investimento Compra / venda de ativos fixos + (+/-) Atividades de financiamento Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos) Retirada / aporte de capital (sócios) (=) Fluxo de Caixa de financiamento - Empresa superavitária - Resultado financeiro: Analisando o resultado
  30. 30. (+) Receitas operacionais 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (=) Fluxo de Caixa de operações (-) Custos operacionais Custo do serviço prestado, produto vendido (-) Despesas operacionais Salário, aluguel, etc. (=) Fluxo de Caixa de investimento (+/-) Atividades de investimento Compra / venda de ativos fixos (+/-) Atividades de financiamento Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos) Retirada / aporte de capital (sócios) (=) Fluxo de Caixa de financiamento - Empresa superavitária + + - - Resultado financeiro: Analisando o resultado
  31. 31. (+) Receitas operacionais 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (=) Fluxo de Caixa de operações (-) Custos operacionais Custo do serviço prestado, produto vendido (-) Despesas operacionais Salário, aluguel, etc. (=) Fluxo de Caixa de investimento (+/-) Atividades de investimento Compra / venda de ativos fixos (+/-) Atividades de financiamento Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos) Retirada / aporte de capital (sócios) (=) Fluxo de Caixa de financiamento - Empresa deficitária - + Resultado financeiro: Analisando o resultado
  32. 32. (+) Receitas operacionais 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR (=) Fluxo de Caixa de operações (-) Custos operacionais Custo do serviço prestado, produto vendido (-) Despesas operacionais Salário, aluguel, etc. (=) Fluxo de Caixa de investimento (+/-) Atividades de investimento Compra / venda de ativos fixos (+/-) Atividades de financiamento Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos) Retirada / aporte de capital (sócios) (=) Fluxo de Caixa de financiamento - Empresa deficitária + + Resultado financeiro: Analisando o resultado
  33. 33. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
  34. 34. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR Caso 1 Constante em torno de R$ 3.000 / mês - R$ 3.000 / mês Aumento súbito de investimentos
  35. 35. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR Caso 2 Constante em torno de R$ 3.000 / mês R$ 3.600 / mês Investimento quase inexistente
  36. 36. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR Caso 3 Negativo e variável em torno de – R$ 750/mês Sócio injetando $ na empresa e pegando empréstimo Investimento quase inexistente
  37. 37. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR Painel de Acompanhamento “Analise o seu painel de acompanhamento com seus sócios / equipe todo dia 5 do mês”
  38. 38. OBRIGADO! ggaspar@nibo.com.br Tel: (21) 2439 7454 Skype: atendimento.nibo www.facebook.com/nibo www.nibo.com.br Outras informações em webseminários: www.nibo.com.br/eventos

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