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DA MODELAGEM ECONÔMICA AO FLUXO DE CAIXA 
Elaborado por: Consultoria CPM 
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A Gestão do Desempenho Corporativo - Planejamento Econômico-Financeiro Integrado: da Modelagem Econômica ao Fluxo de Caixa

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Com base em uma boa estratégia de planejamento é preciso construir uma modelagem econômica, embasada e consistente e integrá-la ao planejamento financeiro, buscando o melhor resultado para a empresa. Implantar sistemas, redesenhar processos, capacitar equipes, entre outros, são alguns dos desafios dos executivos na busca por obter o melhor deste modelo na gestão do desempenho do negócio.

Publicada em: Economia e finanças
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A Gestão do Desempenho Corporativo - Planejamento Econômico-Financeiro Integrado: da Modelagem Econômica ao Fluxo de Caixa

  1. 1. 1 of 25 DA MODELAGEM ECONÔMICA AO FLUXO DE CAIXA Elaborado por: Consultoria CPM PLANEJAMENTO ECONÔMICO-FINANCEIRO INTEGRADO:
  2. 2. 2 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 EXPERIÊNCIA E REFERÊNCIA CPM – Corporate Performance Management Estratégia, Cenários, Planejamento e Orçamento CTM - Cash and Treasury Management Gestão de Caixa e de Operações Financeiras 18 41 115 395 2002 2005 2007 2013 Evolução CTM Empresas 6 63 125 310 1997 2003 2007 2013 Evolução CPM Empresas Mais de 500 Empresas Atendidas em 120 grupos econômicos
  3. 3. 3 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 APRESENTAÇÃO AGENDA PROJEÇÕES ECONÔMICO-FINANCEIRAS FERRAMENTAS CONVENCIONAIS Vs ESPECIALIZADAS PRÁTICAS GESPLAN
  4. 4. 4 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 Mercados Governo Fornecedores Informações BASE HISTÓRICA Balanço de Partida GESTÃO ORÇAMENTÁRIA PLANEJAMENTO ECONÔMICO-FINANCEIRO Quantidades Preço de Vendas Custos e Despesas Investimentos Financiamentos DADOS E INFORMAÇÕES REGRAS DE NEGÓCIO PREMISSAS Índices financeiros Preços vendas/compras Estoques Moedas Markup CENÁRIO BASE SIMULAÇÃO ANÁLISE DECISÃO REALIZADO REVISÃO CENÁRIO REALISTA CENÁRIO OTIMISTA PLANEJAMENTO ECONÔMICO-FINANCEIRO CORPORATIVO
  5. 5. 5 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 Orçamento De Receita Orçamento de gastos e Investimentos Ativos e Passivos Financeiros REALIZADO Revisão Decisão DRE, Fluxo de Caixa, Balanço Patrimonial Indicadores de Desempenho e Tendência ERP HIERARQUIA REC. FIXA E VARIÁVEL IMPOSTOS, DEDUÇÕES DESPESAS VARIÁVEIS O&M - G&A GASTOS COM PESSOAL INVESTIMENTOS C.CUSTO CONTAS VISÃO ECONÔMICA RECEITA (-) IMPOSTOS / DESP. VAR (-) DESPESAS / CUSTOS (+/-) RESULT. FINANCEIRO OUTRAS OPERACIONAIS (=) RESULTADO LÍQUIDO VISÃO DE CAIXA RECEBIMENTOS PAGAMENTOS INVESTIMENTOS FINANCIAMENTOS OPERAÇÕES FINANCEIRAS PREMISSAS de CAIXA SIMULAÇÕES E CENÁRIOS BASE OTIMISTA REALISTA CONTEXTO DA SOLUÇÃO
  6. 6. 6 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 . PROJEÇÃO 2 1 2 30 .. 1 2 30 .. 1 2 30 .. 1 2 30 .. 1 2 30 .. 1 Jan Fev Abr Mai Mar Jun Jul 30 .. Ago 2 30 .. 1 Out Dez SEMANAS MESES Desdobrando o resultado e o Fluxo de Caixa Projetado em semanas e meses PLANEJAMENTO FINANCEIRO COMO UM PROCESSO CONTÍNUO MODELO ECONÔMICO-FINANCEIRO PLANEJAMENTO CORPORATIVO PREVISTO REAL GESTÃO FINANCEIRA GESTÃO DA RENTABILIDADE
  7. 7. 7 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 BENEFICIOS DE UMA SOLUÇÃO DE PLANEJAMENTO INTEGRADA A GESTÃO DO CAIXA Diminui o abismo entre a visão do planejamento de médio prazo E a gestão financeira de curto prazo Análise de ocorrência, a tendência e extrapolação de cenários Avaliar o melhor momento para investir ou captar
  8. 8. 8 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 ALTERNATIVAS PARA A INTEGRAÇÃO DAS VISÕES E/F VS FLUXO DE CAIXA PROJETADO REALIZADO e PREVISTO FLUXO DE CAIXA REALIZADO e PREVISTO POLÍTICAS FINANCEIRAS . Prazos de Recebimento . Prazos de Pagamento . Estoques . Investimentos . Amortizações e Juros . Pgto de Dividendos INTEGRADO POLÍTICAS OPERACIONAIS . Volume Vendas . Preço Vendas . Volume Produção . Custos produção . Estoques . Logistica . Gastos Adm DRE BALANÇO INTEGRADO . Prazos Recebimento . Prazos Pagamento . Amortizações . Juros . Pgto de Dividendos . … AMBIENTE TRANSACIONAL ERP - LEGADOS MODELO ECONÔMICO-FINANCEIRO BUSINESS PLAN Financeiro Controladoria X
  9. 9. 9 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 APRESENTAÇÃO AGENDA PROJEÇÕES ECONÔMICO-FINANCEIRAS FERRAMENTAS CONVENCIONAIS Vs ESPECIALIZADAS PRÁTICAS GESPLAN
  10. 10. 10 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 FERRAMENTAS CONVENCIONAIS vs. FERRAMENTAS ESPECIALIZADAS Visão por processos Sistemas Especializados Melhores Práticas Colaboração Segurança Acesso Integração com ERP Falta de Padronização Planilhas e Controles Convencionais Baixa Integração Baixa Colaboração Dependência das Pessoas Baixa Aderência aos Processos Controladoria e Finanças Integradas Conflitos de Critérios
  11. 11. 11 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 APRESENTAÇÃO AGENDA PROJEÇÕES ECONÔMICO-FINANCEIRAS FERRAMENTAS CONVENCIONAIS Vs ESPECIALIZADAS PRÁTICAS GESPLAN
  12. 12. 12 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 PROJEÇÕES INTEGRADAS MODELAGEM BASEADA EM EVENTOS DE NEGÓCIO
  13. 13. 13 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 PROJEÇÕES INTEGRADAS BALANÇO DE PARTIDA
  14. 14. 14 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 PROJEÇÕES INTEGRADAS PREMISSAS
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  16. 16. 16 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 PRODUÇÃO
  17. 17. 17 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 COMPRAS
  18. 18. 18 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 DESPESAS FIXAS
  19. 19. 19 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 FINANCIAMENTOS
  20. 20. 20 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 INVESTIMENTOS
  21. 21. 21 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 EVENTO TRIBUTOS – IRPJCSLL
  22. 22. 22 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 EVENTO LUCRO
  23. 23. 23 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 RELATORIOS DRE BALANÇO PATRIMONIAL FLUXO DE CAIXA RELATORIO POR CENÁRIO
  24. 24. 24 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 PREMISSA – SIMULAÇÃO CENÁRIO Após aplicado o valor as premissas de aumento de volume, o volume de vendas irá aumentar em 10% para mercado interno e desta forma aumentando a receita bruta, o valor dos impostos e custo.
  25. 25. 25 of 25 www.gesplan.com.br marketing@gesplan.com.br São Paulo: (11) 3075-1130 Joinville: (47) 2105-5000 Website www.gesplan.com.br E-Mail marketing@gesplan.com.br Facebook facebook.com/Gesplan-SA Twitter twitter.com/gesplan YouTube www.youtube.com/user/GesplanSoftware CONTATO São Paulo (11) 3075-1130 Joinville (47) 2105-5000

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