Для http://www.mynizhyn.com/

1. Комунальне підприємство «Ніжинське управління водопровідно-
каналізаційного господарства»
На протязі звітного періоду ( перше півріччя 2015 року) підприємство
«Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства»
застосовувало тарифи на послуги водопостачання та водовідведення
затверджені постановою національної комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері комунальних послуг від 27.06.2014 року №782
централізоване водопостачання -4,74грн/м3
,
централізоване водовідведення -7,79грн/м3
.
Розрахунок тарифів проведений без врахування планового прибутку по
видам послуг.
Тарифи ввелися з 01.08.2014 року, для всіх категорій споживачів.
Рівень відшкодування діючими. тарифами для населення фактичних витрат
на виробництво послуг за перше півріччя 2015 року становить:
- по водопостачанню 87,9%;
- по водовідведенню - 84,9 %.
Рівень відшкодування середньозваженими тарифами для населення
фактичних витрат на виробництво послуг за перше півріччя 2015 року
становить:
- по водопостачанню 87,9%;
- по водовідведенню - 84,9%.
Фактичні втрати води за перше півріччя 2015 року становлять 28,3 %,
подано для затвердження в НКРЄ в балансі водопостачання на 2015 рік
28,16%
Формування дохідної частини фінансового плану
Чистий дохід від операційної діяльності отриманий за перше півріччя
2015 року становить 8213,0 тис грн., що на 1517,0 тис.грн. менше ніж за
планом, план розрахований з затвердженого об’єму надання послуг в балансі
води на 2014 рік при розрахунку тарифів, на 2015 рік затверджений новий
баланс води, де враховані фактичні об’єми , тарифи будуть переглянуті в 3
кварталі 2015 року.:
- за реалізацію послуг водопостачання становлять 3914,7тис.грн.
при плані 4333,9 тис грн,
- послуг водовідведення – 4205,90 тис. грн., при плані 5081,6 грн
- інші не ліцензовані послуги (підключення, відключення від
мереж,послуги з інжинірингу,технічні випробування ,) – 92,4 тис
грн , при плані відповідно 314,5 тис грн.(в плановий дохід
враховані суми за послугу постачання холодної води та
водовідведення з використанням внутрішньо будинкових мереж)
інші операційні доходи при плані 1188,4 тис грн. фактично 810,0тис грн. ,
в тому числі:
- сума отриманих штрафів, пені( за самовільне підключення) в
сумі6,4тис грн.

2. - фінансова підтримка згідно «Програми розвитку та фінансової
підтримки комунальних підприємств м.Ніжина на 2015 рік» в
сумі 803,8 тис грн
інші доходи (доход нарахованої амортизації від безоплатно одержаних
оборотних активів) 137,0 тис.грн при плані 117,0 тис грн.
Підприємство не забезпечило виконання фінансового плану по доходах,
зменшився чистий дохід від реалізації послуг на 1517,0 тис грн. в
порівнянні з планом за рахунок зменшення реалізації послуг водопостачання
та водовідведення в порівнянні з доходами врахованими в тарифах, та в
фінансовому плані.
Формування витратної частини фінансового плану
Витрати підприємства на виробництво послуг з централізованого
водопостачання та водовідведення за перше півріччя 2015 рік склали
10734,01тис.грн, , що менше від запланованих на 238,6 тис грн .
Собівартість реалізованої продукції становить 8713,0 тис грн. , що на
711,5тис.грн. менше плану. Зменшення собівартості отримано по статтям:
витрати на сировину та матеріали на 38,5 тис грн, витрати на паливо на 58,8
тис грн. (при суттєвому рості вартості паливо мастильних матеріалів за
рахунок жорсткої економії витрат та переведенню частини автомобілів на
газ) витрати на охорону на 87,3 тис грн( за рахунок зменшення витрат та
змінення підходу до охорони підприємства), заробітну плату на 265,6 тис
грн. –не використання при нарахуванні заробітної плати галузевого
коефіцієнту 1,35 , жорсткої економії, скорочення, збільшення витрат на
опалення на 77,5 тис.грн. (зміна методології розрахунку ), податку на землю
та збір за користування надрами на 209,3 тис грн, послуга по очищенню
стічних вод на суму 125,0 тис грн..
Адміністративні витрати склали 688,0 тис. грн та зменшилися на
168,5 тис. грн. в порівнянні з планом, за рахунок зменшення практично всіх
статей витрат . Підприємство провело ряд заходів направлених на зменшення
витрат – скорочення незадіяного в виробничому процесі адмін. персоналу.
Витрати на збут зменшилися на 139,5тис.грн. (план 499,5 тис.грн.,
факт 360,0тис. грн.), в основному фактичні витрати відповідають плановим
або менші.
Інші операційні витрати ( пеня, штрафи, лікарняні за рахунок
підприємства, виплати згідно колективного договору) склали 918,0 тис.грн
та збільшилися на 802,6 тис.грн., Оскільки в тарифах інші операційні
витрати не враховані, вони прямо збільшують збитки підприємства, та
відтягують оборотні кошти з виробництва. В основному на збільшення
інших операційних витрат виконавчий збір минулих років, який був
стягнутий в даному періоді, штрафні санкції в сумі 370,4 тис грн. , які були
нараховані через те , що 24 лютого 2015 року постановою державного
виконавця Ніжинського ВДВС накладено арешт на грошові кошти КП
«НУВКГ», заблоковані всі рахунки підприємства, та не можливості
своєчасної сплати податків та соціального внеску.

3. Фінансові витрати(відсотки плати за кредит) планувалися в розмірі 62 тис
грн. фактично 16,0 тис грн. ., зменшення на 46,0 тис грн..
Фінансовий результат від звичайної діяльності – збиток 1535,0 тис
грн.
За елементами операційних витрат економія по всім статтям, окрім
витрат на паливо та енергію, амортизацію та інші операційні витрати.
Необоротні активи на кінець звітного періоду збільшилися на 594 тис
грн.
Оборотні активи зменшилися на 284 тис грн. , за рахунок :
-дебіторської заборгованості по за продукцію, роботи послуги на 380.0
тис грн.
Власний капітал зменшився на 474тис грн. в основному за рахунок
збільшення непокритого збитку , при. тому що капітал підприємства
збільшився на 1120,тис грн..( фінансова підтримка згідно «Програми
розвитку та фінансової підтримки комунальних підприємств м.Ніжина на
2015 рік» в сумі 1120,0 тис грн.)
Поточні зобов’язання і забезпечення збільшилися на 784 тис грн., за
рахунок
-збільшення заборгованості по короткостроковим кредитам банку на
177 тис грн.,
-збільшення кредиторської заборгованості за товари роботи та послуги
на 14 тис грн.,( в порівнянні з результатами роботи за 1 квартал зменшення
на 426,0 тис грн.)
-збільшення кредиторської заборгованості по розрахункам з бюджетом
на 210,0 тис грн
-збільшення кредиторської заборгованості по розрахункам з оплати
праці на 223,0 тис грн., виникла заборгованість перед 110 працівниками на
суму 260,7 тис грн , станом на 16.07.2015 року заборгованість ліквідована.
Підприємство зменшило заборгованість з податку на прибуток в сумі
567 тис грн., завдяки отриманим коштам від ніжинської міської ради на
поповнення оборотних коштів.
В результаті діяльності підприємства за перше півріччя 2015року;
Дебіторська заборгованість станом на 01.07.2015 р. склала 939,0
тис.грн; в тому числі
-за надані послуги 877,0 тис грн.,
-дебіторська заборгованість по субсидіям 121,0 тис грн
- пільгам 166,0 тис грн ,
- безпосередньо населення 426,0 тис грн.,
-місцеві бюджетні установи 25,0 тис грн.,
-державні бюджетні установи 3,0 тис грн
-інші споживачі- 136,0 тис грн.,
-інша поточна заборгованість -62,0 тис грн
Кредиторська заборгованість станом на 01.07.2015 р. становить
5630,0тис грн. , в тому числі :

4. - за товари роботи послуги 1666,0 тис грн., з неї
електроенергія1382,0тис грн
-до Пенсійного фонду поточна заборгованість 490,0 тис.грн ,
-заборгованість по зарплаті– 719,0 тис.грн,
-з бюджетом-2708,0тис грн., в тому числі прострочена 1272,0 тис грн.
- інші поточні зобов’язання 47,0 тис грн..
Середньооблікова чисельність в еквіваленті повної зайнятості - 216чол.
Фонд оплати праці працівників за перше півріччя 2015 рік – 1706,6 тис. грн.
Середньомісячна заробітна плата -2633,64 грн.
Капітальні інвестиції на суму 754 тис грн. Інвестиційна програма
підприємства в стадії розробки та погодження з власником. Після
затвердження на сесії міської ради буде передана на розгляд та погодження в
НКРЄКП.
Підприємство провело ряд заходів для зменшення витрат підприємства, які
вивільнять кошти на погашення боргу по електроенергії, своєчасну виплату
заробітної плати та сплату податків та зборів, збільшать дохід :
Підприємство розробило матеріали по коригуванню тарифів на
централізоване водопостачання та водовідведення(в зв’язку зі зміненням
вартості електроенергії, зміну методології розрахунку податку за
користування надрами) . Після консультацій з НКРЄКП , до вересня місяця
необхідно подати нові тарифи на 2015 рік ,з урахуванням всіх змін, за
погодженням з власником.
Підприємство розробило матеріали для затвердження тарифів на послуги з
централізованого постачання холодної води , водовідведення ( з
урахуванням використання внутрішньо будинкових мереж). На даний час
збитки через не врахування даних витрат становлять до 50 тис в
місяць.Погоджені баланс води та план надання послуг, тарифи будуть
розглянуті комісією разом з тарифами на централізоване водопостачання та
вродовідведення.
Директор П.М.Лабузький
Головний економіст Л.Т.Черпіта