Základní kontrolní nástroj prevence a detekce firemní kriminality pro vlastníky a vedení firem. Chrání v práci a podnikání ty poctivé před nepoctivými. www.forensicline.eu

1. Nástroj prevence a detekce neetického a nezákonného jednání.
JOZEF HALÁDIK
MD, Haládik Consulting, s.r.o.

2. Jak získat
informace
o rodící se
podnikové
kriminalitě?

3. *údaje pro Českou republiku zdroj: 2011 PwC Global Economic Crime Survey
Fakta
27%
firem je obětí
hospodářské
kriminality
38%
firem dosáhlo
škody
přes 2mil. Kč
71%
zpronevěr bylo
spácháno
zaměstnancem

4. Forenzní linka
Bezpečí, nezávislost a anonymita
Benefity linky
Bezpečnost
Až 27% společností se setkalo s trestním činem. Toto číslo však reprezentuje
pouze odhalené případy. Odhadovaná skutečnost může být až
dvojnásobkem. Jinými slovy, každá druhá společnost čelí trestné činnosti,
které se většinou dopouštějí její zaměstnanci.
Prevence
Forenzní linka představuje snadný a účinný nástroj nejen pro oznamování
podezření z nezákonného jednání zaměstnanců a obchodních partnerů, ale
je také silným nástrojem prevence.
Odpovědnost
Poslední změny korporátního práva a dalších právních předpisů posilují
odpovědnost managementu a současně kladou větší důraz na správné
nastavení pravidel firemního řízení. Nezávislá Forenzní linka představuje
nedílnou součást kontrolního prostředí.
Lokalizace
V mezinárodním firemním prostředí jsou obdobné nástroje běžnou součástí
kontrolního prostředí. Nicméně, jejich nedostatečná lokalizace výrazně
snižuje jejich efektivitu. Forenzní linka zajišťuje nejen jazykovou, ale i
legislativně-právní podporu pro každou vybranou zemi.
Parametry linky
Anonymita
Anonymita je jednou z klíčových motivací zaměstnanců k
poskytnutí informace. Pokud by forenzní linka nebyla
anonymní, stěží by bylo možné získat jakékoli relevantní
podněty.
Nezávislost
Pilířem kontroly je nezávislost. Podněty zpracované
nezávislým poskytovatelem forenzní linky jsou bez
jakéhokoliv vnitřního vlivu a nesprávné interpretace.
Důvěrnost
Advokátní kancelář je garantem, že se žádné informace
nepoužijí způsobem, který by byl v rozporu se zákonem
nebo na újmu oprávněných zájmů klientů kanceláře a
jejich etických cílů.
Mezinárodní metodika
Metodika shromažďování, vyhodnocování a ochrany
podnětů je v souladu s Mezinárodními standardy pro
profesní praxi interního auditu vydaných Mezinárodním
institutem interních auditorů.
Forenzní linka se stane integrální součásti vašeho kontrolního systému. Je určena především těm, kterým nejvíce záleží na
dlouhodobé prosperitě a ziskovosti firmy nebo organizace. Tedy akcionářům, vlastníkům, orgánům dohledu a vrcholovému
managementu.

5. Podněty přímo
od zdroje:
Zaměstnanců,
dodavatelů,
zákazníků.
Zpronevěra,
neetické chování,
manipulace.

6. Haládik Consulting
důvěrnost a nezávislost garantuje
advokátní kancelář Haládik
Partners
zdroj podnětů forenzní linka reporting
Zaměstnanci
Shromažďování podnětů
a pravidelný reporting :
Kategorizace
Nastavení priorit
Vývoj podnětů
Statistika
Presumpce neviny
Přísně důvěrné
informace
Ochrana proti pomluvám
Pokročilá ochrana dat
Dodavatelé
Zákazníci
Webové rozhraní
Zabezpečené internetové rozhraní s
možností přístupu z PC, Smartphone,
Tabletu
Telefonní linka
Anonymní linka s možností podání
ústního podnětu a následnou online
aktualizací
Ultimátní beneficient
Zřizovatelé, Akcionáři, Investoři
Orgány kontroly a dozoru
Interní audit, Dozorčí rada
Management
Vedení společnosti,
Statutární zástupci
Vyšetřování
anonymita nezávislost bezpečnost
Schránka u zákazníka
Zapečetěná schránka umístěná v
prostorách klienta s možností podání
písemných podnětů
Jak linka funguje

7. Nástroj vlastníku, managementu a dohledu.

8. Příprava a nastavení forenzní linky
• Výběr zdrojů podnětů
• Lokalizace a jazykové přizpůsobení
• Nastavení reportingu a jeho směřování
• Začlenění do existujících kontrolních mechanismů
Zaškolení manažerů
• Zaškolení klíčových manažerů pro identifikaci
nezákonného a neetického jednání
• Prezentace a předání klíčových informací o účelu a
fungování forenzní linky ostatním zaměstnancům
společnosti
Interní a externí komunikace
• Návrh interní a externí komunikace
• Využitím existujících komunikačních kanálů společnosti
• Návrh prezentace společenské odpovědnosti
• Nastavení pravidelné komunikace výsledků
Implementace
Do 30 dnů od podpisu smlouvy garantujeme implementaci Forenzní linky včetně
zaškolení klíčových zaměstnanců, parametrizaci vstupního webového rozhraní a
telefonní linky. Dále garantujeme zpracování návrhu interní a externí PR
komunikace.

9. Výhody implementace
Ekonomické výhody
případová studie
Průměrná společnost má 50% pravděpodobnost, že se
stane obětí nezákonného jednání.
O 50% se sníží implementací forenzní linky
pravděpodobnost nezákonného jednání nebo o stejné
procento zvýší pravděpodobnost, že dojde k identifikaci
nezákonné jednání.
2 milióny Kč je předpokládaná roční hodnota
škody způsobené nezákonným jednáním ve společnosti.
Implementací forenzní linky tak může běžná společnost
ušetřit:
500 tis. Kč
Další výhody
Úspora dodatečných nákladů
spojených
s trestnou činností např. výdajů na
advokáty.
Snížení rizika, že pojišťovna
nepokryje škodu způsobenou
trestným činem zaměstnance z
důvodu nedostatečných kontrolních
mechanismů.
Splnění zákonné povinnosti
statutárních zástupců k řádné
správě a kontrole společnosti.
Posílení PR společnosti ve vztahu
ke společenské odpovědnosti.

10. Trestní odpovědnost
právnických osob
§8 (1) Trestným činem spáchaným
právnickou osobou je protiprávní
čin spáchaný jejím jménem nebo v
jejím zájmu nebo v rámci její činnosti,
jednal-li tak mj. zaměstnanec nebo
osoba v obdobném postavení při
plnění pracovních úkolů.
Výluky z pojištění statutárních
zástupců
Pojištění se nevztahuje na nárok
vyplývající:
b) spáchání jakéhokoliv úmyslného
trestného nebo jiného podvodného
činu, nečestného jednání nebo
svévolného konání pojištěné osoby.
Významná zpřísnění objektivní odpovědnosti
statutárních zástupců dle nového zákona o
korporacích a insolvenčního zákona v kombinaci s
novou úpravou
v trestním právu kladou velký důraz na zlepšení a
zefektivnění vnitrofiremních kontrolních
mechanismů. Před trestní činností zaměstnanců
vás totiž neochrání ani pojištění statutárních
zástupců a v nejhorším případě může být
odsouzená celá firma k trestu nucené likvidace.
Legislativa

11. Nadnárodní korporace 270 zaměstnancův ČR, obrat
720 mil. Kč. Opakovaná identifikace neetického
chování zaměstnanců ve vztahu k čerpání firemních
benefitů za období 4 let.
Škoda celkem 2,7 mil. Kč.
Firma v oblasti marketingu, 30
zaměstnanců v ČR. Opakovaná detekce
paralelního podnikání a prodeje vlastního
zboží zákazníkům za období až 5 let.
Škoda odhadem 10,0 mil. Kč.
Nadnárodní farmaceutická společnost obrat víc než
1 mld. Kč. Opakovaná realizace obchodů s
devízami mimo pravidla „Corporate Governance“.
Škoda 37 mil. Kč.
Nadnárodní výrobní společnost, zpronevěra v
oblasti zaměstnancích benefitů.
Škoda 270 tis. Kč za období 2 let.
Nadnárodní společnost, 75 zaměstnanců
v ČR. Vydání nepravdivého potvrzení ve
veřejné zakázce, aktuálně na „black list“
veřejných zakázek.
Škoda odhadem 50 mil. Kč v obratu.
Reference

12. Máte zájem o forenzní linku?
Neriskujte, prevence je
skutečně na místě.
Volejte
+420 603 466 473
www.haladik.com

13. Dokážeme Vám nabídnout více. Navazující a dále doplňující služby poskytované našimi specialisty:
Podpora nebo outsourcing vašeho interního auditu
Na základě získaných analýz forenzní linky a s využitím našeho know-how zrevidujeme a
navrhneme možné úpravy programu vašeho interního auditu.
Návrh a úprava kontrolních procesů
Jsme připraveni Vám nabídnout nejen jednorázové, ale i systémové řešení identifikovaných
problému. Stav a důvody možných pochybení zanalyzujeme a navrhneme systémové úpravy
procesů a kontrol tak, aby se podobnému jednání v budoucnu předešlo.
Forenzní audit
Jsme připraveni získané podněty nezávisle prošetřit a shromáždit relevantní dokumentaci.
Řešení neetických a nezákonných skutků
Připravíme pro Vás variantní řešení jednotlivých případů a doporučíme Vám dílčí kroky vedoucí k
jejich uzavření.
A co dál?