Uporaba službene kreditne kartice v knjižnici
MAJDA GOMINŠEK, VERLAG DASHÖFER

PROGRAM
•Zakonske podlage
•Postopki v javnem zavodu
•Uporaba kartic in omejitve pri poslovanju
•Vprašanja in odgovori

Zakonska podlaga
• plačilni sistem se v JZ opravlja v skladu z 25. členom
Zakona o opravljanju plačilnih storitev za proračunske
uporabnike - račune EZR preko UJP
•JZ lahko odpirajo samo posebne račune z ničelnim
stanjem
•JZ lahko uporablja plačilne kartice

•Pred uporabo plačilne kartice mora JZ sprejeti poseben
akt – pravilnik oziroma pravila o materialnem in
finančnem poslovanju
•Ta pravila sprejme svet zavoda
•V teh pravilih JZ natančno določi pravila uporabe plačilne
kartice: (določimo osebe, ki bodo uporabljale te kartice,
za katere namene bo uporaba (materialni stroški, stroški
na službeni poti, plačila preko interneta,…)

Interni akt - vsebina
•Določiti limit uporabe po osebi – mesečno
•Plačila morajo biti ustrezno dokumentirana
•Kaj se zgodi, če uporabnik prekorači limit ali
neupravičeno –ni dokumentov za uporabo? –
bremeni uporabnika ob prvi naslednji plači

Pozornost na ….
•Poraba plačilne kartice mora biti predvidena v
finančnem planu JZ – zagotovljena finančna sredstva
za poravnavo
•Pozornost pri izbiri ponudnika PK (glede višine
provizije)

Računovodsko evidentiranje
•Prejem računa: strošek 46, ddv/ račun dobavitelja
•Plačilo dobavitelju: dobavitelj/obveznost do
izdajatelja PK (v skupini 26)
•Po izpisku EZR(priloga obvestila izdajatelja PK):
obveznost do izdajatelja PK(26)/110

•Vaša vprašanja:
•majda.gominsek@siol.net