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Conceito do negócio e descrição daempresa a criar:                                                                        ...
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Quanto á classe social, pretendemos abranger todas as classes, oferecendo produtos apreços acessíveis a toda a gente.Conco...
Situação profissional     27%                 3%                              30%                                      Tra...
Hábito de beber                                                                                                           ...
Cultura mais apreciada                       8%                              7%                                    7%     ...
Quanto é gasto em serviços de rastauração por dia                        0%                       0%                      ...
EstratégiaAnálise interna                                                                                      12Forças   ...
Não Financeiros      Alcançar uma longevidade de 30 anos;           Pretendemos divulgar uma imagem de uma empresa, que ...
Marketing e vendasMercado                                                                                      14Factores ...
Política de Preços     Criamos         diferentes   menus   culturais,   proporcionando a   possibilidade deexperimentação...
ProduçãoEquipamentos                                                                                        16    A listag...
Instalações    A escolha da localização teve por base o facto de ser uma zona pouco explorada poresta área de negócio, est...
Organização e pessoal                                                          18                                       Ge...
Investimento                                                                           19       A constituição da empresa ...
Financiamento do projecto EMPRÉSTIMOS   DE LONGO PRAZO (euros)EMPRÉSTIMO DE                      2011      2012      2013 ...
Cash - flow         CASH-FLOW (cálculo alternativo)               2011             2012        2013          2014        2...
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PESSOAL       Custos do pessoalREMUNERAÇÕES BASE DO                 2011     2012     2013     2014     2015     2016     ...
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Indicadores do projectoVAL, TIR e payback                                                                                 ...
26Questionarios            1                Ver anexo
27certificados               1                   Ver anexo
28Orcamentos             1                 Ver anexo
29Investimento               1                   Ver anexo
30Menus        1            Ver anexo
31Plantas          1              Ver anexo
32publicidade              1                  Ver anexo
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  1. 1. ÍndiceSumário Executivo ......................................................................................................................... 4Conceito do negócio e descrição da empresa a criar:................................................................... 5 2Produto (bens ou serviço) ............................................................................................................. 5Mercado ........................................................................................................................................ 6 Caracterização ........................................................................................................................... 6 Mercado alvo ............................................................................................................................ 6 Concorrência ............................................................................................................................. 7 Estudo de mercado ................................................................................................................... 7O que é mais apreciado num café/ bar ....................................................................................... 10 Outros aspectos operacionais ................................................................................................. 11 Identificação de fornecedores ............................................................................................. 11Estratégia..................................................................................................................................... 12 Análise interna ........................................................................................................................ 12 Forças .................................................................................................................................. 12 Fraquezas ............................................................................................................................ 12 Análise externa ........................................................................................................................ 12 Oportunidades ..................................................................................................................... 12 Ameaças .............................................................................................................................. 12 Objectivos................................................................................................................................ 12 Financeiros .......................................................................................................................... 12 Não Financeiros ................................................................................................................... 13Estrutura jurídica da empresa ..................................................................................................... 13Marketing e vendas ..................................................................................................................... 14 Mercado .................................................................................................................................. 14 Factores de diferenciação: .................................................................................................. 14 Localização........................................................................................................................ 14 Imagem .............................................................................................................................. 14 Instalações ........................................................................................................................ 14 Política de Preços .................................................................................................................... 15 Meios de promoção 1 .............................................................................................................. 15Produção ..................................................................................................................................... 16 Equipamentos ......................................................................................................................... 16 Mão-de-obra ........................................................................................................................... 16 1 Ver anexo
  2. 2. Instalações............................................................................................................................... 17Organização e pessoal ................................................................................................................. 18Investimento ............................................................................................................................... 19 3Projecções Financeiras ................................................................................................................ 19 Investimentos a realizar .......................................................................................................... 19 Financiamento do projecto ..................................................................................................... 20 Mapas financeiros provisionais ............................................................................................... 20 Demonstração de resultados .............................................................................................. 20 Cash - flow ........................................................................................................................... 21 Plano de financiamento ...................................................................................................... 22 Custos do pessoal ................................................................................................................ 23 Evolução do resultado líquido ............................................................................................. 24 Indicadores do projecto .................................................................................................... 25 VAL, TIR e payback .............................................................................................................. 25Anexos ...................................................................................................................................... 25 Questionarios ..................................................................................................................... 26 certificados ....................................................................................................................... 27 Orcamentos......................................................................................................................... 28 Investimento ....................................................................................................................... 29 Menus .................................................................................................................................... 30 Plantas ................................................................................................................................ 31 publicidade .......................................................................................................................... 32 1 Ver anexo
  3. 3. 4Sumário Executivo O GPS kaffé pretende ser um espaço de lazer multicultural, associado à venda debebidas e outros produtos de diferentes culturas, proporcionando assim uma vasta ofertade novos sabores, tendo em conta a relação qualidade - preço. O nosso espaço pretende distinguir-se dos demais possíveis concorrentes, pelo factode associar a venda de produtos multiculturais, à decoração do espaço alusiva a taisculturas assim como noites temáticas por cultura. A criação do GPS kaffé está dependente de um financiamento de 320 604 € dosquais 31% são obtidos através do apoio do PAECPE do IEFP segundo portaria985/2009 de 4 Setembro, 24% oriundo do capital social, o restante pretendemosconseguir através das vendas. É importante ainda referir, que apesar do elevadoinvestimento, o projecto apresenta um prazo de recuperação de 3 anos e indicadores derendibilidade (TIR e VAL) elevados. Este projecto foi realizado por três jovens empreendedores muito ambiciosos e comvontade de vingar no mundo empresarial nacional, e que acreditam profundamente nosucesso e viabilidade deste projecto. 1 Ver anexo
  4. 4. Conceito do negócio e descrição daempresa a criar: 5 Nome: GPS kaffé, Lda CAE: 55406 :: Estabelecimento de Bebidas com Espectáculo O GPS kaffé caracteriza-se por um estabelecimento na área da restauração, sendodescrito por um Estabelecimento de Bebidas com Espectáculo incidindo nas culturasmundiais mais atractivas, sendo estas a Indiana, Mexicana, Brasileira, Africana e comonão poderia deixar de ser a Portuguesa. O negócio será implementado na Cidade de Paredes entre o Parque da Cidade e aestação de comboios. A localização surge da lacuna que existe na zona deste tipo deestabelecimento e da vontade de mudar o rumo da noite da região, tendo em vistaconseguir fazer do nosso estabelecimento um ponto de referência a nível nacional. Este projecto surge da vontade empreendedora de três sócios recém licenciados,que formam assim esta sociedade por quotas, sendo que cada sócio entra na empresacom um investimento de 25000€ formando assim um capital social de 75000€. Temos como missão disponibilizar serviços de qualidade, produtos diferenciados,um ambiente diferente e acolhedor que nos aproxima do cliente, garantindo a satisfaçãodestes contribuindo para o conhecimento de novas culturas e as suas práticas sociais. O GPS kaffé afirma-se como um negócio inovador na medida que tem para oferecerprodutos e serviços de diferentes culturas num só espaço, distinguindo-nos assim dosdemais espaços existentes da zona, na região norte e ainda no país, sendo um espaçoatractivo para todos os que gostam de apreciar as especialidades de outras culturas semter de sair do lugar. O estabelecimento encontrar-se-á aberto diariamente das 08:00h às 02:00h.Produto (bens ou serviço)No nosso café/bar os clientes podem usufruir de:  Ambiente acolhedor e natural;  Diferentes comidas, petiscos e doces1; 1 Ver anexo
  5. 5.    Diferentes formas de tomar café1; Diferentes bebidas1; Parque de estacionamento; 6  Boas acessibilidades;  Animação variada;  Aulas de dança;  Música ao vivo;  Animação de Karaoke;  Esplanada com jardim;  Espaço para fumadores e não fumadores;  Ligação à Internet através de rede Wireless; Estes produtos são por si só inovadores na medida que trazemos para um únicoespaço produtos e ambientes de várias culturas. Os nossos serviços para além do típicoserviço de restauração pretendem ainda dinamizar a noite da região, trazendo até aosclientes um espaço único, que resulta da junção de diversos espaços já existentes.MercadoCaracterização O serviço que temos para oferecer destina-se apenas ao mercado interno, tendo emconta o tipo de serviço que temos para oferecer. Durante a prospecção do mercado tivemos em contacto com potenciais clientes,com idades entre os 18 e os 28 anos, que acharam um negócio bastante interessante pelofacto de reunir num só espaço várias culturas, possibilitando a experimentação deprodutos diferentes do que é habitualmente oferecido nos serviços de restauração. Neste momento este mercado ainda é pouco explorado na zona onde se iráimplementar este negócio, e prevê-se ainda um crescimento exponencial desta zona dacidade de Paredes com a abertura da Universidade.Mercado alvo O nosso serviço não se destina a nenhum segmento de mercado específico, noentanto esperamos que a faixa etária dos 18 aos 35 anos seja a que mais frequentará onosso espaço comercial. 1 Ver anexo
  6. 6. Quanto á classe social, pretendemos abranger todas as classes, oferecendo produtos apreços acessíveis a toda a gente.Concorrência 7 Tendo em conta que o negócio que pretendemos implementar é um negócioinovador, não temos concorrência directa. No entanto, podemos verificar que existemalguns bares na zona que poderão representar alguma concorrência indirecta, que são:Piso de Baixo Bar, B-blush, Zen, Coffe, Bliss café Lounge e Art Caffé. O Piso de Baixo Bar e o Bliss Café Lounge apesar de oferecerem alguns cocktailsnão tem uma gama de produtos tão variados como os nossos, e a animação existente épouco variada. O B-blush apesar de ter uma decoração atractiva tem pouca variedade de produtos ea animação é quase inexistente. O Zen, o Coffe e o Art Caffé têm como principal defeito o facto de serem muitopequenos, ao contrário do nosso espaço que será bastante amplo e relativamente grande.Podemos ainda verificar que para além de terem menos variedade de produtos do queaqueles que nós temos para oferecer, estes também não têm animação.Estudo de mercadoCom vista a estudar o mercado realizamos inquéritos1 nas zonas de Paredes e Penafiel.No total foram inquiridas 30 pessoas. Desse estudo obtivemos os seguintes resultados: Idades Géneros 7% 17% Menos de 20 Entre 21 - 30 33% Masculino 47% De 31 a 40 23% Feminino De 41 a 50 53% Mais de 50 20% 1 Ver anexo
  7. 7. Situação profissional 27% 3% 30% Trabalhador por conta de outrem Trabalhador por conta própria Desempregado 8 Doméstico Rendimento 10% Estudante 20% 3% 10% Reformado 7% Menos de 500€ 10% Entre 501€ e 750€ Nível de formação Entre 751€ e 1000€ 13% 50% Entre 1001€ e 1250€ 0% 3% 4º ano Entre 1251€ e 1500€ 13% 6º ano 17% Mais de 1500€ 17% 9º ano0% 12º ano 20% Bacharelato Licenciatura 37% 10% Mestrado Doutoramento Hábito de tomar café Quantidade de cafés por dia 0% 0% 15% 15% 1 33% 2 Sim 3 20% Não 4 67% 5 50% +5Frequencia de cafés por dia Hábito de tomar chã 7% 0 17% 13% 1-5 23% 6-10 Sim 11-15 Não 30% + 15 33% 77% 1 Ver anexo
  8. 8. Hábito de beber 9 Gosto por bebidas diferentes bebidas alcoólicas 22% Sim 40% Sim Não Não 60% 78% Quantidade de bebidas Bebidas mais apreciadas alcoólicas por semana 6% 13% 1 20% 22% Cerveja 2 Vinho 3 Bebidas brancas 26% 11% 4 44% 19% Digestivos 5 Aperitivos 11% +5 6% 22% Sobremesa mais apreciada 15% 25% Bolos Tipo de restaurante mais 15% Gelados Semi-frios apreciado Fruta Sandes 20% Crepes 13% 15% Fast food 25% 8% Comida típica Quantidade de refeições 20% Comidas sofisticadas10% fora de casa por mês Comidas vegetarianas 17% 13% 0 34% Comidas de outras 1-5 culturas 6-10 23% 11-15 30% + 15 Todos os dias 10% 7% 1 Ver anexo
  9. 9. Cultura mais apreciada 8% 7% 7% 13% Indiana Mexicana Brasileira 10 10% Angolana Árabe 7% Italiana 12% Espanhola 13% Marroquina 11% Cubana 12% Americana O que é mais apreciado num café/ bar Atendimento Decoração 1 1 10% 14% 20% 2 2 27% 3 3 30% 23% 6% 27% 4 4 20% 5 23% 5 Preços Localização 1 1 17% 17% 2 23% 2 40% 317% 3 20% 4 4 23% 5 16% 10% 5 17% Diversidade 10% 1 23% 2 20% 3 23% 4 24% 5 1 Ver anexo
  10. 10. Quanto é gasto em serviços de rastauração por dia 0% 0% 0% 0% 10% 0% 3% 3% 3% 17% 0€ 6€-10€ 1€-5€ 11€-15€ 11 16€-20€ 21€-25€ 26€-30€ 31€-35€ 27% 36€-40€ 41€-45€ 37% 46€-50€ +50€ Da análise dos inquéritos podemos concluir que a maioria dos inquiridos têm porhábito frequentar cafés e bares e costumam beber café e bebidas alcoólicas. Podemosainda verificar que quase todos os apreciadores de bebidas alcoólicas têm curiosidadeem consumir bebidas diferentes das habitualmente vendidas. É possível apurar que sãopoucas as pessoas que não efectuam refeições fora de casa durante o espaço de tempode um mês. No que respeita às culturas mais apreciadas podemos verificar que estassão: a indiana, a brasileira, a angolana, a árabe e a italiana. Apesar disso optamos porretirar a árabe e trocar pela mexicana, pois já existem vários espaços com esse tipo decultura e essa aproxima-se da cultura indiana, decidimos ainda trocar a cultura italianapela portuguesa pois quisemos dar preferência à nossa cultura.Outros aspectos operacionaisIdentificação de fornecedores  Carnes Meireles;  M. Cunha;  Sousa Lopes & Mota, Lda.;  Nicola; 1 Ver anexo
  11. 11. EstratégiaAnálise interna 12Forças  Imagem única;  Ambiente variado e multicultural;  Produtos variados;  Profissionais especializados;  Competências de gestão;  Bom relacionamento entre os funcionários;Fraquezas  Risco de haver alguma aversão por parte dos clientes a experimentar comidas e bebidas diferentes;Análise externaOportunidades  Mercado pouco explorado na zona;  Inexistência de concorrentes directos;  Boas acessibilidades;  Boa localização;Ameaças  Possível aparecimento de concorrentes;  Actual crise económica a nível mundial, que conduz a uma diminuição do consumo e um aumento do desemprego;ObjectivosFinanceiros  Conquistar uma quota de 60% do mercado na região;  Penetrar num novo mercado de pessoas que não frequentam cafés até a data, que representará uma parte significativa do total dos nossos clientes;  Abrir um segundo espaço ao fim de 6 anos; 1 Ver anexo
  12. 12. Não Financeiros  Alcançar uma longevidade de 30 anos;  Pretendemos divulgar uma imagem de uma empresa, que tem como objectivo 13 principal satisfazer as necessidades dos clientes;  Pretendemos criar um espaço agradável e atractivo, para que os nossos clientes tenham horas de lazer com comodidade;  Fidelizar os nossos clientes através da diferenciação e qualidade dos nossos produtos;  Reconhecimento na comunidade, fazendo estudos/processos de avaliação;Estrutura jurídica da empresa A nossa empresa é constituída por três sócios: Bruna Mendes, Isabel Vieira e VítorSantos. A forma jurídica deste negócio é uma sociedade por Quotas, denominada de “GPSkaffé”. Os procedimentos efectuados para a criação da empresa são os seguintes: o Pedido do certificado de admissibilidade1 de firma ou denominação do Registo Nacional de Pessoas Colectivas (RNPC) para aprovação do nome e atribuição de Número de Contribuinte; o Contrato de sociedade, reduzido a escrito, com as assinaturas dos sócios fundadores reconhecidas presencialmente; o Relatório do revisor oficial de contas, quando houver entradas em espécie; o Documento comprovativo da concessão de autorizações especiais, se for caso disso e o mesmo não vier mencionado na respectiva escritura; o Realização do capital social, através de depósito em instituição bancária no valor de 75 000€, sendo cada sócio detentor de 33,33%; 1 Ver anexo
  13. 13. Marketing e vendasMercado 14Factores de diferenciação:  Produtos multiculturais;  Conhecimento de novos hábitos de consumo;  Decoração;  Espaço;  Possibilidade de desfrutar de momentos de animação e de aprendizagem de danças étnicas;Localização  Proximidade com o parque da Cidade, zona muito utilizada para actividades de lazer;  Bons acessos;  Parque de estacionamento;  Futura zona universitária;Imagem  Espaço agradável, atractivo e funcional;  Qualidade do serviço;  Harmonização na relação qualidade/preço;  Sensibilização para preocupações ecológicas: utilização de lâmpadas de baixo consumo; incentivo à prática de reciclagem;Instalações  Existência de espaços alusivos a cada cultura explorada, criando assim uma maior familiarização;  Proporcionamos um jardim com esplanada, continuando assim a linha do espaço da cidade em que está inserido;  Atendimento ao público das 08:00h às 02:00h; 1 Ver anexo
  14. 14. Política de Preços Criamos diferentes menus culturais, proporcionando a possibilidade deexperimentação de diversos produtos de cada cultura. Por dia existirá um menu por 15cultura, e este será constituído por sopa, prato principal, sobremesa e bebida. Cadamenu terá o preço de 7€. Os preços foram fixados pelos seguintes critérios:  Relação qualidade-preço;  A disponibilidade do mercado em consumir produtos diferenciados culturalmente;  A qualidade dos produtos;  Atendimento de proximidade e familiarização no nosso espaço;Meios de promoção 1 Neste negócio, é fundamental uma boa divulgação da nossa marca, assim como dara conhecer o espaço e tudo o que os potenciais clientes podem usufruir. Optamos portanto numa divulgação a nível regional e nacional, passando pelapublicação em Jornais da região e nas revistas dedicadas a espaços nocturnos;divulgação nas rádios locais e nacionais; publicação de outdoors alusivos ao nossoespaço distribuídos pela cidade; bem como distribuição de brochuras alusivas a cadanoite temática. Achamos também importante a aposta num marketing directo, passando por umacreditação e fidelização dos nossos clientes com o preenchimento de formulários parafuturo contacto telefónico, SMS, e e-mail na divulgação dos nossos eventos. Tipo de Anúncios em Spots de rádio Outdoors Brochuras Total divulgação Jornais e revistas Unidade Mês Mês Mês Unidade Quantidade 2 2 2 500Preço unitário (€) 200 150 800 0,20 Total (€) 400 300 1600 100 2400 1 Ver anexo
  15. 15. ProduçãoEquipamentos 16 A listagem dos equipamentos encontra-se em anexo. Os principais equipamentos foram adquiridos através de catálogo visto não serhabitual nesta área existirem lojas onde seja possível escolher os produtos expostos.Todos os equipamentos estão disponíveis no mercado local, no entanto optamos por nãoescolher uma empresa local por questões monetárias e por apresentar uma boaassistência técnica.Mão-de-obra Funcionários que pertencem ao quadro da empresa:  1 Cozinheira, responsável por preparar as refeições;  1 Ajudante de cozinha, auxilia na confecção das refeições;  1 D.J., responsável por seleccionar as diferentes músicas;  4 Barmens / serventes, executam as tarefas relacionadas com o preparo das bebidas e atendimento dos pedidos;  2 Seguranças, responsáveis por manter a segurança e o bom funcionamento do estabelecimento, assim como a entrega e recebimento dos cartões de consumo;  1 Gerente, responsável pela logística e contas do estabelecimento; Funcionários que não pertencem ao quadro da empresa (não trabalham a tempointeiro):  1 professor de dança, responsável por ensinar os clientes a dançar;  1 empregada limpeza, responsável pela limpeza e desinfecção do estabelecimento;  1 jardineiro, responsável por tratar do jardim;  Animadores, responsáveis por animar os clientes; A maioria dos nossos funcionários serão recrutados através do centro de emprego eformação profissional de Penafiel. As qualidades dos candidatos serão analisadas peloGerente, entre as quais se dará preferência às seguintes: experiência profissional,facilidade de trabalho em equipa, boa comunicação e idade superior a 18 anos. 1 Ver anexo
  16. 16. Instalações A escolha da localização teve por base o facto de ser uma zona pouco explorada poresta área de negócio, estar próxima do parque da Cidade e ser futura localização de uma 17faculdade. O terreno é sujeito a uma renda de 2000 € mensais sendo a obras de remodelação devalor igual a 236 000€, tem um total de 2475m2, onde 1000m2 serão ocupados peloestabelecimento, cozinha e casas-de-banho, 400m2 estão já ocupados pela parte deescritórios e o restante é jardim. O estabelecimento terá uma zona de fumadores e não fumadores (área de refeição).Terá ainda um balcão, uma cabine de som e uma pista de dança1. O jardim terá serviçode esplanada, com musica ambiente e um espaço acolhedor. A cozinha e Casas de Banho estarão bem equipadas. 1 Ver anexo
  17. 17. Organização e pessoal 18 Gerente Barmaides / sócias Cozinheira Segurança DJ Limpeza Barmens Ajudante de Cozinha Funções Remunerações Jardineiro 150€ Ajudante de cozinha 475€ Professor de dança 475€ Empregada de limpeza 200€ Barmen / servente 500€ Animadores 500€ Segurança 600€ Cozinheira 750€ DJ 750€ Gerente 900€ 1 Ver anexo
  18. 18. Investimento 19 A constituição da empresa necessita de um investimento de 320 604 € depende doCapital Social em que cada sócio entra com 25 000 €, e ainda usufrui do apoio do IEFPno valor de 100 000 € em vigor segundo a portaria 985/2009 de 4 de Setembro doPAECPE. O restante do investimento, pretendemos liquidar com as vendas do primeiroano. Os equipamentos necessários serão adquiridos logo na constituição da empresa,assim como os artigos de decoração, não sendo portanto fundamentais investimentos acurto – médio prazo. Os fundos adquiridos serão utilizados nas obras de remodelação e na aquisição deequipamentos. As condições de aquisição do financiamento encontram-se em anexo1.Projecções FinanceirasInvestimentos a realizarPLANO DE INVESTIMENTO 2011Activo Fixo Tangível incluindo IVA não dedutível (euros)Edíficios e outras construções 236.000Equipamento básico 84.196 Total 320.196Activo Fixo intangível incluindo IVA não dedutível (euros)Despesas de instalação 408 Total 408INVESTIMENTO EM ACTIVO FIXO (euros) 320.604IVA DEDUTÍVEL (euros) 6.927 1 Ver anexo
  19. 19. Financiamento do projecto EMPRÉSTIMOS DE LONGO PRAZO (euros)EMPRÉSTIMO DE 2011 2012 2013 2014 2015 2016 20LONGO PRAZO 1 Capital em dívida (início 100.000 83.333 66.667 50.000 33.333 16.667 período) Taxa de Juro 12% 12% 12% 12% 12% 12% Juro Anual 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 Reembolso 16.667 16.667 16.667 16.667 16.667 16.667 Anual Imposto Selo 0 0 0 0 0 0 Serviço da 28.667 26.667 24.667 22.667 20.667 18.667 dívida Valor em dívida 83.333 66.667 50.000 33.333 16.667 0 Juros 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 Reembolso de 16.667 16.667 16.667 16.667 16.667 16.667 empréstimosMapas financeiros provisionaisDemonstração de resultadosVENDAS DE BENS, MERCADORIAS, 2011 2012 2013 2014 2015 2016 SERVIÇOS Menus Quantidades 17.000 17.340 17.687 18.041 18.401 18.769 vendidas Preço Unitário 5,8 5,9 6,0 6,2 6,3 6,4 (euros) Taxa de crescimento do 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%preço unitário (%) TOTAL 98.600 102.583 106.729 111.042 115.523 120.190 Bebidas Quantidades 127.680 130.234 132.838 135.495 138.083 140.969 vendidas Preço Unitário 1,5 1,5 1,6 1,6 1,6 1,7 (euros) Taxa de crescimento do 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% preço unitário TOTAL 191.520 199.258 207.307 215.683 224.198 233.462Doces e salgados Quantidades 33.600 34.273 34.959 35.658 36.367 37.099 vendidas Preço Unitário 2,4 2,4 2,5 2,5 2,6 2,6 (euros) Taxa de crescimento do 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% preço unitário TOTAL 80.640 83.900 87.291 90.817 94.476 98.305 TOTAL DO VOLUME DE 370.760 385.742 401.327 417.542 434.197 451.957 VENDASIVA DAS VENDAS 74.152 77.148 80.265 83.508 86.839 90.391 1 Ver anexo
  20. 20. Cash - flow CASH-FLOW (cálculo alternativo) 2011 2012 2013 2014 2015 21 2016 Meios Libertos do Projecto Resultados antes de impostos sem encargos -463 4.895 10.531 16.458 22.561 46.073 financeiros do investimento Amortizações do exercício 56.241 56.241 56.241 56.241 56.241 39.401 Provisões do exercício IRC+derrama 0 731 1.738 2.716 3.723 7.602 Investimento em Capital Fixo 320.604 0 0 0 0 0 Free cash-flow (sem encargos financeiros e -200.588 64.499 67.486 72.528 77.692 1.930 IRC+derrama corrigidos)EVOLUÇÃO DO FREE CASH-FLOW 2011 2012 2013 2014 2015 2016 0 0 0 0 0 0 -200.588 64.499 67.486 72.528 77.692 1.930 0 0 0 0 0 0 100.000 50.000 0 2011 2012 2013 2014 2015 2016 0 0 0 0 0 0 -50.000 -100.000 -150.000 -200.000 -250.000 1 Ver anexo
  21. 21. Plano de financiamentoMAPA ORIGEM E APLICAÇÃODE FUNDOS 2011 2012 2013 2014 2015 2016 22ORIGENSCapital Social 75.000 0 0 0 0 0Empréstimos de Sócios 0 0 0 0 0 0Subsídios ao Investimento 0 0 0 0 0 0Empréstimos Bancários de 100.000 0 0 0 0 0Médio e Longo PrazoVendas 370.760 385.742 401.327 417.542 434.197 451.957Outros ProveitosOperacionaisSubsídios à Exploração 0 0 0 0 0 0Proveitos e GanhosFinanceiros Total 545.760 385.742 401.327 417.542 434.197 451.957APLICAÇÕESInvestimento em capital fixo 320.604 0 0 0 0 0Investimento em fundo demaneio (excepto reserva de -64.239 -4.094 -2.452 -2.545 -2.613 -2.768segurança de tesouraria)Custo das mercadoriasvendidas e matérias 162.868 169.449 176.296 183.419 190.742 198.536consumidasFornecimentos e serviços 45.479 46.388 47.316 48.262 49.228 50.212externosCustos com o pessoal 106.635 108.768 110.943 113.162 115.426 117.734ImpostosOutros custos operacionaisImpostos sobre os lucros (IRC 0 0 0 0 793 7.272e derrama)Reembolsos de Empréstimos 16.667 16.667 16.667 16.667 16.667 16.667de Médio e Longo PrazoJuros de Empréstimos de 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000Médio e Longo PrazoReembolsos de Empréstimos 0 0 0 0 0 0dos SóciosCustos e Perdas Financeiras Total 600.014 347.178 356.770 364.966 374.243 389.653SALDO (antes do reequilíbrio) -54.254 38.564 44.557 52.577 59.954 62.304Empréstimos de Curto Prazo 54.254 22.201 0 0 0 0Outros reequilíbriosReembolso de Empréstimos 0 54.254 22.201 0 0 0de Curto PrazoJuros de Empréstimos de 0 6.511 2.664 0 0 0Curto PrazoOutros pagamentosSALDO DO EXERCÍCIO 0 0 19.691 52.577 59.954 62.304SALDO ACUMULADO 0 0 19.691 72.268 132.222 194.527 1 Ver anexo
  22. 22. PESSOAL Custos do pessoalREMUNERAÇÕES BASE DO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 23ADMINISTRAÇÃOGestorMeses de trabalho 14 14 14 14 14 14Remuneração base mensal 900 918 936 955 974 994(euros)Subsídio de alimentação 0 0 0 0 0 0(euros)Crescimento anual do salário e 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%subsídio de alimentação (%) Remuneração total (euros) 12.600 12.852 13.109 13.371 13.639 13.911 Subsídio de alimentação total 0 0 0 0 0 0 (euros)Outros Colaboradores (porcategorias)CozinheiraMeses de trabalho 14 14 14 14 14 14Número de colaboradores 1 1 1 1 1 1Remuneração base mensal 750 765 780 796 812 828(euros)Subsídio de alimentação 0 0 0 0 0 0(euros)Crescimento anual do salário e 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%subsídio de alimentação (%) Remuneração total (euros) 10.500 10.710 10.924 11.143 11.366 11.593 Subsídio de alimentação total 0 0 0 0 0 0 (euros)Ajudante de cozinhaMeses de trabalho 14 14 14 14 14 14Número de colaboradores 1 1 1 1 1 1Remuneração base mensal 475 485 494 504 514 524(euros)Subsídio de alimentação 0 0 0 0 0 0(euros)Crescimento anual do salário e 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%subsídio de alimentação (%) Remuneração total (euros) 6.650 6.783 6.919 7.057 7.198 7.342 Subsídio de alimentação total 0 0 0 0 0 0 (euros)DjMeses de trabalho 14 14 14 14 14 14Número de colaboradores 1 1 1 1 1 1Remuneração base mensal 750 765 780 796 812 828(euros)Subsídio de alimentação 0 0 0 0 0 0(euros)Crescimento anual do salário e 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%subsídio de alimentação (%) Remuneração total (euros) 10.500 10.710 10.924 11.143 11.366 11.593 Subsídio de alimentação total 0 0 0 0 0 0 (euros)Barmen/ serventeMeses de trabalho 14 14 14 14 14 14Número de colaboradores 4 4 4 4 4 4Remuneração base mensal 500 510 520 531 541 552 1 Ver anexo
  23. 23. (euros) Subsídio de alimentação (euros) Crescimento anual do salário e subsídio de alimentação (%) Remuneração total (euros) 0 0 2,0% 2,0% 0 0 2,0% 0 2,0% 24 0 2,0% 28.000 28.560 29.131 29.714 30.308 30.914 Subsídio de alimentação total 0 0 0 0 0 0 (euros) Segurança Meses de trabalho 14 14 14 14 14 14 Número de colaboradores 2 2 2 2 2 2 Remuneração base mensal 600 612 624 637 649 662 (euros) Subsídio de alimentação 0 0 0 0 0 0 (euros) Crescimento anual do salário e 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% subsídio de alimentação (%) Remuneração total (euros) 16.800 17.136 17.479 17.828 18.185 18.549 Subsídio de alimentação total 0 0 0 0 0 0 (euros) Remunerações base de 12.600 12.852 13.109 13.371 13.639 13.911 Administração Remunerações base dos 72.450 73.899 75.377 76.885 78.422 79.991 restantes colaboradores OUTROS CUSTOS COM PESSOAL Segurança social 19.884 20.282 20.688 21.101 21.523 21.954 Seguros de trabalho 1.701 1.735 1.770 1.805 1.841 1.878 Subsídio de alimentação 0 0 0 0 0 0 Formação anual Outros custos com pessoal TOTAL DE CUSTOS COM 106.635 108.768 110.943 113.162 115.426 117.734 PESSOAL Evolução do resultado líquidoEVOLUÇÃO DO RESULTADO LÍQUIDO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 0 0 0 0 0 0 -12.463 -11.615 -133 10.458 17.768 36.801 0 0 0 0 0 0 40.000 30.000 20.000 10.000 0 2011 2012 2013 2014 2015 2016 0 0 0 0 0 0 -10.000 1 -20.000 Ver anexo
  24. 24. Indicadores do projectoVAL, TIR e payback 25 Valor Actual Líquido (VAL) = 12.894 TIR = 14,9% Payback = 3 Pelos valores que o projecto apresenta: um VAL (12’894.00€) e uma TIR (14,9%)podemos concluir que o projecto será viável. O projecto tem um risco reduzido, visto operíodo de recuperação do investimento (3 anos) ser inferior ao tempo de vida útil doprojecto. Anexos 1 Ver anexo
  25. 25. 26Questionarios 1 Ver anexo
  26. 26. 27certificados 1 Ver anexo
  27. 27. 28Orcamentos 1 Ver anexo
  28. 28. 29Investimento 1 Ver anexo
  29. 29. 30Menus 1 Ver anexo
  30. 30. 31Plantas 1 Ver anexo
  31. 31. 32publicidade 1 Ver anexo

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