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Organização e gestão das compras
2 
Compras
Compra pode ser definido como a aquisição de um 
bem ou de um direito, pelo qual se paga um 
estipulado preço. Baily et al. (2000), define que a 
atividade de compras é um procedimento pelo qual as 
empresas determinam os itens a serem comprados, 
identificam e comparam os fornecedores disponíveis, 
negociam com as fontes de suprimentos, firmam 
contratos, elaboram ordens de compras e finalmente, 
recebem e pagam os bens e serviços adquiridos. 
3
O termo Compra pode ser definido como a aquisição 
de um produto ou serviço, pelo qual se paga 
determinado preço. 
As atividades de compras envolvem uma série de 
fatores como seleção de fornecedores, qualificação 
dos serviços, determinação de prazos de vendas, 
previsão de preços, serviços e mudanças na procura, 
entre outros. 
4
A administração de compras é uma atividade fundamental 
para uma gestão eficaz das empresas, influenciando 
diretamente os seus stocks e o relacionamento com os 
clientes, estando também relacionada à competitividade e 
ao sucesso da organização. 
A aquisição de produtos e serviços representa um fator 
decisivo na atividade de uma empresa, pois podem gerar 
redução nos custos e melhorias consideráveis nos lucros. 
5
A função Compras não é mais vista como uma atividade 
rotineira e sim como parte do processo de logística das 
organizações, pois o setor de compras atualmente 
relaciona-se com todos os outros setores da empresa, 
influenciando e sendo influenciado nas tomadas de 
decisões. 
6
Deste modo, a função compras tem conquistado espaço 
e despertado maiores interesses nas organizações, já 
que não basta apenas comprar, é preciso comprar bem, 
procurando obter o maior número de vantagens possível 
focando também o custo benefício. 
7
O PERFIL DO PROFISSIONAL DE COMPRAS 
Para Moraes (2005) é necessário também que as 
pessoas que trabalham nesta área estarem muito bem 
informadas e atualizadas, além de terem habilidades 
interpessoais como poder de negociação, facilidade de 
trabalhar em equipe, boa comunicação, capacidade de 
gestão de conflitos. 
8
Papel da compra na cadeia de abastecimento 
À função compras compete celebrar e fazer cumprir 
contratos bilaterais nas condições económicas pré-contratadas. 
9
As Compras, como órgão dos Aprovisionamentos ao qual foi delegada a 
missão de negociar e comprar bens ou serviços, tem como objetivo 
fundamental: 
10 
 Aprovisionar, nas melhores condições, as quantidades indicadas no 
pedido de compra (requisição interna de compra), dos bens e 
serviços especificados, ao fornecedor selecionado. 
 Os materiais devem satisfazer integralmente todas as especificações, 
normas técnicas, requisitos de qualidade, certificações de ensaios e 
garantias técnicas, explícitos nos pedidos de compra; 
 Os prazos de tratamento da encomenda, de fornecimento, de 
transporte, de desalfandegamento e de receção (componentes do 
prazo de aprovisionamento indicado no pedido de compra) devem ser 
estritamente respeitados, a fim das datas limites, indicadas no plano 
mestre da produção, não serem ultrapassadas; 
 Os preços de compra devem ser os melhores do mercado; 
 As condições de pagamento negociadas com os fornecedores devem 
estar cobertas, sempre que possível, pelas condições de recebimento 
dos clientes, acordadas pelas Vendas.
11 
Como objetivos específicos podem considerar-se os 
seguintes: 
 Fazer cumprir todos os compromissos negociados 
com os fornecedores em cada contrato; 
 Ter no ficheiro de fornecedores, eventualmente, 
numa base de dados (informática), um leque de 
fornecedores para cada material, embora se opte 
por um fornecedor preferencial cujo nível de 
serviço logístico seja o mais elevado; 
 Manter atualizada a informação relativa aos itens 
de compra corrente, face à evolução e 
desenvolvimento de novos materiais e técnicas.
12 
A Estrutura de Compras 
A estrutura orgânica das Compras pode apresentar 
diversos modelos, consoante os objetivos da 
empresa, e pode, seguir critérios de subdivisão, tais 
como: 
 Por material - equipas de compradores 
especializados por tipo de bem ou serviço; 
 Por mercado - equipas de compradores 
especializadas no: 
- Mercado Nacional; 
- Mercado Estrangeiro.
13 
Complementarmente, ainda podem coexistir os 
órgãos estruturais seguintes: 
 Transportes - um órgão que se dedique 
exclusivamente à gestão dos transportes dos 
materiais adquiridos, bem como à contratação 
de empresas transportadoras em regime de 
outsourcing; 
 Planeamento - um órgão que responda pelo 
planeamento de Compras, e que controle os 
prazos de aprovisionamento versus prazos 
limites (definidos a partir do plano mestre da 
produção).
14 
Tipos de Compras 
Fundamentalmente existem dois tipos de 
compras: 
 As compras de bens tangíveis/materiais; 
 As compras de serviços;
15 
Compras de materiais - cujas encomendas podem ser 
de dois tipos: 
Contratos fechados 
Encomendas a que correspondem uma ou mais 
entregas até à sua liquidação dentro dos prazos limites; 
Contratos abertos 
Encomendas a prazo, normalmente por períodos 
anuais, em que as entregas são pré-definidas e 
programadas no período estabelecido ou a pedido na 
quantidade necessária e no momento oportuno.
Compras de serviços 
Compras de serviços - cujas encomendas, 
também, podem ser de dois tipos: 
 Fornecimento de bens intangíveis, tais como 
serviços de contabilidade, software, ... 
 Subfornecimentos ou subcontratos, isto é, 
adjudicações de parcelas de trabalho. 
16
Âmbito da Gestão Administrativa de Compras 
À gestão administrativa das compras compete 
conhecer permanentemente: 
 Quais os fornecedores adequados para cada tipo de 
fornecimento; 
 Quais as condições de contratação a estabelecer em 
cada caso. 
17
18 
Torna-se necessário para gerir as compras 
uma correta avaliação e pré-qualificação dos 
fornecedores e um conhecimento das 
condições standard dos contratos de 
fornecimento.
No âmbito da gestão administrativa de compras deve assegurar-se: 
19 
 Controlo de entregas - acompanhar todas as fases do 
aprovisionamento para garantir o cumprimento das datas 
limites expressas nas encomendas, reclamando os atrasos das 
entregas. Eventualmente, promover a antecipação de entregas; 
 Renegociação - fazer aceitar qualquer eventual alteração das 
condições das encomendas, sem esquecer a defesa dos 
benefícios para a empresa; 
 Centralização da informação - fazer convergir em Compras 
todas as questões a apresentar aos fornecedores.
A importância da decisão das 
compras 
20
21 
O processo de compra 
O processo de compra tradicional desenvolve-se através de uma 
sequência de atividades, das quais se destacam as seguintes: 
1. Formalização das especificações; 
2. Análise do pedido de compra; 
3. Seleção de fornecedores; 
4. Consulta a fornecedores; 
5. Análise de propostas; 
6. Adjudicação da encomenda; 
7. Seguimento da encomenda; 
8. Receção da encomenda; 
9. Conferência de faturas; 
10. Tratamento de reclamações; 
11. Ordem de Pagamento.
A Formalização das Especificações 
As especificações dos materiais e serviços a 
comprar devem ser formalizadas em pedidos de 
compra pelos utilizadores com competência para o 
efeito. 
Exemplos: 
22 
 Os materiais consumíveis na produção, tais como matérias-primas, devem ser 
especificados pelos projetistas da engenharia do produto; 
 Os materiais de utilização permanente, tais como o equipamento produtivo, 
devem ser especificados pelos técnicos industriais da engenharia do 
processo; 
 Os materiais utilizados no âmbito do sistema de informação devem ser 
especificados pelos especialistas das tecnologias da informação (hardware e 
software), mas os consumíveis (suportes de informação) podem ser 
especificados pelos respetivos utilizadores.
Análise do Pedido de Compra 
Os pedidos de compra, emitidos pelos utilizadores ou 
pelos gabinetes técnicos, ao chegarem a Compras são 
distribuídos pelos compradores (eventualmente 
especializados). 
Na análise do pedido de compra, deve ser formada uma ideia global 
sobre todos os aspetos técnico-económicos da(s) necessidade(s) e 
verificada a sua coerência. 
O pedido da compra deve ser revisto e se necessário completado ou 
corrigido, pois vai desencadear a emissão das consultas as quais 
devem estar isentas de erros e omissões, e ser este o momento exato 
para a última retificação. 
Uma cópia do documento final revisto e visada pelo comprador deve 
ser remetida para o emissor do pedido de compra original. 
23
24 
Seleção de Fornecedores 
O comprador face à(s) necessidade(s) e com acesso 
aos ficheiros de materiais/serviços e de 
fornecedores deve proceder à seleção dos 
fornecedores a quem dirigirá as consultas.
Classificação de fornecedores 
Há empresas que, fazendo sistematicamente uma 
análise do nível de serviço logístico dos fornecedores, 
os mantém classificados numa das três categorias: 
 Qualificado; 
 Qualificável; 
 Rejeitado. 
Neste caso, a seleção dos fornecedores está facilitada, podendo escolher-se 
os da categoria 1, cujo nível de serviço está acima dos 80%, porque são 
esses que dão maior garantia de satisfação. 
25
Consulta a Fornecedores 
As consultas devem ser emitidas, indicando-se o 
prazo para receção das propostas dos fornecedores e 
os critérios de seleção, em que o preço pode não ser 
o parâmetro decisivo. 
26
Análise de Propostas 
Recebidas as respostas às consultas, também 
designadas propostas dos fornecedores, deve 
elaborar-se um mapa comparativo tipo matriz, onde se 
indicam todas as variáveis da consulta e se interligam 
com as ofertas dos fornecedores, com a finalidade de 
serem comparadas e analisadas, tendo em vista a 
adjudicação da encomenda ao fornecedor que 
formulou a melhor proposta, segundo os critérios 
estabelecidos 
27
28 
Adjudicação da Encomenda 
Antes de se decidir a adjudicação pode passar-se por 
uma fase de negociação. 
A formalização da encomenda é sempre redigida em 
documento próprio da empresa, correntemente 
editado por via informática. Nesta situação, basta ao 
comprador preencher os campos obrigatórios, e os 
facultativos se necessário, e promover a respetiva 
impressão no número de cópias que desejar. 
É este documento, denominado encomenda ou nota 
de encomenda, que irá ser enviado para o fornecedor.
Seguimento da Encomenda 
Esta atividade é de crucial importância, no 
tratamento da compra, para que o objetivo, no que 
concerne ao cumprimento do prazo de entrega, seja 
alcançado. 
29
Receção da Encomenda 
As Compras podem acompanhar a receção do 
fornecimento e através das cópias das guias de 
entrada (provisórias e definitivas) ou através do 
acesso direto à informação introduzida pela Receção 
no sistema informático, confirmam se o material foi 
entregue em conformidade com todos os requisitos da 
encomenda (quantidade, qualidade, prazo, preço, ...). 
Qualquer não-conformidade deve ficar registada e ser 
comunicada de imediato, pelo comprador ao 
fornecedor. 
30
Conferência de Faturas 
O comprador, responsável pela encomenda, pode 
verificar se as faturas emitidas pelo fornecedor 
condizem com as condições da encomenda e com as 
guias de entrada, no entanto, o mais normal é esta 
atividade ser realizada na área financeira. 
31
Tratamento de Reclamações 
Qualquer não-conformidade detetada durante o 
processamento de uma encomenda deve ser 
registada, para efeito de avaliação do nível de 
serviço logístico, e poderá originar uma reclamação 
ao fornecedor. 
32
Ordem de Pagamento 
Depois de atendidas pelo fornecedor as eventuais 
reclamações, Compras deverá informar a área 
financeira que ativará a tesouraria. 
33
Gestão de Fornecedores 
34
O processo de subcontratação/compras engloba a 
identificação de potenciais fornecedores, a avaliação do 
seu produto ou serviço segundo as necessidades da 
empresa e a possibilidade de se estabelecer uma 
parceria entre as partes. 
Qualquer organização tem necessariamente que 
desenvolver e implementar estratégias de compras 
para os bens e/ou serviços que necessitam. Estas 
estratégias determinam o modo de desenvolver e gerir 
as relações com os fornecedores. 
35
36
37 
Muitas são as organizações que realizam: 
 Estudo do mercado de fornecedores; 
 Contacto com potenciais fornecedores 
(através de consultas, convites a 
contratar, pedido de apresentação de 
propostas, etc.); 
 Criação de sistemas de avaliação e 
seleção dos fornecedores.
Escolhidos os fornecedores, deverá ser elaborada 
uma ficha de fornecedor que contenha, pelo menos, 
a seguinte informação: 
 Nome, firma ou denominação social; 
 Sede ou domicílio; 
 Número de identificação fiscal; 
 Artigos comercializados ou serviços prestados; 
 Preços praticados pelo fornecedor; 
E procedimento idêntico deverá ser seguido 
relativamente aos clientes. 
38
Parâmetros de avaliação dos fornecedores 
Como parâmetros de avaliação dos fornecedores podem considerar-se os 
seguintes: 
 Certificação (do fornecedor e do produto fornecido - bens tangíveis e 
39 
serviços); 
 Competência técnica; 
 Criatividade e soluções inovadoras; 
 Divulgação de informação técnica; 
 Flexibilidade à mudança de especificações; 
 Aceitação de quantidades variáveis de encomenda; 
 Disponibilidade para a participação em projetos de desenvolvimento;
40 
 Competência técnico-comercial dos vendedores; 
 Disponibilidade dos vendedores; 
 Assistência pré-venda; 
 Assistência pós-venda; 
 Percentagem de rejeições em materiais não certificados; 
 Percentagem de atrasos nas entregas; 
 Evolução dos preços relativamente à média do mercado; 
 Condições de pagamento; 
 Evolução dos prazos relativamente à média do mercado; 
 Rácios de situação económico-financeira; 
 Proximidade geográfica.
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Critérios de Weber et al 
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Negociação e revisão de preços 
Em termos de documentação, o processo de compra inicia-se com o 
contrato de fornecimento. 
No entanto, antes da adjudicação, ocorre um processo de 
negociação com os fornecedores. 
A um conjunto de fornecedores selecionados pode pedir-se uma 
segunda proposta com as melhores condições de oferta. 
Finalmente, pode estabelecer-se um calendário de reuniões, 
individualmente com os novos selecionados, no menor número 
possível, no máximo de três, para se chegar às conclusões finais. 
49
50 
Destas conclusões, eleger-se-á o fornecedor, ao 
qual será adjudicada a encomenda, não impedindo 
de vir ainda a ser renegociada em alguns aspetos, 
nomeadamente condições de pagamento e 
garantias. 
Depois de celebrado, o contrato conterá elementos 
importantes para os processamentos 
administrativos necessários à concretização e 
controlo da relação comercial assim estabelecida.
É usual os contratos mencionarem os seguintes 
elementos, úteis para o processamento do controlo 
administrativo: 
 Os elementos de identificação do fornecedor/cliente; 
 O objeto do contrato, suficientemente especificado; 
 O prazo durante o qual se realizará o fornecimento 
dos bens ou as prestações de serviços, com indicação 
das respetivas datas de início e termo; 
 As garantias financeiras oferecidas à execução do 
contrato; 
 A forma, os prazos e demais aspetos respeitantes ao 
regime de pagamentos. 
51
O preço corresponde à fixação da moeda usada, no caso de 
negociações com países que utilizem moedas diferentes terá que existir 
mútuo acordo. 
Dentro dessa modalidade encontra-se: 
 Acordo dos contraentes – o preço está acordado por ambas as 
partes; 
 Por lei – o preço é fixado por Lei; 
 Por concurso público – o comprador faz anúncio daquilo que 
pretende comprar; 
 Por cotação na bolsa - tem por base os preços médios da mercadoria 
negociada num determinado dia; 
52
53 
Deve-se atender, neste processo a: 
 Descontos – situações em que se concede ao 
cliente descontos; 
 Descontos sucessivos – porque é prática 
corrente entre cliente/fornecedor; 
 Margem de comercialização.
O pagamento corresponde ao encerramento do contrato, que consiste na 
entrega do montante em dívida do comprador ao vendedor. 
Em termos de condições, o pagamento poderá ser: 
Antecipado Pagamento efetuado antes da entrega da mercadoria/ bens/ 
serviços. É frequente ser entregue um sinal como confirmação de uma 
encomenda, para suportar custos de produção, sendo o remanescente 
pago depois de acordo com uma destas três opções. 
Contra entrega Pagamento efetuado simultaneamente à entrega de 
mercadoria/ bens/ serviços à vista 
A crédito Pagamento efetuado (no todo ou em parte) após entrega da 
mercadoria/ bens/serviços. Num prazo combinado, normalmente a contar 
da data de emissão ou apresentação da fatura (ou da data de entrega), 
sendo os mais comuns a 30, 45 ou 60 dias. 
54
Descontos 
Desconto comercial 
Refere-se a uma redução em percentagem ou valor/ 
número de artigos, que o fornecedor oferece ao cliente 
para o incentivar a comprar em maiores quantidades. 
Importa aqui destacar o rappel, que o fornecedor 
concede ao cliente como prémio pela quantidade de 
produtos adquirida ou volume das transações, verificada 
num determinado período e que pode ser atribuído a 
título complementar de outro desconto já aplicado. 
55
Desconto financeiro 
Refere-se a uma redução em percentagem ou valor/ 
número de artigos, que o fornecedor oferece ao cliente 
para o premiar ou incentivar e aplica-se ao: 
Pronto pagamento 
Redução em percentagem, valor ou artigos que o 
fornecedor oferece ao cliente para o incentivar a pagar 
contra a entrega da mercadoria. 
Pagamento em determinado prazo 
Redução em percentagem, valor ou artigos que o 
fornecedor oferece ao cliente, para o incentivar a pagar 
no prazo acordado ou mesmo antes deste. 
56
Avaliação de fornecedores 
A avaliação é a medida das performances efetivas do 
fornecedor, realizada após a consolidação de um 
pedido. É a verificação real da prestação efetuada pelo 
fornecedor. 
O objetivo da avaliação de fornecedores é melhorar o 
seu desempenho de forma contínua. As empresas 
juntamente com os seus fornecedores devem 
identificar oportunidades de melhoria com impacto nos 
custos, qualidade e comprometimento. 
57
58 
Gestão de stocks
59 
A Gestão de Stocks assume nas empresas 
modernas um papel fundamental, sendo uma 
das ferramentas mais importantes ao dispor da 
gestão para maximizar os seus resultados 
líquidos. 
A manutenção de um nível adequado de 
stocks é um desafio que é colocado aos 
gestores, já que e necessário minimizar os 
custos de stocks, não pondo em risco a 
operacionalidade de toda a logística das 
empresas.
A gestão de stocks é o conjunto de ações que visa 
manter o stock ao mais baixo nível em termos 
quantitativos e de custo, garantindo 
simultaneamente o fornecimento regular da 
empresa e a melhor execução das tarefas de 
aprovisionamento e armazenagem. 
60
61 
A gestão de stocks tem como objetivo definir 
quais os produtos a encomendar, qual a altura 
em que devem ser encomendados e em que 
quantidade.
Noção e tipo de stocks 
Stocks são todos os artigos que se encontram em armazém para 
serem utilizados numa fase posterior. Para se poder abastecer a 
empresa de tudo o que precisa para a sua atividade é necessária a 
constituição de stocks. 
As quantidades em stock devem ser adequadas às necessidades e à 
medida que se vai gastando deve repor-se. O seu escoamento tem 
que ser compensado por aprovisionamentos que vão repor os stocks 
nos níveis desejados. 
62
Tipos 
É habitual classificar os stocks segundo o lugar 
que ocupam ao longo do processo de produção. 
63
64 
Analisemos agora uma classificação de stocks 
de acordo com a sua utilização ou função. Neste 
contexto, consideremos cinco tipos diferentes 
de stocks, a saber: 
 Stocks sazonais ou cíclicos 
 Stocks de antecipação 
 Stocks de segurança 
 Stocks em trânsito 
 Stocks de ocasião
Stocks sazonais ou cíclicos 
Quando a procura varia ao longo do ano, há que 
escolher entre variar o nível de produção, 
acompanhando o perfil das vendas (stocks quase 
nulos), ou fixar a produção num ritmo constante e 
igual à procura média durante o ciclo (stocks 
variáveis e, por vezes, de grande dimensão). 
65
Stocks de antecipação 
O ciclo de produção, isto é, o tempo que decorre entre o lançamento 
em fabricação do produto e o momento em que ele entra em stock de 
produtos acabados, é, frequentemente, de muitas semanas ou, 
mesmo, de vários meses. 
O cliente não se encontra disposto, a maior parte das vezes (quer se 
trate de um automóvel, de um eletrodoméstico ou de um 
computador), a aguardar a entrega durante todo este tempo. 
Então, mesmo para as empresas que trabalham por encomenda, 
torna-se necessário cobrir uma parte do seu ciclo de produção 
fabricando antecipadamente peças e conjuntos que serão utilizados 
em fases posteriores, com prioridade para os que possuem um ciclo 
mais longo. 
66
Stocks de segurança 
São os stocks que se constituem como resposta às 
incertezas: 
67 
 Da procura, por parte do mercado; 
 Do prazo de entrega, por parte dos fornecedores. 
Constituem-se, assim, stocks suplementares para 
proteção contra um aumento da procura em relação 
à procura média e/ou contra o alongamento do prazo 
de disponibilidade dos materiais.
Stocks em trânsito 
Compreendem artigos que circulam entre as diferentes 
fases do processo de aprovisionamento, produção e 
distribuição. Exemplos: produto acabado entre um 
armazém central e um armazém regional; produtos 
em curso de fabricação entre postos de trabalhos 
sequenciais no processo de produção. 
68
Stocks de ocasião 
O preço de certos materiais – sobretudo matérias-primas 
69 
como o cobre, o café, o petróleo, etc. – 
flutua consideravelmente em curtos espaços de 
tempo. As empresas decidem, então, comprar 
grandes lotes sempre que o preço se encontra em 
queda.
70 
Princípios da gestão de stocks
71 
À gestão física dos stocks compete 
assegurar que as operações realizadas com 
os materiais, desde a sua entrega na 
empresa até à sua saída de armazém, sejam 
executadas com eficiência, isto é, ao menor 
custo e em tempo oportuno.
72 
A gestão física dos stocks tem como 
principais atribuições: 
 Rececionar os materiais aprovisionados; 
 Armazenar e conservar os stocks;
73 
As atribuições da gestão física dos stocks 
podem estar concentradas num único órgão 
estrutural ou repartidas por vários órgãos ou 
serviços, como por exemplo os seguintes: 
 Receção, 
 Armazéns, 
 Expedição.
Uma eficiente gestão física de stocks deve 
obedecer aos seguintes requisitos: 
1.º Proporcionar uma eficiente receção dos 
materiais 
 Boas condições para a execução rápida e cuidada das funções 
74 
administrativas da receção; 
 Espaço adequado para descarga, para a eventual 
desembalagem, e para os controlos quantitativos e qualitativos; 
 Saída facilitada e desimpedida para os locais de armazenamento.
2.º Dispor de meios adequados de 
movimentação e transporte interno 
 Pavimentos em bom estado; 
 Corredores amplos; 
 Meios de transporte interno adequados aos 
espaços disponíveis para a movimentação e aos 
artigos a movimentar. 
75
3.º Dispor de meios e espaço devidamente 
adequado ao armazenamento e guarda 
 Área disponível com condições de temperatura, humidade, 
76 
arejamento, ajustado à conservação dos artigos armazenados; 
 Equipamento de armazenamento adaptado aos locais e aos 
materiais; 
 Pés-direitos e pavimentos adequados ao eventual empilhamento 
dos artigos; 
 Construção e dimensão que facilite a rotação dos artigos.
4.º Possibilitar e facilitar a saída rápida dos 
artigos do armazém 
 Pouca burocracia; 
 Itinerários de saída desimpedidos; 
 Espaços curtos a percorrer em especial para os materiais com 
77 
maior saída/rotação, volume ou massa; 
 Saída fácil da pilha ou prateleira; 
 Contagem local facilitada; 
 Meios de movimentação rápidos e seguros; 
 Localização e acesso ao material armazenado facilitados.
5.º Prever, organizar e manter a segurança de 
pessoas e bens 
 Instalações passíveis de ser facilmente limpas e higienizadas com apropriados 
78 
sistemas de drenagem (dos produtos de lavagem); 
 Sistemas de exaustão (gases, fumos, cheiros), de renovação e/ou purificação do ar, 
de climatização (controlo e regulação da temperatura, humidade, ...); 
 Sistemas de deteção de fugas de gases, poeiras, incêndios, inundações, derrames de 
óleos ou outros fluídos escorregadios ou perigosos; 
 Sistemas de proteção contra insetos e roedores; 
 Sistemas de sinalização dos perigos para pessoas e bens; 
 Uso de cores de advertência e cartazes com instruções de segurança; 
 Sinalização de saídas de emergência desimpedidas.
Tipos de materiais a armazenar 
 Mercadorias 
 Matérias-primas (objetos de trabalho) 
 Matérias subsidiárias 
 Embalagens comerciais 
 Materiais diversos 
 Imobilizações (meios de trabalho) 
79
Determinantes do nível ótimo de stock 
Os métodos tradicionais de aprovisionamento, em que 
se calcula isoladamente para todos os itens, as 
quantidades a reaprovisionar de cada vez, conduzem: 
 A capital imobilizado em existências elevado, 
 A stocks desequilibrados. 
80
O método ABC ou lei de Pareto, é recomendável pela 
sua simplicidade e eficácia, assegura a manutenção de 
stocks médios reduzidos e conduz à incidência do 
esforço de gestão sobre os materiais importantes, 
tornando mais económico o funcionamento associado. 
81
82 
Como não é possível nem aconselhável tratar 
todos os artigos da mesma forma, a análise 
ABC e uma ferramenta de gestão muito 
simples, mas com grande eficácia na 
classificação correta dos stocks, criando três 
níveis de prioridade distintos na gestão dos 
mesmos. 
Assim, este método classifica os stocks em 
três grandes grupos, A, B ou C, de acordo 
com a percentagem dos consumos anuais que 
cada grupo representa.
Classe A 
Este é o grupo de artigos com maior valor de 
consumo anual, embora seja representado por um 
pequeno número de artigos: 15 a 20% do total de 
artigos correspondem a 75 a 80% do valor do 
consumo anual total. 
83
84 
Classe B 
Este e um grupo intermédio:20 a 25% do 
total de artigos representam 10 a 15% do 
valor do consumo anual de todos os artigos.
85 
Classe C 
Este grupo de artigos possui o menor valor 
de consumo anual, embora represente um 
elevado número de referências: 60 a 65% 
do número total de artigos correspondem a 
5 a 10% do valor do consumo anual de 
todos os artigos.
86
87 
A gestão de cada grupo deve ser realizada da seguinte forma: 
 Classe A - Os artigos devem ser controlados frequentemente 
de forma a manter existências baixas e evitar ruturas. 
 Classe B- Os artigos devem ser controlados de forma mais 
automatizada. 
 Classe C - Os artigos devem possuir regras de decisão muito 
simples e totalmente automatizadas. Os níveis de stock de 
segurança podem ser elevados de forma a minimizar os 
inconvenientes de eventuais ruturas.
88 
A prática recomenda que: 
 O número de encomendas (ou entregas) 
anuais para o grupo A deve ser de 6 a 12; 
 O número de encomendas (ou entregas) 
anuais para o grupo B deve ser de 3 a 4; 
 Sejam lançadas apenas 1 a 2 encomendas de 
reaprovisionamento para os numerosos itens 
do grupo C, podendo mesmo adquirir-se 
quantidades um pouco superiores às 
necessidades previstas e a menor preço 
unitário, dado o pouco peso deste grupo no 
consumo total.
EXERCICIO: 
Num armazém de confecções existem 12 famílias de produtos cujo 
custo 
unitário é equivalente. O consumo anual de cada referência (família) é 
apresentado no quadro seguinte: 
Quais as referências responsáveis por 80% das vendas? 
89
Métodos de aprovisionamento
Métodos de Aprovisionamento
Consumos irregulares 
Exemplo: 
Consumo de gasolina, 
semanalmente atestar, isto é, 
reposição nível do depósito.
Periodos irregulares 
Exemplo: 
Consumo de perfume, compra frasco 
novo quando o frasco atingir um det. 
nivel isto é quando atingir o ponto de 
encomenda.
Como calcular a Quantidade económica de 
encomenda? 
99
Exemplo: 
Sabendo que a previsão de vendas para próximo ano de 4.600 
unidades e um custo estimado de 120 € por encomenda. 
O custo de posse é 2,7€. 
Determine, a quantidade e a periodicidade óptima de 
aprovisionamento ?
Ciclo óptimo de aprovisionamento
Métodos de Aprovisionamento 
Multivariáveis 
JIT 
Planeamento MRP 
Gamas de 
Fabrico 
Estrutura 
do 
Produto 
PERT/ 
GANTT
Sistemas hierárquicos de reposição de 
stocks 
103
“Surgem fortes evidencias de que empresas da mesma cadeia de suprimentos cada vez mais irão 
integrar-se aos meios de sistemas de informação, reduzindo incertezas, duplicações de esforços e, 
consequentemente, o custo com a operação. (NAZARIO, p.296, 2008)” 
104
Modelos colaborativos 
Para ligar o abastecimento físico (fornecedores - fluxo de entrada) e a 
distribuição física (clientes -fluxo de saída) os participantes da cadeia 
utilizam sistemas de informação logística que lhes permite ter acesso 
ao negócio de cada um e aos seus sistemas de produção. 
Fornecedores têm acesso aos planos de produção do fabricante e 
podem reduzir a incerteza relativamente a previsões incertas, os 
fabricantes obtêm com antecedência um aviso sobre as possíveis 
roturas no abastecimento devido a acontecimentos imprevistos sobre 
os quais os fornecedores não têm qualquer controlo, podendo desta 
forma re-programar os seus planos e evitar dispendiosas roturas de 
produtos. 
Utilização de um sistema de informação único na cadeia de 
abastecimento - necessidade de assegurar o fluxo contínuo de 
informação relacionada com a encomenda, concepção e 
desenvolvimento do produto, evolução dos mercados, planeamento da 
produção, pagamentos, e qualquer outro fluxo de informação 
relacionado com a gestão da coordenação entre os vários actores da 
cadeia de abastecimento. 
105
Sistemas Hierárquicos de Stocks caracterizam-se pela 
armazenamento de produtos em vários locais do 
sistema e pela existência de relações hierárquicas 
entre esses locais. 
O nível superior do sistema é abastecido por fontes 
externas e funciona como fonte de abastecimento 
para o nível imediatamente abaixo para satisfazer as 
necessidades internas. 
106
107
Sistemas hierárquicos de reposição de 
stocks 
 Material requirement planning (MRP) 
 Logistics requirement planning (LRP) 
 Just in time (JIT) 
108
O que é inventário co-gerenciado? 
Inventário co-gerenciado ou CMI (co-managed inventory) é a 
partilha de informações de gestão de inventário entre clientes 
(p.ex., distribuidores) e fornecedores, para melhorar níveis de 
serviço e Stocks. 
LOJA 
Informação 
Clientes Fornecedor
CMI em prática - o fornecedor 
O fornecedor assume responsabilidade pela gestão do nível de 
stocks do cliente. O fornecedor gera os pedidos de compras com 
base nas vendas e na informação de stocks do cliente 
LOJA 
Demanda & Estoque 
Nota de 
Entrega 
antecipada 
Cliente Fornecedor
CMI em prática - o cliente 
O cliente envia detalhes da procura do dia anterior e dos níveis 
atuais de stocks ao fornecedor via EDI (Electronic data 
interchange). 
LOJA 
Demanda & Estoque 
Cliente Fornecedor
CMI em prática - utilizando dados de procura) 
O fornecedor utiliza os dados de procura para produzir previsões 
detalhadas para cada produto, em cada ponto de estoque 
LOJA 
Demanda 
Cliente Fornecedor
CMI em prática - o fornecedor 
A previsão de procurac permite ao fornecedor calcular o inventário 
ideal para cada produto, com base nos níveis de serviço e 
cronogramas de entrega acordados
CMI em prática - gerando pedidos 
Comparando-se o inventário ideal ao atual estock mantido, o 
fornecedor gera pedidos 
LOJA 
Stocks 
Nota de 
Entrega 
Antecipada 
Cliente Fornecedor
CMI em prática - concordância sobre pedidos 
Se necessário, o pedido deve ser enviado ao cliente para 
aprovação antes da confirmação 
LOJA 
Pedido proposto 
Confirmação 
Cliente de Pedido Fornecedor
Material Requirement Planning (MRP) 
O MRP, ou planeamento de necessidades de 
materiais, é um sistema lógico de calculo que converte 
a previsão da procura na programação da 
necessidade de seus componentes. 
A partir do conhecimento de todos os componentes de 
um determinado produto e os tempos de obtenção de 
cada um deles, podemos, com base na visão de futuro 
das necessidades, calcular o quanto e quando se 
deve obter de cada item, de forma que não haja falta e 
nem sobra no suprimento das necessidades da 
produção. 
116
Como conceitos básico pode-se dizer que o MRP tem 
como objetivo definir as quantidades e momentos em 
que cada item deve ser produzido ou comprado, a fim 
de atender o planeamento da produção, e para isso 
ressalta que as estruturas de produto devem estar 
perfeitamente definidas assim como os tempos de 
obtenção ou fabricação, além das informações sobre 
inventários que deve ser a mais acurada possível. 
117
Os parâmetros básicos para um perfeito funcionamento do MRP são: 
 Estrutura do Produto: é a especificação da quantidade de cada item que 
compõem um produto. 
 Tempo de Reposição: é o tempo gasto entre a colocação do pedido até o 
recebimento do material. 
 Tempo de Fabricação: é o tempo gasto do início até o termino da 
produção. 
 Tamanho do lote de fabricação: é a quantidade de fabricação de 
determinado item de forma que optimize o processo. 
 Tamanho do lote de reposição: é a quantidade de determinado item que 
se adquire de cada vez, visando também a optimização de custos. 
 Stock mínimo: é a quantidade mínima que deve ser mantida em stock, seja 
de matéria-prima ou produto acabado. 
 Stock Máximo: é o nível máximo que os estoques devem chegar. 
118
Logistics Requirement Planning (LRP) 
As empresas na área da distribuição e logística, utilizam o 
LRP ou DRP (Distribution Requirement Planning) para 
projectar quanto e quando têm necessidade de 
encomendar artigos. 
Esta informação é utilizada para diversos fins, alguns deles 
são: 
 Coordenar a reposição de stocks que provêm do mesmo 
fornecedor; 
 Seleccionar os meios de transporte, as rotas e os 
tamanhos das embalagens a utilizar que sejam 
economicamente mais viáveis; 
 Calendarizar a recepção de encomendas e utilização de 
mão-de-obra extra; 
119 
 Desenvolver um plano de produção para cada stock.
Just in time (JIT) 
Just in time é um sistema de administração da 
produção que determina que nada deve ser 
produzido, transportado ou comprado antes da hora 
certa. 
O sistema just in time pode ser aplicado em qualquer 
organização, e é muito importante para auxiliar a 
reduzir stocks e os custos decorrentes do processo. 
O just in time é o principal pilar de diversas fábricas, 
em especial de carros. 
120
Com este sistema, o produto ou matéria prima chega 
ao local de utilização somente no momento exato em 
que for necessário, ou seja, os produtos somente são 
fabricados ou entregues a tempo de serem vendidos 
ou montados, não existe stock parado. 
O próprio conceito do termo é relacionado a produção 
por procura, onde primeiramente vende-se o produto 
para depois comprar a matéria prima e só depois 
fabricá-lo ou montá-lo. 
121
Nas fábricas onde está implantado o just in time, o 
stock de matérias primas é mínimo e suficiente para 
poucas horas de produção, e para que isso seja 
possível, os fornecedores devem ser treinados e 
capacitados para que possam fazer entregas de 
pequenos lotes na frequência desejada. 
A redução do número de fornecedores para o mínimo 
possível é um dos fatores que mais contribui para 
alcançar os potenciais benefícios da política just in 
time. 
122
FORNECIM. 
DE 
MATERIAIS 
CONVERSÃO 
DE 
MATERIAIS 
ARMAZENAMENTO E FLUXOS 
DO PRODUTO ACABADO 
CONSUMO 
Fornecedor 1 
Fornecedor 2 
Fornecedor 3 
Fornecedor 4 
Fornecedor n 
Plataforma 
Regional 
Armazém 
Central 
Consolidação 
Distribuidor (1, 2, ...n) 
Centro 
Distribuição 
Manufactura 1 
Manufactura n 
Loja 1 
Loja 2 
Loja 3 
FLUXO INFORMACIONAL NÃO INTLoja nEGRADO
FORNECIM. 
DE 
MATERIAIS 
CONVERSÃO 
DE 
MATERIAIS 
ARMAZENAMENTO E FLUXOS 
DO PRODUTO ACABADO 
CONSUMO 
Fornecedor 1 
Fornecedor 2 
Fornecedor 3 
Fornecedor 4 
Fornecedor n 
Plataforma 
Regional 
Armazém 
Central 
Consolidação 
FLUXO INFORMACIONAL Distribuidor (1, 2, ...n) 
EM REDE 
Centro 
Distribuição 
Manufactura 1 
Manufactura n 
Loja 1 
Loja 2 
Loja 3 
Loja n 
(MULTI-DIRECCIONAL)
Sistemas de Informação aplicados á 
Logística 
Trabalho de Grupo: 
Realiza uma pesquisa sobre sistemas de 
informação aplicados a uma profissão. 
A apresentação deve ser realizada em power-point. 
125

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Ufcd 8511

  • 3. Compra pode ser definido como a aquisição de um bem ou de um direito, pelo qual se paga um estipulado preço. Baily et al. (2000), define que a atividade de compras é um procedimento pelo qual as empresas determinam os itens a serem comprados, identificam e comparam os fornecedores disponíveis, negociam com as fontes de suprimentos, firmam contratos, elaboram ordens de compras e finalmente, recebem e pagam os bens e serviços adquiridos. 3
  • 4. O termo Compra pode ser definido como a aquisição de um produto ou serviço, pelo qual se paga determinado preço. As atividades de compras envolvem uma série de fatores como seleção de fornecedores, qualificação dos serviços, determinação de prazos de vendas, previsão de preços, serviços e mudanças na procura, entre outros. 4
  • 5. A administração de compras é uma atividade fundamental para uma gestão eficaz das empresas, influenciando diretamente os seus stocks e o relacionamento com os clientes, estando também relacionada à competitividade e ao sucesso da organização. A aquisição de produtos e serviços representa um fator decisivo na atividade de uma empresa, pois podem gerar redução nos custos e melhorias consideráveis nos lucros. 5
  • 6. A função Compras não é mais vista como uma atividade rotineira e sim como parte do processo de logística das organizações, pois o setor de compras atualmente relaciona-se com todos os outros setores da empresa, influenciando e sendo influenciado nas tomadas de decisões. 6
  • 7. Deste modo, a função compras tem conquistado espaço e despertado maiores interesses nas organizações, já que não basta apenas comprar, é preciso comprar bem, procurando obter o maior número de vantagens possível focando também o custo benefício. 7
  • 8. O PERFIL DO PROFISSIONAL DE COMPRAS Para Moraes (2005) é necessário também que as pessoas que trabalham nesta área estarem muito bem informadas e atualizadas, além de terem habilidades interpessoais como poder de negociação, facilidade de trabalhar em equipe, boa comunicação, capacidade de gestão de conflitos. 8
  • 9. Papel da compra na cadeia de abastecimento À função compras compete celebrar e fazer cumprir contratos bilaterais nas condições económicas pré-contratadas. 9
  • 10. As Compras, como órgão dos Aprovisionamentos ao qual foi delegada a missão de negociar e comprar bens ou serviços, tem como objetivo fundamental: 10  Aprovisionar, nas melhores condições, as quantidades indicadas no pedido de compra (requisição interna de compra), dos bens e serviços especificados, ao fornecedor selecionado.  Os materiais devem satisfazer integralmente todas as especificações, normas técnicas, requisitos de qualidade, certificações de ensaios e garantias técnicas, explícitos nos pedidos de compra;  Os prazos de tratamento da encomenda, de fornecimento, de transporte, de desalfandegamento e de receção (componentes do prazo de aprovisionamento indicado no pedido de compra) devem ser estritamente respeitados, a fim das datas limites, indicadas no plano mestre da produção, não serem ultrapassadas;  Os preços de compra devem ser os melhores do mercado;  As condições de pagamento negociadas com os fornecedores devem estar cobertas, sempre que possível, pelas condições de recebimento dos clientes, acordadas pelas Vendas.
  • 11. 11 Como objetivos específicos podem considerar-se os seguintes:  Fazer cumprir todos os compromissos negociados com os fornecedores em cada contrato;  Ter no ficheiro de fornecedores, eventualmente, numa base de dados (informática), um leque de fornecedores para cada material, embora se opte por um fornecedor preferencial cujo nível de serviço logístico seja o mais elevado;  Manter atualizada a informação relativa aos itens de compra corrente, face à evolução e desenvolvimento de novos materiais e técnicas.
  • 12. 12 A Estrutura de Compras A estrutura orgânica das Compras pode apresentar diversos modelos, consoante os objetivos da empresa, e pode, seguir critérios de subdivisão, tais como:  Por material - equipas de compradores especializados por tipo de bem ou serviço;  Por mercado - equipas de compradores especializadas no: - Mercado Nacional; - Mercado Estrangeiro.
  • 13. 13 Complementarmente, ainda podem coexistir os órgãos estruturais seguintes:  Transportes - um órgão que se dedique exclusivamente à gestão dos transportes dos materiais adquiridos, bem como à contratação de empresas transportadoras em regime de outsourcing;  Planeamento - um órgão que responda pelo planeamento de Compras, e que controle os prazos de aprovisionamento versus prazos limites (definidos a partir do plano mestre da produção).
  • 14. 14 Tipos de Compras Fundamentalmente existem dois tipos de compras:  As compras de bens tangíveis/materiais;  As compras de serviços;
  • 15. 15 Compras de materiais - cujas encomendas podem ser de dois tipos: Contratos fechados Encomendas a que correspondem uma ou mais entregas até à sua liquidação dentro dos prazos limites; Contratos abertos Encomendas a prazo, normalmente por períodos anuais, em que as entregas são pré-definidas e programadas no período estabelecido ou a pedido na quantidade necessária e no momento oportuno.
  • 16. Compras de serviços Compras de serviços - cujas encomendas, também, podem ser de dois tipos:  Fornecimento de bens intangíveis, tais como serviços de contabilidade, software, ...  Subfornecimentos ou subcontratos, isto é, adjudicações de parcelas de trabalho. 16
  • 17. Âmbito da Gestão Administrativa de Compras À gestão administrativa das compras compete conhecer permanentemente:  Quais os fornecedores adequados para cada tipo de fornecimento;  Quais as condições de contratação a estabelecer em cada caso. 17
  • 18. 18 Torna-se necessário para gerir as compras uma correta avaliação e pré-qualificação dos fornecedores e um conhecimento das condições standard dos contratos de fornecimento.
  • 19. No âmbito da gestão administrativa de compras deve assegurar-se: 19  Controlo de entregas - acompanhar todas as fases do aprovisionamento para garantir o cumprimento das datas limites expressas nas encomendas, reclamando os atrasos das entregas. Eventualmente, promover a antecipação de entregas;  Renegociação - fazer aceitar qualquer eventual alteração das condições das encomendas, sem esquecer a defesa dos benefícios para a empresa;  Centralização da informação - fazer convergir em Compras todas as questões a apresentar aos fornecedores.
  • 20. A importância da decisão das compras 20
  • 21. 21 O processo de compra O processo de compra tradicional desenvolve-se através de uma sequência de atividades, das quais se destacam as seguintes: 1. Formalização das especificações; 2. Análise do pedido de compra; 3. Seleção de fornecedores; 4. Consulta a fornecedores; 5. Análise de propostas; 6. Adjudicação da encomenda; 7. Seguimento da encomenda; 8. Receção da encomenda; 9. Conferência de faturas; 10. Tratamento de reclamações; 11. Ordem de Pagamento.
  • 22. A Formalização das Especificações As especificações dos materiais e serviços a comprar devem ser formalizadas em pedidos de compra pelos utilizadores com competência para o efeito. Exemplos: 22  Os materiais consumíveis na produção, tais como matérias-primas, devem ser especificados pelos projetistas da engenharia do produto;  Os materiais de utilização permanente, tais como o equipamento produtivo, devem ser especificados pelos técnicos industriais da engenharia do processo;  Os materiais utilizados no âmbito do sistema de informação devem ser especificados pelos especialistas das tecnologias da informação (hardware e software), mas os consumíveis (suportes de informação) podem ser especificados pelos respetivos utilizadores.
  • 23. Análise do Pedido de Compra Os pedidos de compra, emitidos pelos utilizadores ou pelos gabinetes técnicos, ao chegarem a Compras são distribuídos pelos compradores (eventualmente especializados). Na análise do pedido de compra, deve ser formada uma ideia global sobre todos os aspetos técnico-económicos da(s) necessidade(s) e verificada a sua coerência. O pedido da compra deve ser revisto e se necessário completado ou corrigido, pois vai desencadear a emissão das consultas as quais devem estar isentas de erros e omissões, e ser este o momento exato para a última retificação. Uma cópia do documento final revisto e visada pelo comprador deve ser remetida para o emissor do pedido de compra original. 23
  • 24. 24 Seleção de Fornecedores O comprador face à(s) necessidade(s) e com acesso aos ficheiros de materiais/serviços e de fornecedores deve proceder à seleção dos fornecedores a quem dirigirá as consultas.
  • 25. Classificação de fornecedores Há empresas que, fazendo sistematicamente uma análise do nível de serviço logístico dos fornecedores, os mantém classificados numa das três categorias:  Qualificado;  Qualificável;  Rejeitado. Neste caso, a seleção dos fornecedores está facilitada, podendo escolher-se os da categoria 1, cujo nível de serviço está acima dos 80%, porque são esses que dão maior garantia de satisfação. 25
  • 26. Consulta a Fornecedores As consultas devem ser emitidas, indicando-se o prazo para receção das propostas dos fornecedores e os critérios de seleção, em que o preço pode não ser o parâmetro decisivo. 26
  • 27. Análise de Propostas Recebidas as respostas às consultas, também designadas propostas dos fornecedores, deve elaborar-se um mapa comparativo tipo matriz, onde se indicam todas as variáveis da consulta e se interligam com as ofertas dos fornecedores, com a finalidade de serem comparadas e analisadas, tendo em vista a adjudicação da encomenda ao fornecedor que formulou a melhor proposta, segundo os critérios estabelecidos 27
  • 28. 28 Adjudicação da Encomenda Antes de se decidir a adjudicação pode passar-se por uma fase de negociação. A formalização da encomenda é sempre redigida em documento próprio da empresa, correntemente editado por via informática. Nesta situação, basta ao comprador preencher os campos obrigatórios, e os facultativos se necessário, e promover a respetiva impressão no número de cópias que desejar. É este documento, denominado encomenda ou nota de encomenda, que irá ser enviado para o fornecedor.
  • 29. Seguimento da Encomenda Esta atividade é de crucial importância, no tratamento da compra, para que o objetivo, no que concerne ao cumprimento do prazo de entrega, seja alcançado. 29
  • 30. Receção da Encomenda As Compras podem acompanhar a receção do fornecimento e através das cópias das guias de entrada (provisórias e definitivas) ou através do acesso direto à informação introduzida pela Receção no sistema informático, confirmam se o material foi entregue em conformidade com todos os requisitos da encomenda (quantidade, qualidade, prazo, preço, ...). Qualquer não-conformidade deve ficar registada e ser comunicada de imediato, pelo comprador ao fornecedor. 30
  • 31. Conferência de Faturas O comprador, responsável pela encomenda, pode verificar se as faturas emitidas pelo fornecedor condizem com as condições da encomenda e com as guias de entrada, no entanto, o mais normal é esta atividade ser realizada na área financeira. 31
  • 32. Tratamento de Reclamações Qualquer não-conformidade detetada durante o processamento de uma encomenda deve ser registada, para efeito de avaliação do nível de serviço logístico, e poderá originar uma reclamação ao fornecedor. 32
  • 33. Ordem de Pagamento Depois de atendidas pelo fornecedor as eventuais reclamações, Compras deverá informar a área financeira que ativará a tesouraria. 33
  • 35. O processo de subcontratação/compras engloba a identificação de potenciais fornecedores, a avaliação do seu produto ou serviço segundo as necessidades da empresa e a possibilidade de se estabelecer uma parceria entre as partes. Qualquer organização tem necessariamente que desenvolver e implementar estratégias de compras para os bens e/ou serviços que necessitam. Estas estratégias determinam o modo de desenvolver e gerir as relações com os fornecedores. 35
  • 36. 36
  • 37. 37 Muitas são as organizações que realizam:  Estudo do mercado de fornecedores;  Contacto com potenciais fornecedores (através de consultas, convites a contratar, pedido de apresentação de propostas, etc.);  Criação de sistemas de avaliação e seleção dos fornecedores.
  • 38. Escolhidos os fornecedores, deverá ser elaborada uma ficha de fornecedor que contenha, pelo menos, a seguinte informação:  Nome, firma ou denominação social;  Sede ou domicílio;  Número de identificação fiscal;  Artigos comercializados ou serviços prestados;  Preços praticados pelo fornecedor; E procedimento idêntico deverá ser seguido relativamente aos clientes. 38
  • 39. Parâmetros de avaliação dos fornecedores Como parâmetros de avaliação dos fornecedores podem considerar-se os seguintes:  Certificação (do fornecedor e do produto fornecido - bens tangíveis e 39 serviços);  Competência técnica;  Criatividade e soluções inovadoras;  Divulgação de informação técnica;  Flexibilidade à mudança de especificações;  Aceitação de quantidades variáveis de encomenda;  Disponibilidade para a participação em projetos de desenvolvimento;
  • 40. 40  Competência técnico-comercial dos vendedores;  Disponibilidade dos vendedores;  Assistência pré-venda;  Assistência pós-venda;  Percentagem de rejeições em materiais não certificados;  Percentagem de atrasos nas entregas;  Evolução dos preços relativamente à média do mercado;  Condições de pagamento;  Evolução dos prazos relativamente à média do mercado;  Rácios de situação económico-financeira;  Proximidade geográfica.
  • 41. 41
  • 42. 42
  • 43. 43
  • 44. 44
  • 46. 46
  • 47. 47
  • 48. 48
  • 49. Negociação e revisão de preços Em termos de documentação, o processo de compra inicia-se com o contrato de fornecimento. No entanto, antes da adjudicação, ocorre um processo de negociação com os fornecedores. A um conjunto de fornecedores selecionados pode pedir-se uma segunda proposta com as melhores condições de oferta. Finalmente, pode estabelecer-se um calendário de reuniões, individualmente com os novos selecionados, no menor número possível, no máximo de três, para se chegar às conclusões finais. 49
  • 50. 50 Destas conclusões, eleger-se-á o fornecedor, ao qual será adjudicada a encomenda, não impedindo de vir ainda a ser renegociada em alguns aspetos, nomeadamente condições de pagamento e garantias. Depois de celebrado, o contrato conterá elementos importantes para os processamentos administrativos necessários à concretização e controlo da relação comercial assim estabelecida.
  • 51. É usual os contratos mencionarem os seguintes elementos, úteis para o processamento do controlo administrativo:  Os elementos de identificação do fornecedor/cliente;  O objeto do contrato, suficientemente especificado;  O prazo durante o qual se realizará o fornecimento dos bens ou as prestações de serviços, com indicação das respetivas datas de início e termo;  As garantias financeiras oferecidas à execução do contrato;  A forma, os prazos e demais aspetos respeitantes ao regime de pagamentos. 51
  • 52. O preço corresponde à fixação da moeda usada, no caso de negociações com países que utilizem moedas diferentes terá que existir mútuo acordo. Dentro dessa modalidade encontra-se:  Acordo dos contraentes – o preço está acordado por ambas as partes;  Por lei – o preço é fixado por Lei;  Por concurso público – o comprador faz anúncio daquilo que pretende comprar;  Por cotação na bolsa - tem por base os preços médios da mercadoria negociada num determinado dia; 52
  • 53. 53 Deve-se atender, neste processo a:  Descontos – situações em que se concede ao cliente descontos;  Descontos sucessivos – porque é prática corrente entre cliente/fornecedor;  Margem de comercialização.
  • 54. O pagamento corresponde ao encerramento do contrato, que consiste na entrega do montante em dívida do comprador ao vendedor. Em termos de condições, o pagamento poderá ser: Antecipado Pagamento efetuado antes da entrega da mercadoria/ bens/ serviços. É frequente ser entregue um sinal como confirmação de uma encomenda, para suportar custos de produção, sendo o remanescente pago depois de acordo com uma destas três opções. Contra entrega Pagamento efetuado simultaneamente à entrega de mercadoria/ bens/ serviços à vista A crédito Pagamento efetuado (no todo ou em parte) após entrega da mercadoria/ bens/serviços. Num prazo combinado, normalmente a contar da data de emissão ou apresentação da fatura (ou da data de entrega), sendo os mais comuns a 30, 45 ou 60 dias. 54
  • 55. Descontos Desconto comercial Refere-se a uma redução em percentagem ou valor/ número de artigos, que o fornecedor oferece ao cliente para o incentivar a comprar em maiores quantidades. Importa aqui destacar o rappel, que o fornecedor concede ao cliente como prémio pela quantidade de produtos adquirida ou volume das transações, verificada num determinado período e que pode ser atribuído a título complementar de outro desconto já aplicado. 55
  • 56. Desconto financeiro Refere-se a uma redução em percentagem ou valor/ número de artigos, que o fornecedor oferece ao cliente para o premiar ou incentivar e aplica-se ao: Pronto pagamento Redução em percentagem, valor ou artigos que o fornecedor oferece ao cliente para o incentivar a pagar contra a entrega da mercadoria. Pagamento em determinado prazo Redução em percentagem, valor ou artigos que o fornecedor oferece ao cliente, para o incentivar a pagar no prazo acordado ou mesmo antes deste. 56
  • 57. Avaliação de fornecedores A avaliação é a medida das performances efetivas do fornecedor, realizada após a consolidação de um pedido. É a verificação real da prestação efetuada pelo fornecedor. O objetivo da avaliação de fornecedores é melhorar o seu desempenho de forma contínua. As empresas juntamente com os seus fornecedores devem identificar oportunidades de melhoria com impacto nos custos, qualidade e comprometimento. 57
  • 58. 58 Gestão de stocks
  • 59. 59 A Gestão de Stocks assume nas empresas modernas um papel fundamental, sendo uma das ferramentas mais importantes ao dispor da gestão para maximizar os seus resultados líquidos. A manutenção de um nível adequado de stocks é um desafio que é colocado aos gestores, já que e necessário minimizar os custos de stocks, não pondo em risco a operacionalidade de toda a logística das empresas.
  • 60. A gestão de stocks é o conjunto de ações que visa manter o stock ao mais baixo nível em termos quantitativos e de custo, garantindo simultaneamente o fornecimento regular da empresa e a melhor execução das tarefas de aprovisionamento e armazenagem. 60
  • 61. 61 A gestão de stocks tem como objetivo definir quais os produtos a encomendar, qual a altura em que devem ser encomendados e em que quantidade.
  • 62. Noção e tipo de stocks Stocks são todos os artigos que se encontram em armazém para serem utilizados numa fase posterior. Para se poder abastecer a empresa de tudo o que precisa para a sua atividade é necessária a constituição de stocks. As quantidades em stock devem ser adequadas às necessidades e à medida que se vai gastando deve repor-se. O seu escoamento tem que ser compensado por aprovisionamentos que vão repor os stocks nos níveis desejados. 62
  • 63. Tipos É habitual classificar os stocks segundo o lugar que ocupam ao longo do processo de produção. 63
  • 64. 64 Analisemos agora uma classificação de stocks de acordo com a sua utilização ou função. Neste contexto, consideremos cinco tipos diferentes de stocks, a saber:  Stocks sazonais ou cíclicos  Stocks de antecipação  Stocks de segurança  Stocks em trânsito  Stocks de ocasião
  • 65. Stocks sazonais ou cíclicos Quando a procura varia ao longo do ano, há que escolher entre variar o nível de produção, acompanhando o perfil das vendas (stocks quase nulos), ou fixar a produção num ritmo constante e igual à procura média durante o ciclo (stocks variáveis e, por vezes, de grande dimensão). 65
  • 66. Stocks de antecipação O ciclo de produção, isto é, o tempo que decorre entre o lançamento em fabricação do produto e o momento em que ele entra em stock de produtos acabados, é, frequentemente, de muitas semanas ou, mesmo, de vários meses. O cliente não se encontra disposto, a maior parte das vezes (quer se trate de um automóvel, de um eletrodoméstico ou de um computador), a aguardar a entrega durante todo este tempo. Então, mesmo para as empresas que trabalham por encomenda, torna-se necessário cobrir uma parte do seu ciclo de produção fabricando antecipadamente peças e conjuntos que serão utilizados em fases posteriores, com prioridade para os que possuem um ciclo mais longo. 66
  • 67. Stocks de segurança São os stocks que se constituem como resposta às incertezas: 67  Da procura, por parte do mercado;  Do prazo de entrega, por parte dos fornecedores. Constituem-se, assim, stocks suplementares para proteção contra um aumento da procura em relação à procura média e/ou contra o alongamento do prazo de disponibilidade dos materiais.
  • 68. Stocks em trânsito Compreendem artigos que circulam entre as diferentes fases do processo de aprovisionamento, produção e distribuição. Exemplos: produto acabado entre um armazém central e um armazém regional; produtos em curso de fabricação entre postos de trabalhos sequenciais no processo de produção. 68
  • 69. Stocks de ocasião O preço de certos materiais – sobretudo matérias-primas 69 como o cobre, o café, o petróleo, etc. – flutua consideravelmente em curtos espaços de tempo. As empresas decidem, então, comprar grandes lotes sempre que o preço se encontra em queda.
  • 70. 70 Princípios da gestão de stocks
  • 71. 71 À gestão física dos stocks compete assegurar que as operações realizadas com os materiais, desde a sua entrega na empresa até à sua saída de armazém, sejam executadas com eficiência, isto é, ao menor custo e em tempo oportuno.
  • 72. 72 A gestão física dos stocks tem como principais atribuições:  Rececionar os materiais aprovisionados;  Armazenar e conservar os stocks;
  • 73. 73 As atribuições da gestão física dos stocks podem estar concentradas num único órgão estrutural ou repartidas por vários órgãos ou serviços, como por exemplo os seguintes:  Receção,  Armazéns,  Expedição.
  • 74. Uma eficiente gestão física de stocks deve obedecer aos seguintes requisitos: 1.º Proporcionar uma eficiente receção dos materiais  Boas condições para a execução rápida e cuidada das funções 74 administrativas da receção;  Espaço adequado para descarga, para a eventual desembalagem, e para os controlos quantitativos e qualitativos;  Saída facilitada e desimpedida para os locais de armazenamento.
  • 75. 2.º Dispor de meios adequados de movimentação e transporte interno  Pavimentos em bom estado;  Corredores amplos;  Meios de transporte interno adequados aos espaços disponíveis para a movimentação e aos artigos a movimentar. 75
  • 76. 3.º Dispor de meios e espaço devidamente adequado ao armazenamento e guarda  Área disponível com condições de temperatura, humidade, 76 arejamento, ajustado à conservação dos artigos armazenados;  Equipamento de armazenamento adaptado aos locais e aos materiais;  Pés-direitos e pavimentos adequados ao eventual empilhamento dos artigos;  Construção e dimensão que facilite a rotação dos artigos.
  • 77. 4.º Possibilitar e facilitar a saída rápida dos artigos do armazém  Pouca burocracia;  Itinerários de saída desimpedidos;  Espaços curtos a percorrer em especial para os materiais com 77 maior saída/rotação, volume ou massa;  Saída fácil da pilha ou prateleira;  Contagem local facilitada;  Meios de movimentação rápidos e seguros;  Localização e acesso ao material armazenado facilitados.
  • 78. 5.º Prever, organizar e manter a segurança de pessoas e bens  Instalações passíveis de ser facilmente limpas e higienizadas com apropriados 78 sistemas de drenagem (dos produtos de lavagem);  Sistemas de exaustão (gases, fumos, cheiros), de renovação e/ou purificação do ar, de climatização (controlo e regulação da temperatura, humidade, ...);  Sistemas de deteção de fugas de gases, poeiras, incêndios, inundações, derrames de óleos ou outros fluídos escorregadios ou perigosos;  Sistemas de proteção contra insetos e roedores;  Sistemas de sinalização dos perigos para pessoas e bens;  Uso de cores de advertência e cartazes com instruções de segurança;  Sinalização de saídas de emergência desimpedidas.
  • 79. Tipos de materiais a armazenar  Mercadorias  Matérias-primas (objetos de trabalho)  Matérias subsidiárias  Embalagens comerciais  Materiais diversos  Imobilizações (meios de trabalho) 79
  • 80. Determinantes do nível ótimo de stock Os métodos tradicionais de aprovisionamento, em que se calcula isoladamente para todos os itens, as quantidades a reaprovisionar de cada vez, conduzem:  A capital imobilizado em existências elevado,  A stocks desequilibrados. 80
  • 81. O método ABC ou lei de Pareto, é recomendável pela sua simplicidade e eficácia, assegura a manutenção de stocks médios reduzidos e conduz à incidência do esforço de gestão sobre os materiais importantes, tornando mais económico o funcionamento associado. 81
  • 82. 82 Como não é possível nem aconselhável tratar todos os artigos da mesma forma, a análise ABC e uma ferramenta de gestão muito simples, mas com grande eficácia na classificação correta dos stocks, criando três níveis de prioridade distintos na gestão dos mesmos. Assim, este método classifica os stocks em três grandes grupos, A, B ou C, de acordo com a percentagem dos consumos anuais que cada grupo representa.
  • 83. Classe A Este é o grupo de artigos com maior valor de consumo anual, embora seja representado por um pequeno número de artigos: 15 a 20% do total de artigos correspondem a 75 a 80% do valor do consumo anual total. 83
  • 84. 84 Classe B Este e um grupo intermédio:20 a 25% do total de artigos representam 10 a 15% do valor do consumo anual de todos os artigos.
  • 85. 85 Classe C Este grupo de artigos possui o menor valor de consumo anual, embora represente um elevado número de referências: 60 a 65% do número total de artigos correspondem a 5 a 10% do valor do consumo anual de todos os artigos.
  • 86. 86
  • 87. 87 A gestão de cada grupo deve ser realizada da seguinte forma:  Classe A - Os artigos devem ser controlados frequentemente de forma a manter existências baixas e evitar ruturas.  Classe B- Os artigos devem ser controlados de forma mais automatizada.  Classe C - Os artigos devem possuir regras de decisão muito simples e totalmente automatizadas. Os níveis de stock de segurança podem ser elevados de forma a minimizar os inconvenientes de eventuais ruturas.
  • 88. 88 A prática recomenda que:  O número de encomendas (ou entregas) anuais para o grupo A deve ser de 6 a 12;  O número de encomendas (ou entregas) anuais para o grupo B deve ser de 3 a 4;  Sejam lançadas apenas 1 a 2 encomendas de reaprovisionamento para os numerosos itens do grupo C, podendo mesmo adquirir-se quantidades um pouco superiores às necessidades previstas e a menor preço unitário, dado o pouco peso deste grupo no consumo total.
  • 89. EXERCICIO: Num armazém de confecções existem 12 famílias de produtos cujo custo unitário é equivalente. O consumo anual de cada referência (família) é apresentado no quadro seguinte: Quais as referências responsáveis por 80% das vendas? 89
  • 91.
  • 93.
  • 94.
  • 95. Consumos irregulares Exemplo: Consumo de gasolina, semanalmente atestar, isto é, reposição nível do depósito.
  • 96.
  • 97.
  • 98. Periodos irregulares Exemplo: Consumo de perfume, compra frasco novo quando o frasco atingir um det. nivel isto é quando atingir o ponto de encomenda.
  • 99. Como calcular a Quantidade económica de encomenda? 99
  • 100. Exemplo: Sabendo que a previsão de vendas para próximo ano de 4.600 unidades e um custo estimado de 120 € por encomenda. O custo de posse é 2,7€. Determine, a quantidade e a periodicidade óptima de aprovisionamento ?
  • 101. Ciclo óptimo de aprovisionamento
  • 102. Métodos de Aprovisionamento Multivariáveis JIT Planeamento MRP Gamas de Fabrico Estrutura do Produto PERT/ GANTT
  • 103. Sistemas hierárquicos de reposição de stocks 103
  • 104. “Surgem fortes evidencias de que empresas da mesma cadeia de suprimentos cada vez mais irão integrar-se aos meios de sistemas de informação, reduzindo incertezas, duplicações de esforços e, consequentemente, o custo com a operação. (NAZARIO, p.296, 2008)” 104
  • 105. Modelos colaborativos Para ligar o abastecimento físico (fornecedores - fluxo de entrada) e a distribuição física (clientes -fluxo de saída) os participantes da cadeia utilizam sistemas de informação logística que lhes permite ter acesso ao negócio de cada um e aos seus sistemas de produção. Fornecedores têm acesso aos planos de produção do fabricante e podem reduzir a incerteza relativamente a previsões incertas, os fabricantes obtêm com antecedência um aviso sobre as possíveis roturas no abastecimento devido a acontecimentos imprevistos sobre os quais os fornecedores não têm qualquer controlo, podendo desta forma re-programar os seus planos e evitar dispendiosas roturas de produtos. Utilização de um sistema de informação único na cadeia de abastecimento - necessidade de assegurar o fluxo contínuo de informação relacionada com a encomenda, concepção e desenvolvimento do produto, evolução dos mercados, planeamento da produção, pagamentos, e qualquer outro fluxo de informação relacionado com a gestão da coordenação entre os vários actores da cadeia de abastecimento. 105
  • 106. Sistemas Hierárquicos de Stocks caracterizam-se pela armazenamento de produtos em vários locais do sistema e pela existência de relações hierárquicas entre esses locais. O nível superior do sistema é abastecido por fontes externas e funciona como fonte de abastecimento para o nível imediatamente abaixo para satisfazer as necessidades internas. 106
  • 107. 107
  • 108. Sistemas hierárquicos de reposição de stocks  Material requirement planning (MRP)  Logistics requirement planning (LRP)  Just in time (JIT) 108
  • 109. O que é inventário co-gerenciado? Inventário co-gerenciado ou CMI (co-managed inventory) é a partilha de informações de gestão de inventário entre clientes (p.ex., distribuidores) e fornecedores, para melhorar níveis de serviço e Stocks. LOJA Informação Clientes Fornecedor
  • 110. CMI em prática - o fornecedor O fornecedor assume responsabilidade pela gestão do nível de stocks do cliente. O fornecedor gera os pedidos de compras com base nas vendas e na informação de stocks do cliente LOJA Demanda & Estoque Nota de Entrega antecipada Cliente Fornecedor
  • 111. CMI em prática - o cliente O cliente envia detalhes da procura do dia anterior e dos níveis atuais de stocks ao fornecedor via EDI (Electronic data interchange). LOJA Demanda & Estoque Cliente Fornecedor
  • 112. CMI em prática - utilizando dados de procura) O fornecedor utiliza os dados de procura para produzir previsões detalhadas para cada produto, em cada ponto de estoque LOJA Demanda Cliente Fornecedor
  • 113. CMI em prática - o fornecedor A previsão de procurac permite ao fornecedor calcular o inventário ideal para cada produto, com base nos níveis de serviço e cronogramas de entrega acordados
  • 114. CMI em prática - gerando pedidos Comparando-se o inventário ideal ao atual estock mantido, o fornecedor gera pedidos LOJA Stocks Nota de Entrega Antecipada Cliente Fornecedor
  • 115. CMI em prática - concordância sobre pedidos Se necessário, o pedido deve ser enviado ao cliente para aprovação antes da confirmação LOJA Pedido proposto Confirmação Cliente de Pedido Fornecedor
  • 116. Material Requirement Planning (MRP) O MRP, ou planeamento de necessidades de materiais, é um sistema lógico de calculo que converte a previsão da procura na programação da necessidade de seus componentes. A partir do conhecimento de todos os componentes de um determinado produto e os tempos de obtenção de cada um deles, podemos, com base na visão de futuro das necessidades, calcular o quanto e quando se deve obter de cada item, de forma que não haja falta e nem sobra no suprimento das necessidades da produção. 116
  • 117. Como conceitos básico pode-se dizer que o MRP tem como objetivo definir as quantidades e momentos em que cada item deve ser produzido ou comprado, a fim de atender o planeamento da produção, e para isso ressalta que as estruturas de produto devem estar perfeitamente definidas assim como os tempos de obtenção ou fabricação, além das informações sobre inventários que deve ser a mais acurada possível. 117
  • 118. Os parâmetros básicos para um perfeito funcionamento do MRP são:  Estrutura do Produto: é a especificação da quantidade de cada item que compõem um produto.  Tempo de Reposição: é o tempo gasto entre a colocação do pedido até o recebimento do material.  Tempo de Fabricação: é o tempo gasto do início até o termino da produção.  Tamanho do lote de fabricação: é a quantidade de fabricação de determinado item de forma que optimize o processo.  Tamanho do lote de reposição: é a quantidade de determinado item que se adquire de cada vez, visando também a optimização de custos.  Stock mínimo: é a quantidade mínima que deve ser mantida em stock, seja de matéria-prima ou produto acabado.  Stock Máximo: é o nível máximo que os estoques devem chegar. 118
  • 119. Logistics Requirement Planning (LRP) As empresas na área da distribuição e logística, utilizam o LRP ou DRP (Distribution Requirement Planning) para projectar quanto e quando têm necessidade de encomendar artigos. Esta informação é utilizada para diversos fins, alguns deles são:  Coordenar a reposição de stocks que provêm do mesmo fornecedor;  Seleccionar os meios de transporte, as rotas e os tamanhos das embalagens a utilizar que sejam economicamente mais viáveis;  Calendarizar a recepção de encomendas e utilização de mão-de-obra extra; 119  Desenvolver um plano de produção para cada stock.
  • 120. Just in time (JIT) Just in time é um sistema de administração da produção que determina que nada deve ser produzido, transportado ou comprado antes da hora certa. O sistema just in time pode ser aplicado em qualquer organização, e é muito importante para auxiliar a reduzir stocks e os custos decorrentes do processo. O just in time é o principal pilar de diversas fábricas, em especial de carros. 120
  • 121. Com este sistema, o produto ou matéria prima chega ao local de utilização somente no momento exato em que for necessário, ou seja, os produtos somente são fabricados ou entregues a tempo de serem vendidos ou montados, não existe stock parado. O próprio conceito do termo é relacionado a produção por procura, onde primeiramente vende-se o produto para depois comprar a matéria prima e só depois fabricá-lo ou montá-lo. 121
  • 122. Nas fábricas onde está implantado o just in time, o stock de matérias primas é mínimo e suficiente para poucas horas de produção, e para que isso seja possível, os fornecedores devem ser treinados e capacitados para que possam fazer entregas de pequenos lotes na frequência desejada. A redução do número de fornecedores para o mínimo possível é um dos fatores que mais contribui para alcançar os potenciais benefícios da política just in time. 122
  • 123. FORNECIM. DE MATERIAIS CONVERSÃO DE MATERIAIS ARMAZENAMENTO E FLUXOS DO PRODUTO ACABADO CONSUMO Fornecedor 1 Fornecedor 2 Fornecedor 3 Fornecedor 4 Fornecedor n Plataforma Regional Armazém Central Consolidação Distribuidor (1, 2, ...n) Centro Distribuição Manufactura 1 Manufactura n Loja 1 Loja 2 Loja 3 FLUXO INFORMACIONAL NÃO INTLoja nEGRADO
  • 124. FORNECIM. DE MATERIAIS CONVERSÃO DE MATERIAIS ARMAZENAMENTO E FLUXOS DO PRODUTO ACABADO CONSUMO Fornecedor 1 Fornecedor 2 Fornecedor 3 Fornecedor 4 Fornecedor n Plataforma Regional Armazém Central Consolidação FLUXO INFORMACIONAL Distribuidor (1, 2, ...n) EM REDE Centro Distribuição Manufactura 1 Manufactura n Loja 1 Loja 2 Loja 3 Loja n (MULTI-DIRECCIONAL)
  • 125. Sistemas de Informação aplicados á Logística Trabalho de Grupo: Realiza uma pesquisa sobre sistemas de informação aplicados a uma profissão. A apresentação deve ser realizada em power-point. 125