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Processo de fechamento em FI

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  1. 1. c SAP ECC 5.00 Junho 2006 Português N73 Atividades de Encerramento SAP AG Neurottstr. 16 69190 Walldorf Germany Business Process Procedure
  2. 2. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Copyright © Copyright 2006 SAP AG. All rights reserved. No part of this publication may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose without the express permission of SAP AG. The information contained herein may be changed without prior notice. Some software products marketed by SAP AG and its distributors contain proprietary software components of other software vendors. Microsoft, Windows, Outlook, and PowerPoint are registered trademarks of Microsoft Corporation. IBM, DB2, DB2 Universal Database, OS/2, Parallel Sysplex, MVS/ESA, AIX, S/390, AS/400, OS/390, OS/400, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, z/OS, AFP, Intelligent Miner, WebSphere, Netfinity, Tivoli, and Informix are trademarks or registered trademarks of IBM Corporation. Oracle is a registered trademark of Oracle Corporation. UNIX, X/Open, OSF/1, and Motif are registered trademarks of the Open Group. Citrix, ICA, Program Neighborhood, MetaFrame, WinFrame, VideoFrame, and MultiWin are trademarks or registered trademarks of Citrix Systems, Inc. HTML, XML, XHTML and W3C are trademarks or registered trademarks of W3C®, World Wide Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology. Java is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc. JavaScript is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc., used under license for technology invented and implemented by Netscape. MaxDB is a trademark of MySQL AB, Sweden. SAP, R/3, mySAP, mySAP.com, xApps, xApp, SAP NetWeaver, and other SAP products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of SAP AG in Germany and in several other countries all over the world. All other product and service names mentioned are the trademarks of their respective companies. Data contained in this document serves informational purposes only. National product specifications may vary. The information in this document is proprietary to SAP. No part of this document may be reproduced, copied, or transmitted in any form or for any purpose without the express prior written permission of SAP AG. This document is a preliminary version and not subject to your license agreement or any other agreement with SAP. This document contains only intended strategies, developments, and functionalities of the SAP® product and is not intended to be binding upon SAP to any particular course of business, product strategy, and/or development. Please note that this document is subject to change and may be changed by SAP at any time without notice. SAP assumes no responsibility for errors or omissions in this document. SAP does not warrant the accuracy or completeness of the information, text, graphics, links, or other items contained within this material. This document is provided without a warranty of any kind, either express or implied, including but not limited to the implied warranties of merchantability, fitness for a particular purpose, or non-infringement. SAP shall have no liability for damages of any kind including without limitation direct, special, indirect, or consequential damages that may result from the use of these materials. This limitation shall not apply in cases of intent or gross negligence. The statutory liability for personal injury and defective products is not affected. SAP has no control over the information that you may access through the use of hot links contained in these materials and does not endorse your use of third-party Web pages nor provide any warranty whatsoever relating to third-party Web pages. © SAP AG Página 2 de 48
  3. 3. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Ícones Ícone Significado Atenção Exemplo Nota Recomendação Sintaxe Convenções Tipográficas Formato Descrição Texto exemplo Palavras ou caracteres que aparecem na tela do usuário. Usado para títulos de tela, nomes de campos e botões, bem como nomes de menu, caminhos e opções. Referências cruzadas a outras documentações. Texto exemplo Palavras ou expressões enfatizadas no corpo do texto e títulos de gráficos e tabelas. TEXTO EXEMPLO Nomes de objetos do sistema. Usado para nomes de relatórios e de programas, códigos de transações, nomes de tabelas e palavras chave de uma linguagem de programação que estão acompanhadas de textos, como SELECT e INCLUDE. Texto exemplo Saída na tela do usuário. Usado para nomes de arquivos/diretórios e seus caminhos, mensagens, nomes de variáveis e parâmetros, texto fonte e nomes de instalação, atualização e ferramentas de base de dados. Texto exemplo Teclas, como a tecla da função F2 ou ENTER. Texto exemplo Entrada literal. Palavras ou cadeias de caracteres que você deve entrar no sistema exatamente como aparecem na documentação. <Texto exemplo> Entrada variável. Palavras e caracteres entre < > devem ser substituídas por entradas apropriadas. © SAP AG Página 3 de 48
  4. 4. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Sumário Processos de Negócio Gerais.....................................................................................................................5 Exibir um Documento..............................................................................................................................5 Exibir e Modificar Partidas Individuais.....................................................................................................7 Exibir Saldos........................................................................................................................................... 9 Exibir o Diário Compacto de Documentos.............................................................................................10 Exibir o Livro Diário...............................................................................................................................11 Operações de Encerramento - Introdução.................................................................................................13 Encerramento Diário.............................................................................................................................13 Encerramento Mensal...........................................................................................................................13 Encerramento Anual.............................................................................................................................14 Introdução para Preparar a Estrutura de Balanço.................................................................................14 Operações de Encerramento – Lista de Verificação..................................................................................15 Encerramento Diário: Lista de verificação.............................................................................................15 Encerramento Mensal: Lista de Verificação..........................................................................................16 Encerramento de Exercício: Lista de Verificação..................................................................................18 Transporte de Saldo Inicial....................................................................................................................21 Transportar Saldos Iniciais....................................................................................................................22 Reagrupar Contas EM/EF.....................................................................................................................25 Contas a Receber / Contas a Pagar..........................................................................................................29 Confirmações de Saldos – Clientes / Fornecedores.............................................................................29 Lançamentos Prévios e Provisões Ativas / Provisões Passivas...........................................................32 Provisões Manuais....................................................................................................................................35 Criar Objetos da Provisão.....................................................................................................................35 Exibir um Objeto da Provisão................................................................................................................37 Modificar um Objeto da Provisão..........................................................................................................38 Execuções Periódicas de Provisão.......................................................................................................40 Exibir Valores Totais no Accrual Engine...............................................................................................42 Exibir Partidas Individuais.....................................................................................................................43 Estornar Execução de Provisão............................................................................................................44 Transferir Manualmente os Documentos Accrual Engine ....................................................................45 Reconciliação do Accrual Engine com FI..............................................................................................46 Relatórios de Encerramento e Notificações...............................................................................................47 Relatórios.............................................................................................................................................. 47 © SAP AG Página 4 de 48
  5. 5. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Processos de Negócio Gerais Nesta seção do documento você encontrará alguns processos de negócios gerais que são standard no SAP, como exibir um documento. Antes de iniciar este processo, deve-se lançar alguns documentos, caso necessite de maiores informações para realizar o lançamento dos documentos consulte o Building Block N70 (Contabilidade Financeira Externa). Exibir um Documento Finalidade Você deseja exibir um documento. Você pode exibir os documentos no FI , como documentos de clientes, fornecedores e de contas do Razão. Pré-requisitos Documentos lançados: • Documento da conta do razão • Fatura de cliente • Fatura de fornecedor Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Clientes → Documento → Exibir Ou Contabilidade → Contabilidade financeira → Fornecedores → Documento → Exibir Ou Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Documento → Exibir Código de transação FB03L (FB03) 2. Entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Nº documento XX000000xx Insira um número de documento do razão, de fonecedor ou de cliente que você tenha anotado. Empresa BP01 SAP Best Practices Exercício Ano atual © SAP AG Página 5 de 48
  6. 6. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 3. Clique em Continuar . Na tela seguinte, o documento lançado é exibido na síntese de documento junto com todas as informações de cabeçalho (assim como número do documento, data de lançamento, data da fatura, linha do item) incluindo a linha de código de imposto, que é lançada automaticamente. No cabeçalho de documento (documento de estorno), pode-se visualizar o número do documento de faturamento original que foi estornado com este documento. 4. Dê um duplo-clique em uma das linhas de lançamento (ou clique no ícone Selecionar objeto individual para exibir os detalhes para aquela linha de lançamento). 5. Após, pode clicar no botão Mudar do modo exibição/modo modificação , para alternar para o modo de modificação e alterar alguns detalhes no documento, como a condição de pagamento. O cabeçalho do documento de estorno Exibir cabeçalho do documento contém o número da fatura estornada. O cabeçalho do documento de faturamento contém o número do documento estornado e o motivo do estorno. Você não pode modificar fornecedor ou contas do razão, montante, montante de imposto ou código de imposto. Caso detectar um erro quando lançar o documento, deve estorná-lo. © SAP AG Página 6 de 48
  7. 7. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Exibir e Modificar Partidas Individuais Finalidade Exibir e modificar partidas individuais em uma conta de cliente / fornecedor / razão. Pré-requisitos Variantes de exibição e campos de seleção atualizados no Customizing. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade  Contabilidade financeira  Cliente  Conta  Exibir / modificar Partidas Ou Contabilidade  Contabilidade financeira  Fornecedores  Conta  Exibir / modificar Partidas Ou Contabilidade  Contabilidade financeira  Razão  Conta  Exibir / modificar Partidas Código de transação FBL5N / FBL1N / FBL3N 2. Na tela Relatório de partidas individuais, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários FBL5N: Conta do cliente FBL1N: Conta do fornecedor FBL3N: Conta do razão Fornecedor: C7100 Razão: 111101 Cliente: C6100 Empresa BP01 Todas as partidas Selecione Partidas normais Marque 3. Clique em Executar . Se você escolher a opção Todas as partidas, o sistema exibe todas as partidas. Você também pode exibir somente as Partidas em aberto ou as Partidas compensadas. Siga o procedimento abaixo para modificar o documento: 1. Selecione a partida que você deseja modificar clicando na caixa localizada no início da linha. © SAP AG Página 7 de 48
  8. 8. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 2. Clique em Modificar Documento . 3. Na tela Modificar documento: Item xxxx, faça as modificações requeridas na partida individual. Observe que não é permitido modificar todos os campos, por exemplo, não podemos modificar contas ou montantes. 4. Clique em para gravar os dados. Resultado As partidas de uma conta são exibidas. Você agora pode fazer modificações nas partidas individuais do documento. © SAP AG Página 8 de 48
  9. 9. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Exibir Saldos Finalidade Exibir saldos das contas de cliente, fornecedor e do razão. Pré-requisitos As contas de cliente, fornecedor e razão devem conter lançamentos contábeis. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade  Contabilidade financeira  Cliente  Conta  Exibir Saldos Ou Contabilidade  Contabilidade financeira  Fornecedores  Conta  Exibir Saldos Ou Contabilidade  Contabilidade financeira  Razão  Conta  Exibir saldos (novo) Código de transação FD10N / FK10N / FAGLB03 2. Entre os seguintes dados: Nome do Campo Descrição Ações / Valores Comentários FD10N: Conta de cliente FK10N: Conta de fornecedor FAGLB03: Conta do razão Fornecedor: C7100 Razão: 111101 Cliente: C6100 Empresa BP01 Exercício Ano atual 3. Clique em Executar . Resultado Os saldos das contas são exibidos. © SAP AG Página 9 de 48
  10. 10. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Exibir o Diário Compacto de Documentos Finalidade O diário compacto de documentos exibe as informações mais importantes do cabeçalho e dos itens do documento. A lista pode ser utilizada como um diário compacto e para reconciliação com a lista de saldos (conciliação contábil). Pré-requisitos As contas de cliente / fornecedor / razão devem conter itens. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Sistema de informação → Relatórios para o razão (novo) → Documento → Geral → Diário compacto de documentos Código de transação S_ALR_87012289 2. Na tela Diário compacto de documentos, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Exercício Exercício atual Ledger 0L Nº referência Se necessário, entre o número de documento de referência. 3. Clique em Executar . Resultado Uma lista separada é criada para cada status do documento (documentos normais, documentos periódicos, documentos modelo, documentos estatísticos). O status do documento é indicado no cabeçalho da lista. As colunas de totais, que indicam as somatórias de débito/crédito para cada tipo de conta (razão, clientes e fornecedores) separadas conforme o período de lançamento, são exibidas para cada empresa, após o diário compacto de documento. © SAP AG Página 10 de 48
  11. 11. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Exibir o Livro Diário Finalidade O livro diário é criado uma vez a cada mês, contém todos os documentos lançados por um período particular, bem como os dados mais importantes do cabeçalho e itens do documento. Pré-requisitos As contas de cliente / fornecedor / razão devem conter itens. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Sistema de informação → Relatórios para o razão (novo) → Documento → Geral → Diário de documentos Código de transação S_ALR_87012287 2. Na tela Diário de documentos, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Exercício Exercício atual Exemplo Ledger Escolha o ledger desejado Data de lançamento De-até 01.01.<ano atual> até 31.12.<ano atual> Período de seleção é definido conforme a necessidade do usuário. Nº referência Se necessário, insira os números de documento de referência especificados. Conta do Razão 111101 Execução teste Marque Só part.individuais Marque 3. Clique em Executar . © SAP AG Página 11 de 48
  12. 12. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Execução Teste: Esta opção controla se irá ocorrer ou não uma execução em teste. Se a Execução teste estiver ativada, o sistema gera somente um log. Os dados não são atualizados e nem modificados na base de dados. Se a Execução teste não estiver ativada, o sistema atualiza na base de dados. Resultado Uma lista é criada com base nos parâmetros entrados na tela de seleção. Você pode escolher entre os diferentes níveis de detalhes e níveis de totalização. A chave de lançamento e, onde for apropriado, o indicador razão especial é impresso para cada item do documento. Caso o item do documento tiver sido lançado como um item negativo, o sinal ‘-‘ será adicionado à chave de lançamento. © SAP AG Página 12 de 48
  13. 13. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Operações de Encerramento - Introdução Operações de encerramento são tarefas periódicas e podem ser subdivididas no FI em: • Encerramento diário • Encerramento mensal • Encerramento anual As operações de encerramento lhe auxiliam a preparar e realizar as atividades requeridas para o encerramento diário, mensal e anual. Para este propósito, o sistema fornece uma série de relatórios standard que você pode utilizar para gerar avaliações e análises de todos os saldos de contas lançados. O sistema lhe auxilia a executar: • Provisão de despesas e receitas • Criar os os saldos e demonstração de resultados de lucros e perdas • Documentar os dados de lançamento Para realizar as operações de encerramento na contabilidade geral, primeiramente é necessário realizar as operações de encerramento nas áreas da contabilidade auxiliar que está utilizando. Estas incluem: • Contabilidade de cliente e fornecedores • Contabilidade de materiais • Contabilidade do imobilizado • Contabilidade da folha de pagamento Encerramento Diário O encerramento diário inclui todas as atividades requeridas até o final do dia com o objetivo de verificar se todas as transações contábeis lançadas neste dia foram corretamente processadas. Nenhum lançamento adicional é necessário para o encerramento diário. Você pode utilizar as seguintes avaliações para o encerramento diário e para documentação dos dados lançados: • Correspondência com parceiros de negócio • Livro diário • Avaliação de documentos que não foram lançados • Diário compacto Encerramento Mensal O encerramento mensal abrange todas as atividades envolvidas no encerramento de um período contábil. Você pode executar as seguintes atividades como parte do encerramento mensal: • Abrir e encerrar períodos contábeis © SAP AG Página 13 de 48
  14. 14. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Você encerra um ou mais períodos contábeis no passado para lançamento e permite o lançamento ser feito para um ou mais períodos contábeis atuais ou futuros. • Criar relatórios externos Você pode utilizar programas de relatórios para criar os seguintes exemplos: • Balanço/demonstração de resultados de lucros e perdas • Apuração de impostos sobre vendas e compras • Relatórios de acordo com a legislação brasileira • Documentar os dados de lançamento Isto inclui os seguintes relatórios: • Diário compacto • Trilha para auditoria • Conciliação contábil • Relação de saldos • Lista de partidas em aberto • Reorganizar e arquivar documentos Encerramento Anual O encerramento anual é divido em duas fases: • No início de um novo exercício, você pode abrir novos períodos contábeis e utilizar os saldos do ano anterior. • Preparar e criar o balanço financeiro, documentar as transações contábeis utilizando a trilha de auditoria e arquivar aqueles documentos não necessários online. O primeiro lançamento no novo ano fiscal automaticamente abre o exercício. Você deve, entretanto, ter aberto o primeiro período contábil relevante. O sistema SAP oferece uma série de relatórios com os quais você pode realizar o transporte de dado inicial para dentro do novo exercício. Durante este processo, as contas de resultado são lançadas para uma ou mais contas de resultado no novo exercício. Os saldos das contas de balanço são simplesmente transportados para dentro de um novo exercício. Você não deve criar outra estrutura de balanço. Qualquer lançamento feito no exercício antigo automaticamente se ajusta para o transporte de saldos relevantes. Você não deve encerrar o ano fiscal antigo e realizar lançamentos de encerramento antes de abrir o novo exercício. Assim como o encerramento mensal, você pode criar todos os relatórios externos requeridos, documentar as dados de lançamentos e realizar avaliações internas. Introdução para Preparar a Estrutura de Balanço O sistema SAP R/3 lhe permite preparar várias e distintas estruturas de balanço: • Lançamento de provisões • Lançamentos periódicos • Avaliação em moeda estrangeira • Reagrupar contas a receber / pagar • Cálculo de juros do saldo da conta para contas do balanço © SAP AG Página 14 de 48
  15. 15. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 • Ajustes do valor • Confirmação de saldos Operações de Encerramento – Lista de Verificação Encerramento Diário: Lista de verificação Documentar e verificar os dados de lançamento Os seguintes relatórios são disponibilizados como exemplo: Relatório Descrição RFBNUM00 Lacunas na atribuição de nºs do documento RFBNUM10 Números de fatura atribuídos duplamente RFVBER00 Documentos FI: lista de atualizações canceladas RFBELJ00 Diário Compacto de Documentos RFEPOJ00 Diário de Partidas Individuais 1. Para verificar os relatórios, acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Barra de menu Sistema  Serviços  Reporting Código de transação SA38 2. Entre um relatório. © SAP AG Página 15 de 48
  16. 16. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Encerramento Mensal: Lista de Verificação Ativos Imobilizado • Executa a depreciação e atualiza a pasta batch input (SAP FI-AA) Ativo Circulante Inventários • Compensação da EM/EF – identificar possíveis diferenças e corrigi-las, se necessário (SAP LO- MM) • Programa de diferimento de períodos (SAP LO-MM) • Apropriação de custos de WIP (work in process) (SAP FI-CO) Contas a Receber e Outras Partidas Ativas • Verificar se todos os documentos de faturamento foram lançados (SAP LO-SD) • Avaliar a moeda estrangeira para as partidas em aberto (SAP FI), veja também contas a pagar • Reagrupar as partidas em aberto (SAP FI), veja também contas a pagar Provisões • Lançar provisões (SAP FI-TR + SAP FI) Obrigações e Patrimônio Líquido Obrigações • Contabilidade de cálculo das folhas de pagamentos (SAP HR) • Avaliar a moeda estrangeira para as partidas em aberto (SAP FI), veja também contas a receber Provisões • Lançar provisões (SAP FI) © SAP AG Página 16 de 48
  17. 17. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Outros Tarefas adicionais (SAP FI) • Lançar provisões (SAP FI) Verifique se os documentos de provisões devem ser estornados • Realizar lançamentos periódicos e atualizar a pasta batch input (SAP FI) • Reconciliar custos de contabilidade de vendas / cálculo de custo global por período/ ledger de centros de lucro (SAP FI/SAP FI-CO) • Encerramento de período (SAP FI) • Executar o programa de reconciliação (SAPF190) Este programa verifica os documentos e as movimentações do periódo no sistema R/3. Esta execução somente pode ser realizada caso não pretenda realizar quaisquer lançamentos para o período, por outro lado, diferenças de reconciliação irão ocorrer. O job pode ser agendado para ser executado em background. Impressão de Relatórios e Notificações: • Balanços e demonstração de resultados de lucros e perdas • Saldo das contas (SAP FI) • Diário (SAP FI) Encerramento Interno (SAP FI-CO) Ordem interna e tarefas relacionadas a projetos: • Lançamentos de transferência, rateio, cálculo de juros de projetos, apropriação de custos Produto e tarefas relacionadas a produção: • Liberar cálculo de custos standard, realizar cálculo de inventário, lançamentos de transferências, rateios Determinação de desvio, determinação do resultado e apropriação de custos Tarefas relacionadas a centros de custo: • Lançamento de transferência, distribuição, rateio, alocação de atividade, transferir índices, variação de centro de custo, determinação de tarifa Tarefas relacionadas a resultados: • Avaliação de lançamentos reais, dados de transferência externa, distribuição, rateio, transferência de itens do balanço para PCA © SAP AG Página 17 de 48
  18. 18. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Encerramento de Exercício: Lista de Verificação Ativos Imobilizado • Liquidar o imobilizado em andamento (SAP FI-AA) • Realizar a execução de depreciação (SAP FI-AA) • Executar a mudança de exercício na Contabilidade do Imobilizado (SAP FI-AA) Este processo cria as transferências de saldos para a contabilidade do imobilizado. É recomendado que realize esta execução no primeiro dia do novo exercício. Observação: neste momento, o encerramento do exercício do ano anterior deve estar finalizado na contabilidade do imobilizado. • Realizar registro de estoque (RAPERB00) (SAP FI-AA) • Executar a transação Reconciliação de Contas ABST2 (SAP FI-AA) • Executar o programa de encerramento de exercício (transação AJAB) Ativos Circulantes Inventários • Compensação da EM/EF – identificar possíveis diferenças e corrigi-las, se necessário (SAP LO-MM) • Programa de diferimento de períodos (SAP LO-MM) • Apropriação de custos de WIP (work in process) (SAP FI-CO) • Avaliação do inventário • Lançar diferenças manualmente • Material Ledger Contas a receber e Outras Partida Ativas • Verificar se todos os documentos de faturamento foram lançados (SAP LO-SD) • Identificar as partidas em aberto e as diferenças Dar baixa nas diferenças (manualmente) (SAP FI) Ajustar os valores individuais (SAP FI) Ajustar os valores fixos (SAP FI) • Avaliar a moeda estrangeira para as partidas em aberto (SAP FI), veja também contas a pagar. • Reagrupar as contas a receber (por exemplo, intervalo de tempo de execução) (SAP FI), veja também contas a pagar. • Imprimir as confirmações de saldos (SAP FI) • Apropriação de custos de rebate (SAP LO-SD), provisões, se necessário • Calcular os juros para cálculo de juros no contas a receber (SAP FI) © SAP AG Página 18 de 48
  19. 19. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 • Avaliar a moeda estrangeira para os saldos (SAP FI + SAP FI-TR) • Conciliar o livro caixa/imprimir o diário (SAP FI) Provisões • Lançar provisões (SAP FI + SAP FI-TR) Obrigação e Patrimônio Líquido Provisões • Provisão de férias (SAP HR) – lançar manualmente em FI • Custos calculados para rebates, descontos e comissões (SAP LO-SD) Contas a Pagar • Contabilidade de cálculo das folhas de pagamentos (SAP HR) • Avaliar a moeda estrangeira para partidas em aberto (SAP FI), veja também contas a receber • Reagrupar as contas a pagar (por exemplo, intervalos de tempo de execução) (SAP FI), veja também contas a receber. Provisões • Lançar provisões (SAP FI) Outros Tarefas adicionais(SAP FI) • Lançar provisões (SAP FI) • Verificar se os documentos de provisões devem ser estornados • Realizar lançamentos periódicos e atualizar a pasta batch input (SAP FI) • Transportar o saldo • Verificar os saldos transportados contra o fechamento de balanço do ano anterior • Iniciar o transporte de saldo, se necessário (SAP FI) • Conciliar a contabilidade de custos de vendas/ cálculo de custo global por período (SAP FI/SAP FI- CO) • Conciliar o quadro do imobilizado e relação de saldos • Encerrar a Contabilidade do Imobilizado (SAP FI-AA) • Encerrar o período de lançamento (SAP FI) • Executar o programa de reconciliação (SAPF190) © SAP AG Página 19 de 48
  20. 20. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Este programa verifica os documentos e as movimentações do período no sistema R/3. Esta execução somente pode ser realizada caso não pretenda realizar quaisquer lançamentos para o período, por outro lado, diferenças de reconciliação irão ocorrer. O job pode ser agendado para ser executado em background. • Saldos para trilha de auditoria (SAP FI) Impressão de Relatórios e Notificações: • Quadro do imobilizado (SAP FI-AA) • Balanço e demonstração de resultados de lucros e perdas (relatórios mensais e anuais) Encerramento Interno (SAP FI-CO) Ordem interna e tarefas relacionadas a projetos: • Lançamentos de transferência, rateio, cálculo de juros de projetos, apropriação de custos Produto e tarefas relacionadas a produção: • Liberar um cálculo de custos standard, realizar cálculo de inventário, lançamentos de transferências, rateios Determinação de desvio, determinação do resultado e apropriação de custos Tarefas relacionadas a centros de custo: • Lançamento de transferência, distribuição, rateio, alocação de atividade, transferir índices, variação de centro de custo, determinação de tarifa Tarefas relacionadas a resultados: • Avaliação de lançamentos reais, dados de transferência externa, distribuição, rateio, transferência de itens do balanço para PCA © SAP AG Página 20 de 48
  21. 21. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Transporte de Saldo Inicial Exercício e Períodos Contábeis Finalidade No sistema SAP, você inicia um novo exercício com seu primeiro lançamento neste ou com um transporte de saldo inicial*. Você pode lançar para o próximo exercício mesmo que o exercício anterior ainda não esteja encerrado. Um balanço final ou inicial não é necessário. *Os saldo das contas são carregados para o novo exercício. Você define seu período contábil na variante de exercício. Pode-se abrir ou encerrar estes períodos para o lançamento. Podem-se abrir ao mesmo tempo quantos períodos requeridos para o lançamento. Apenas o período contábil atual é normalmente aberto para lançamentos; todos os outros períodos contábeis são encerrados. Quando um período contábil se encerra, este é encerrado e o próximo é aberto. Durante o encerramento do período, você pode abrir períodos especiais para atividades de encerramento. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho de menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade  Contabilidade financeira  Razão  Ambiente  Opções atuais  Abrir e fechar períodos contábeis Código de transação S_ALR_87003642 Variante 0001 é atribuída a empresa BP01 e permanecerá aberta no período de 01/2000 até 12/2010. © SAP AG Página 21 de 48
  22. 22. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Transportar Saldos Iniciais Transportar Saldos da Conta do Razão Finalidade Na Contabilidade geral, você deve transferir saldos para todas as contas do razão. Pré-requisitos Períodos contábeis: • Os períodos contábeis apropriados devem estar abertos no novo exercício. Contas: • Nenhum pré-requisito para contas do balanço • Um tipo de conta de resultado deve estar especificado no registro mestre para cada uma das contas de resultado. Esta é uma chave que você utiliza para definir uma conta de transporte de saldo inicial para cada plano de contas no sistema. • Suas contas de transporte de saldo inicial devem estar definidas. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade  Contabilidade financeira  Razão  Trabalhos períodicos  Encerramento  Transferir  Transporte de saldo inicial (novo) Código de transação FAGLGVTR 2. Na tela Transporte de saldo inicial, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Ledger 0L Empresa BP01 Transporte para exercício Ano atual Execução teste Marque 3. Clique em Executar . © SAP AG Página 22 de 48
  23. 23. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Resultado • Contas do balanço são transferidas para elas próprias. • Classificação contábil adicional das contas do balanço é transferida. • Contas de resultados são transferidas para uma ou mais contas de transporte de saldo inicial. O saldo para as contas de resultado é configurado para zero • Classificação contábil adicional das contas de resultado não são transferidas • A moeda de transação não se aplica; uma moeda local é utilizada. © SAP AG Página 23 de 48
  24. 24. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Transportar Saldos de Contas de Clientes e Fornecedores Finalidade Este procedimento é o mesmo do transporte de saldos da conta do razão. Nas contas a pagar e contas a receber, você pode apenas transportar saldos para contas individuais. Pré-requisitos Períodos contábeis: • O período contábil apropriado deve estar aberto no novo exercício. Contas: • Não há pré-requisitos para contas de fornecedores e clientes. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade  Contabilidade financeira  Clientes ou fornecedores  Trabalhos periódicos  Encerramento  Transferir  Transporte de saldo inicial Código de transação F.07 2. Na tela Saldo inicial das contas de terceiros, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Transporte de saldo p/exercíc. Ano atual Selecionar Clientes/ Fornecedores ou Cliente / Fornecedor Cliente: C6100 Fornecedor: C7100 Execução teste 3. Clique em Executar . Resultado • Contas de clientes e fornecedores são transportadas para elas próprias. • Classificação contábil adicional são transferidas. © SAP AG Página 24 de 48
  25. 25. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Reagrupar Contas EM/EF Informações Gerais O relatório analisa a conta de compensação EM/EF em uma data fixada, e se necessário, cria lançamentos de correção. Isto assegura que as seguintes transações contábeis são reportadas corretamente no balanço: • Mercadorias que foram entregues mas ainda não foram faturadas • Mercadorias que foram faturadas mas ainda não foram entregues O relatório seleciona todos os itens em uma conta de compensação EM/EF que está aberta na data fixada específica. Se o saldo das partidas abertas para cada número de pedido e item não for zero na moeda local, lançamentos de correção para estes itens são inclusos na pasta de batch input. Para um saldo credor, uma transação é considerada como “entregue, não faturada” e, para um saldo devedor, como “faturada, não entregue”. Você pode exibir e lançar o imposto de compras para mercadorias que foram entregues mas não faturadas. Você deve somente reagrupar as contas de compensação EM/EF quando lançamentos são realizados no SAP FI a partir do SAP LO-MM. Quando o componente de MM é utilizado, partidas são lançadas para a conta de compensação EM/EF. Entrada de mercadorias = conta do balanço para compensação EM/EF Entrada de faturas = Compensação EM/EF para fornecedor Desta maneira, a conta EM/EF é compensada com o pedido e quantidade correto, no momento em que a entrada de mercadorias e as entradas de faturas foram lançadas. Você solicita uma conta para lançamento de correção de modo que você possa fazer uma transferência para a transação de conta de compensação EM/EF. Você exibe esta conta em um item de balanço junto com a conta de compensação de EM/EF. Você solicita duas contas adicionais de modo que as transações são “entregue, mas não faturada” e “faturada, mas não entregue” possam ser reportadas no balanço. © SAP AG Página 25 de 48
  26. 26. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Preparações para Reagrupar Antes de começar a reagrupar as contas EM/EF, realize as seguintes etapas: Identificar Diferenças nas Contas EM/EF O sistema provê um relatório que indica as diferenças e permite compensá-las. Este relatório está no SAP R/3 componente SAP LO-MM (para maiores informações, veja a documentação Administração de Materiais). Você deve realizar este processo regularmente e não apenas quando realizar operações de encerramento. Compensação Automática para Partidas em Aberto das Contas EM/EF Finalidade Um passo adicional preparatório envolve a compensação de partidas na conta EM/EF e esta pode ser realizada com o uso do programa de compensação automática. O programa utiliza o número do pedido e o item, para assim selecionar e então compensar os itens associados. Antes do sistema realizar este processo, entretanto, as diferenças nas contas EM/EF devem ser identificadas. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Trabalhos períodicos → Compensar automaticamente → Sem proposta de moeda compensação Código de transação F.13 2. Na tela Compensação automática, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Exercício Exercício atual Selecionar ctas.Razão Marque Contas Razão (0050) 212100 Dta.compensação 31.12.<exercício atual> para compensação do exercício Execução teste Marque Desmarque para realizar uma execução efetiva. Mensagens de erro Marque 4. Clique em Executar . © SAP AG Página 26 de 48
  27. 27. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Reagrupar Contas de Compensação EM/EF Finalidade Uma vez realizada todas as etapas preparatórias, pode-se iniciar o reagrupamento das contas EM/EF. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho de menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Trabalhos periódicos → Encerramento → Reclassificar → Compensação EM/EF Código de transação F.19 2. Na tela Análise de contas transitórias EM/EF e exibição do IVA de aquisição, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Conta do Razão 212100 Empresa BP01 3. Clique na pasta e entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Data fixada 31.12.<exercício atual> Compensação EM/EF Marque 4. Clique na pasta e entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Criar lançamentos Marque Nome da pasta de Batch Input EM/EF Data do documento 31.12.<exercício atual> Tipo de documento SA Data de lançamento 31.12.<exercício atual> Mês 12 Data do lançamento do estorno 01.01. <exercício atual> + 1 ano Período de estorno 01 © SAP AG Página 27 de 48
  28. 28. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 5. Clique em Executar . Resultado Lista de saída As partidas individuais exibem listas de todos os documentos na conta da EM/EF para a qual as transferências foram feitas, também lista todos os lançamentos e exibe as mensagens de erro. Definir endereços de cartas de resposta p/confirm.de saldos Finalidade Esta atividade cria variável de endereço ID, de resposta para confirmação de saldos de clientes e fornecedores. Procedimento 1. Acesse a atividade via transação de customização, “SPRO”. Caminho no Menu IMG Contabilidade financeira (novo) → Contabilidade de clientes e fornecedores → Transações contábeis → Encerramento → Calcular → Correspondência confirmação de saldo → Gravar endereços de cartas de resposta p/confirm.de saldos 2. Clicar em “Entradas Novas” e preencher campos; Empresa IDEnd Forma de tratamento Nome Endereço País Região Idioma BP01 SALBR Empresa Socied ade Best Practic e Rua ... nr. Cidade: Sao Paulo BR SP Português Resultado A variável Id, “SALBR”, de endereço de resposta para confirmação de saldos foi criada, será utilizada no próximo passo. © SAP AG Página 28 de 48
  29. 29. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Contas a Receber / Contas a Pagar Confirmações de Saldos – Clientes / Fornecedores Finalidade Você pode utilizar confirmações de saldos para verificar quais contas a receber e a pagar dos seus parceiros de negócios ou vice-versa estão corretas. Pode haver discrepâncias que tenham sido identificadas com os parceiros de negócio ou ajustes individuais de valores que devem ser lançados. Quando você confirma os saldos, notificam os seus parceiros de negócios os valores individuais que eles precisam confirmar. É solicitada a confirmação, se houveram ou não discrepâncias. Pré-requisitos O dado de amostra definido antes, pode ser utilizado para confirmação de saldos manualmente. Confirmações de saldos podem ser impressas para clientes e fornecedores. Formulários e Textos Textos standard: • Texto do cabeçalho /SMB15/HEADER Detalhes do remetente /SMB15/SENDER Assinatura /SMB15/SIGN Nota de rodapé /SMB15/FOOTER Você deve definir formulário no sistema para cartas de resposta, bem como para cada lista e avaliação. • Resposta /SMB15/F130_CON • Lista de verificação /SMB15/F130_LIS • Tabela de resultados /SMB15/F130_RES • Lista de erros /SMB15/F130_ERR Para cada empresa, você deve definir ao menos um formulário com cartas e respostas para fornecedores, um formulário para lista de verificação e outro para lista de erros no sistema. • Impressão de relatório: SAPF130K / SAPF130D Estes são os formulários standard definidos pela Alemanha. Formulários específicos para o Brasil devem ser solicitados ao administrador do sistema. © SAP AG Página 29 de 48
  30. 30. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Clientes → Trabalhos periódicos → Encerramento → Verificar/contar → ConfSaldo: imprimir Ou Contabilidade → Contabilidade financeira → Fornecedores → Trabalhos periódicos → Encerramento → Verificar/contar → ConfSaldo: imprimir Código de transação F.17 (Clientes) ou F.18 (Fornecedores) 2. O primeiro exemplo demonstra uma confirmação de saldo do cliente, o segundo uma confirmação de saldo do fornecedor. Na tela Confirmação de saldo do cliente/Fornecedor, entre os seguintes dados: Nome do campo Ações / Valores Comentários Cliente / Fornecedor Cliente: C6100 Fornecedor: C7100 Empresa BP01 Data fixada para reconciliação 31.12.<ano atual> Clientes individuais / Fornecedores individuais Marque ou Localizado na área da tela Outras delimitações Ordenação da correspondência K2 Ordenação de partidas individuais P4 Procedimento de confirmação Deixar em branco Branco = Solicitação positiva 1 = Solicitação negativa 2 = Solicitação de saldos Data de emissão 05.01.<ano atual> + 1 ano Sem carta de resposta Se você não necessita de carta de resposta, marque . Data de resposta 20.01.<ano atual> + 1 ano Resposta a SALBR Identificação de um endereço, neste campo você pode definir um auditor externo, por exemplo. Impressora p/reg.formulário LOCL Entrar uma impressora válida © SAP AG Página 30 de 48
  31. 31. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Nome do campo Ações / Valores Comentários Impressora p/lista reconcil. LOCL Entrar uma impressora válida Impressora p/tabela resultado LOCL Entrar uma impressora válida Impressora p/lista de erros LOCL Entrar uma impressora válida Impressora p/seleções 3. Clique em Executar (F8) . Resultado Uma carta de resposta foi impressa para cada fornecedor e cliente. © SAP AG Página 31 de 48
  32. 32. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Lançamentos Prévios e Provisões Ativas / Provisões Passivas Provisão Finalidade Para respeitar a competência de exercício das despesas, você pode lançar documentos de provisão e no segundo passo cancelá-los coletivamente. Você define a data de estorno no documento de provisão que será a data de lançamento do documento de estorno. Lançamento de estorno: O programa cria uma lista de todos os documentos e especifica se um lançamento de estorno será possível (execução de teste) ou realiza direto o lançamento (execução efetiva). Você pode imprimir esta lista. Após a execução de teste, os lançamentos de estorno podem ser criados através da lista de todos os documentos para aqueles em que o lançamento de estorno for possível. Pré-requisitos Um documento já lançado neste exercício fiscal, mas a despesa, por exemplo, também se aplica para ano seguinte. Lançar Provisão Procedimento 1. Agora você pode lançar um documento de provisão. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade  Contabilidade financeira  Razão  Trabalhos periódicos  Encerramento  Avaliar  Criar doc.de provisão Código de transação FBS1 2. Na tela Criar doc.de provisão: Dados do cabeçalho, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Data documento 31.12. <exercício atual> Data lançamento 31.12. <exercício atual> Tp.doc. SA Empresa BP01 Moeda BRL Motivo lçto.inverso 05 provisão Data estorno 01.01. <exercício © SAP AG Página 32 de 48
  33. 33. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários atual> + 1 ano ChvLnçto Chave de lançamento 50 Primeira linha do item Conta 115200 Aluguel 3. Clique em Continuar e entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Montante 11.000,00 Centro custo 10100 ChvLnçto Chave de lançamento 40 2º linha do item Conta 422606 4. Clique em Continuar e entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Montante * Texto Provisão 5. Clique em para lançar o documento. 6. Você pode verificar seu lançamento novamente. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade  Contabilidade financeira  Razão  Conta  Exibir/modificar partidas Código de transação FBL3N 7. Na tela Relatório de partidas individuais contas do Razão, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Conta do razão 115200 Empresa BP01 Seleção das partidas – Status Selecione Data de lançamento de: De: 31.12. <exercício atual> Data de lançamento até: 01.01. <exercício atual> + 1 ano 8. Clique em Executar (F8) . © SAP AG Página 33 de 48
  34. 34. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Lançamento de Estorno da Provisão Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade  Contabilidade financeira  Razão  Trabalhos periódicos  Encerramento  Avaliar  Anular documento de provisão Código de transação F.81 2. Na tela Lçto.de estorno de documentos de provisão, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Exercício Exercício atual 3. Clique em Executar (execução de teste). 4. Clique no botão Estornar documentos. Os documentos na lista podem ser estornados. 5. Acesse as partidas para a conta 115200 e compare com as descrições fornecidas no passo anterior. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade  Contabilidade financeira  Razão  Conta  Exibir/modificar partidas Código de transação FBL3N 6. Na tela Relatório de partidas individuais contas do Razão, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Conta do Razão 115200 Empresa BP01 Seleção das partidas – Status Selecione Data de lançamento de: De: 31.12. <exercício atual> Data de lançamento até: 01.01. <exercício atual> + 1 7. Clique em Executar (F8) . Você gerou os lançamentos de estorno da lista de documentos para aqueles em que o lançamento de estorno foi possível. © SAP AG Página 34 de 48
  35. 35. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Provisões Manuais Finalidade As provisões manuais lhe permitem calcular e lançar provisões automaticamente na Contabilidade Geral. Você entra os dados uma vez para uma transação contábil que deve provisionar. Com base neste dado, o sistema calcula os montantes que serão provisionados. Você também pode simular estes montantes. Em cada período, você pode iniciar uma execução da provisão e esta lança todas as provisões para as várias transações contábeis. As funções em Provisões Manuais suportam o uso dos métodos de avaliação paralela, permitindo que você possa calcular e lançar provisões de acordo com os diferentes princípios da contabilidade. A Provisão Manual é baseada na ferramenta Accrual Engine. As transações que são provisionadas são administradas nas Provisões Manuais. Os processos para cálculo e lançamento de provisões, por outro lado, são administrados no Accrual Engine. Pré-requisitos Antes de utilizar as funções em Provisões Manuais, devem-se realizar extensivas configurações no Customizing. Você pode combinar certas funções para atender suas necessidades individuais, por exemplo, você pode adicionar campos próprios ou parâmetros. Criar Objetos da Provisão Finalidade Um objeto da provisão contém os dados que são requeridos para provisionar uma transação contábil. Os dados podem ser utilizados para controlar os seguintes processos: • Calcular provisões • Lançar provisões • Administrar provisões Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Trabalhos periódicos → Provisões manuais → Criar objetos da provisão Código de transação ACACTREE01 2. Na tela Criar objeto da provisão, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 © SAP AG Página 35 de 48
  36. 36. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Tp.obj.provisão BPPROV Texto Provisões Best Practice Empregado resp. Entar qualquer nome PerValid.Início 01.01.<ano atual> PerValid.fim 31.12. <ano atual> 3. Na pasta , crie os itens individuais para o objeto da provisão. Clique em Anexar linha . Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Tp.prov. Tipo de provisão BP-PRO PrC Princípio contábil IAS Montante total de provisão 1000 MoPr. Moeda da provisão BRL Mét.delimit. LINEAR 4. Na pasta , atualizar com o centro de custo relevante para a operação. Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Centro de Custo 10100 5. Clique em para gravar o objeto da provisão. 6. Na caixa de diálogo Pâmetros para lançamento de provisão, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Data fixada provisão 01.01.<ano atual> Período de dt.fixada Selecione 7. Clique em Transferir os parâmetros entrados . 8. Na caixa de diálogo você pode visualizar as mensagens exibidas para os itens do documento. 9. Clique en Avançar nas mensagens para visualizar o objeto da provisão. Resultado Você criou um objeto da provisão. © SAP AG Página 36 de 48
  37. 37. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Exibir um Objeto da Provisão Finalidade Você pode exibir um objeto da provisão que foi criado antes. Procedimento Para exibir uma categoria do objeto da provisão, siga o procedimento: 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Trabalhos periódicos → Provisões manuais → Processar objetos da provisão Código de transação ACACTREE02 2. Na tela Provisões manuais: processar objetos da provisão, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Tp.obj.provisão BPPROV Nº do obj.provisão Selecionar o número do objeto desejado Data fixada 01.01.<ano atual> 3. Clique em Executar . 4. Na tela Exibir objeto da provisão, entre as seleções de parâmetros: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa/TpObjProv. /Nº obj… Duplo-clique no objeto da provisão desejado localizado na árvore no lado esquerdo da tela. 5. Os dados básicos do objeto da provisão selecionada são exibidos no lado direito da tela. © SAP AG Página 37 de 48
  38. 38. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Modificar um Objeto da Provisão Finalidade Modificar os dados básicos para um objeto da provisão. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Trabalhos periódicos → Provisões manuais → Processar objetos da provisão Código de transação ACACTREE02 2. Na tela Provisões manuais: processor objetos da provisão, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Tp.obj.provisão BPPROV Data fixada 01.01.<ano atual> 3. Clique em Executar . 4. Na tela Exibir objeto da provisão, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa/TpObjProv. /Nº obj… Duplo-clique no objeto da provisão desejado localizado na árvore no lado esquerdo da tela. 5. Clique em Exibir/Modificar . 6. Na tela Modificar objeto da provisão, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários PerValid.fim 01.07.<ano atual> Modifique 31.12.<ano atual> para 01.07.<ano atual> 7. Clique em Gravar . 8. Na caixa de diálogo Itens doc.:exibir mensagens você pode visualizar o objeto da provisão que foi modificado. © SAP AG Página 38 de 48
  39. 39. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Você não pode modificar o Tipo de objeto da provisão ou seu número. Você pode simular lançamentos de provisão para o objeto da provisão modificado. Os cálculos mais recente são exibidos na pasta Provisões Calculadas. Resultado Você modificou o objeto da provisão. © SAP AG Página 39 de 48
  40. 40. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Execuções Periódicas de Provisão Finalidade Você realiza lançamentos periódicos de provisão ao executar este processamento e este lança as provisões calculadas para uma data fixada e cria o documento correspondente. Você sempre deve iniciar a execução da provisão manualmente para uma data fixada. Durante uma execução da provisão, o sistema realiza os seguintes passos: • Cria os documentos Accrual Engine • Transfere estes documentos Accrual Engine para a Contabilidade • Conduz para os documentos subseqüentes desde sua criação na Contabilidade Você pode utilizar as seguintes funções para realizar as execuções periódicas das provisões: •Realizar uma Execução da Provisão Você pode iniciar uma execução da provisão, quando a fizer, os documentos Accrual Engine são automaticamente transferidos para a Contabilidade Estorno de Execução da Provisão Você pode estornar uma completa execução de provisão junto com seus lançamentos. Entretanto, a execução de provisão somente pode ser estornada em sua totalidade. Transferir manualmente os documentos Accrual Engine Se a transferência dos documentos Accrual Engine para a Contabilidade terminar por causa de erros, você pode transferir os documentos manualmente para a Contabilidade. Pré-requisitos Você pode determinar de que modo os documentos Accrual Engine sejam transferidos para a Contabilidade. Estas regras devem estar definidas no Customizing. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Trabalhos periódicos → Provisões manuais Iniciar execução de provisão periódica Código de transação ACACACT © SAP AG Página 40 de 48
  41. 41. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 2. Na tela Provisões manuais: iniciar execução de provisão periódica, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Princípio contábil IAS Tipo provisão BP-PRO Data fixada provisão 31.01.<ano atual> Pode ser a último dia do mês. Tipo de execução N Exibir lista resultados Selecione Execução de teste Marque 3. Clique em Executar (F8) . 4. Na tela Cálculo de provisões, você pode visualizar as provisões calculadas no Status de processamento Execução de teste. 5. Clique em Voltar (F3) . 6. Na tela Provisões manuais: iniciar execução de provisão periódica, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Princípio contábil IAS Tipo provisão BP-PRO Data fixada provisão 31.01.<ano atual> Tipo de execução N Normal Exibir lista resultados Selecione Execução de teste Desmarque . Agora o processamento será em execução efetiva. 7. Clique em Executar (F8) . Resultado As provisões calculadas são exibidas (se a Execução em teste não estiver ativada) respectivamente as provisões lançadas são exibidas. © SAP AG Página 41 de 48
  42. 42. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Exibir Valores Totais no Accrual Engine Finalidade Você pode exibir os valores totais para diversos objetos da provisão. Os valores são sempre totalizados no nível dos itens individuais para um objeto da provisão e exercício. Você pode exibir os valores totais para provisões lançadas e/ou provisões simuladas. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Trabalhos periódicos → Provisões manuais  Sistema de informação → Exibir provisões lançadas → Provisões manuais: exibir valores totais no Accrual Engine. Código de transação ACACPSITEMS 2. Na tela Provisões manuais: exibir valores totais no Accrual Engine, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Dta.fixada p/sistema relatório Data de hoje Simular lançamentos futuros Selecione a opção Empresa BP01 Tipo provisão BP-PRO Princípio contábil IAS Tp.obj.provisão BPPROV 3. Clique em Executar (F8) . Se escolher a opção não será necessário entrar a data fixada, já que somente os valores são exibidos para cada exercício. Resultado As provisões são exibidas na lista como totais do exercício. © SAP AG Página 42 de 48
  43. 43. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Exibir Partidas Individuais Finalidade Você pode exibir os documentos Accrual Engine, os que foram lançados ou simulados. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Trabalhos periódicos → Provisões manuais  Sistema de informação → Exibir provisões lançadas → Provisões manuais: exibir partidas individuais no Accrual Engine. Código de transação ACACPSDOCITEMS 2. Na tela Provisões manuais: exibir parts. indivs. no Accrual Engine, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Dta.fixada p/sistema relatório Data de hoje Simular lançamentos futuros Selecione a opção Empresa BP01 Tipo provisão BP-PRO Princípio contábil IAS Tp.obj.provisão BPPROV 3. Clique em Executar (F8) . Se escolher a opção não será necessário entrar a data fixada, já que somente os valores são exibidos para cada exercício. Resultado Os documentos Accrual Engine foram exibidos na lista de saída. © SAP AG Página 43 de 48
  44. 44. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Estornar Execução de Provisão Finalidade Você pode estornar uma execução de provisão que foi realizada. Entretanto, você pode somente estorná-la em sua totalidade. Não se podem estornar lançamentos individuais. Geralmente, não se estorna uma execução de provisão, já que provisões são recalculadas durante a próxima execução de provisão. O sistema sempre lança as diferenças para os valores anteriormente lançados. Em alguns casos, entretanto, você pode necessitar estornar um execução de provisão por completo, por exemplo, quando realizar uma execução de provisão com a data fixada errada. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Trabalhos periódicos → Provisões manuais  Ferramentas → Estorno de execuções de provisão periódicas Código de Transação ACACREVERS 2. Na tela Provisões manuais: estorno de execs. provisão periódicas, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 ID exec Execução que será estornada Selecione a última execução lançada. Execução de teste Marque ou Desmarque Se deseja realizar somente uma execução de teste, marque esta opção. Caso queira realizar efetivamente o estorno, desmarque esta opção. 3. Clique em Executar (F8) . Resultado A execução da provisão foi estornada (somente se você desmarcou a opção ). © SAP AG Página 44 de 48
  45. 45. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Transferir Manualmente os Documentos Accrual Engine Finalidade Você pode transferir manualmente os documentos Accrual Engine para a contabilidade. Quando as provisões são lançadas, documentos Accrual Engine são gerados e automaticamente transferidos para a Contabilidade Financeira. Quando os documentos são transferidos para a Contabilidade Financeira, documentos contábeis são gerados automaticamente. Você necessitará das funções de transferência manual dos documentos Accrual Engine para a Contabilidade somente se ocorrerem erros durante a transferência automática (como determinação de conta incorretamente definida). Em casos como este, documentos Accrual Engine são criados, mas os correspondentes documentos contábeis não são. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Trabalhos periódicos → Provisões manuais  Ferramentas → Transferência de documentos Accrual Engine para contabilidade Código de transação ACACTRANSFER 2. Na tela Provisões manuais: transferência para a contabilidade, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Exibir lista resultados Selecione Execução de teste Marque ou Desmarque Se deseja somente uma execução de teste, marque esta opção. Caso queira transferir imediatamente, desmarque a opção. 3. Clique em Executar (F8) . Resultado Os documentos accrual engine foram transferidos manualmente (somente se você desmarcou a opção ). © SAP AG Página 45 de 48
  46. 46. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Reconciliação do Accrual Engine com FI Finalidade Você pode reconciliar os dados da provisão com os dados em FI. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão→ Trabalhos periódicos → Encerramento → Verificar/Contar → Provisões manuais: reconciliação Accrual Engine com Razão Código de transação ACACFIRECON 2. Na tela Provisões manuais: reconciliação Accrual Engine com FI, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Empresa BP01 Exercício 2005 Tipo provisão BP-PRO 3. Clique em Executar (F8) . Resultado Você pode visualizar as diferenças por montante entre lançados em ACE e lançados em FI. © SAP AG Página 46 de 48
  47. 47. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Relatórios de Encerramento e Notificações Relatórios Balanços e Demonstrativo de Resultado Finalidade O relatório cria os balanços e demonstração de resultados para um período de relatório definido pelo usuário dentro de um exercício com comparações relativas e absolutas para um período de comparação. Com este relatório, você pode criar muitos balanços e demonstração de resultados conforme necessidade, baseado nos diferentes grupos de princípios que você define. Você determina como o balanço e demonstração do resultado é criada utilizando a estrutura do balanço que foi especificada no campo estrutura de balanço. Pré-requisitos Todas as contas novas devem estar incluídas na estrutura de balanço. Procedimento 1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação: Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Razão → Sistema de informação → Relatórios para o Razão (novo) → Balanço/demonstração de resultados/fluxo de caixa → Geral → Comparações real/real → Balanço/DRE Código de transação S_ALR_87012284 2. Na tela Balanço/C.L&P, entre os seguintes dados: Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários Plano de Contas 0050 Empresa BP01 Ledger 0L Estrutura do balanço/L&P BP01 Idioma PT Exercício do relatório Exercício de comparação Exercício atual Exercício atual – 1 ano Nestes campos especifique o ano que você quer criar o relatório e o ano de comparação. Saída de listagem Lista clássica ALV Grid Control © SAP AG Página 47 de 48
  48. 48. SAP Best Practices Atividades de Encerramento: BPP N73 Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários ALV Tree Control 3. Clique em Executar . Resultado Uma estrutura de balanço contém itens que são particularmente relevantes para o sistema de informação do razão. Outros Relatórios Você pode gerar saldos do razão para todos os tipos de contas (Contas do razão, contas de clientes, contas de fornecedores). Você pode gerar listas de partidas em aberto para contas de fornecedores e clientes. O diário compacto exibe as transações contábeis (documentos) em ordem cronológica (diário de documentos). © SAP AG Página 48 de 48

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