¿Qué es la NEP? En la Reforma al Sistema Presupuestario Público de Sonora. NEP diseñada por Alberto Haaz. Consultor: calidad@ahaazd.com en SONORA, México. Escríbame ! Gracias.

5. ¿Para qué se destinan? Clasificación funcional-programática ¿En qué se gastan? Clasificación económica y por objeto del gasto ¿Quiénes lo ejercen? Clasificación administrativa Presupuestos de egresos Para Gasto Social….65 % .. % …… .% ……… .% Para Gasto corriente 75% Gasto de inversión…… % …… .% Servicios de la Deuda pública …… ..% Para Secretaría de….45 % .. % …… .% ……… .% Para Gasto Programable 85 % .. % …… .% ……… .% Destinos del gasto público presupuestado para el año……

6. Clasificación Funcional Por Funciones públicas, conforme al catálogo preestablecido; por ejemplo: Función de Legislación, …de Seguridad Pública, ….de Fomento a…., etc. Clasificación Programática Por Programas , conforme al catálogo preestablecido; por ejemplo: Programa de Seguridad Pública, ….Programa de Fomento a…., etc. Clasificación Administrativa Por Dependencias y Entidades, Poderes y Ramos Generales , conforme al catálogo preestablecido; por ejemplo: 03 Secretaría de .. ….; 20 Desarrollo Social; …..28 Participaciones fiscales, …….33 Fondos de aportaciones federales….., etc. Clasificación por Objeto del Gasto Por rubros del clasificador respectivo (capítulos, conceptos y partidas) Clasificación Económica Gasto corriente, gasto de Capital y gasto para Deuda Pública También hay Clasificaciones Combinadas

9. REFORMA AL SISTEMA PRESUPUESTARIO SUBSECRETARÍA DE EGRESOS Unidad de Política y Control Presupuestal MÉXICO, D. F. Noviembre, 1997 LA NUEVA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA

10. Desde 1995 en el Gobierno Federal se emprendió la “Reforma al Sistema Presupuestario” (RSP) Motivos principales: El sistema presupuestario desarrollado desde veinte años antes, mostraba deficiencias en relación: >Vinculación Plan-Presupuesto, >Claridad en los resultados e impactos que se buscan con los programas de la administración pública, >Consistencia y vigencia real de cada uno de los programas, >Facilidad para el seguimiento y evaluación de cada programa.

13. PRESENTACIÓN. Modernización de la APF: Sistema Integral de Administración Financiera Federal Nueva Estructura Programática Planeación Estratégica Política de Recursos Humanos Sistema de Evaluación del Desempeño a través de Indicadores Devolución de Responsabilidades y Recursos a los Estados y Municipios Reforma Legal y Normativa Reingeniería Organizacional SOCIEDAD Reforma al Sistema Presupuestario Dar más transparencia a la organización gubernamental y a sus acciones Orientar el gasto público a las prioridades sociales Optimizar operaciones de tesorería Determinar rumbo, marcar prioridades y ritmo Mejores resultados Brindar mejor servicio Más calidad en los bienes y servicios públicos Mayor participación ciudadana Acercar al proveedor de servicio con el cliente

14. Confianza vs. desconfianza en la Organización … SI Se crea confianza en la organización SÍ NO SÍ SÍ SÍ NO Se fijan prioridades Se costean las alternativas de las políticas públicas SÍ Se crean expectativas NO Se planea y programa Se hace público el ofrecimiento y el compromiso a alcanzar Se cumplen las expectativas Clima de desconfianza Se presupuesta

15. $ Contribuyentes IMPERIOSA NECESIDAD: Incrementar y evidenciar el valor agregado a los recursos de los contribuyentes... Gobierno valor agregado Bienes y Servicios

16. Se requiere de una buena trama para tejer un buen presupuesto . … con un enfoque en los resultados e impactos

20. La estructura programática es un conjunto de categorías y de elementos programáticos que sirven para: dar orden y dirección al gasto público en su clasificación funcional, y definir el ámbito de la aplicación del gasto público en la economía nacional. NEP. Nueva Estructura Programática. Las categorías programáticas clasifican el gasto para identificar lo que se va a hacer con los recursos públicos. En las categorías programáticas se define el universo de la acción gubernamental, por medio de funciones, subfunciones, programas sectoriales, programas especiales, actividades institucionales, proyectos institucionales y proyectos de inversión. A estos componentes del gasto se podrán asociar recursos presupuestarios, ya que todas las categorías programáticas son cuantificables en términos monetarios. Por otra parte, los elementos programáticos contienen la información cualitativa y/o física de lo que se pretende lograr con los recursos públicos, porque establecen los atributos de las categorías.

21. CONFORMACIÓN de la NEP Clasificar las acciones públicas de manera que se pueda identificar “qué se va a hacer con los recursos públicos” Contienen la Información relativa a “ qué se busca lograr con dichos recursos” NEP CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS ELEMENTOS PROGRAMÁTICOS

23. Categorías Se redefinen: Funciones (17) Subfunciones (39) Se introducen: Programas Sectoriales (33) Programas Especiales Actividades Institucionales Proyectos Institucionales Proyectos de Inversión Elementos (atributos para evaluar) : Se introducen: Misión Propósito Institucional Se precisan: Objetivos Se introducen: Indicadores estratégicos Metas de los indicadores Se precisa: Regionalización Unidad responsable Categorías: Funciones (6) Subfunciones (35) Programas (173) Subprogramas (709) Proyectos Elementos: Objetivos Regionalización Metas (3,225) Clasificación económica de las metas Unidad de medida (210) Gran división del Sistema de Cuentas Nacionales (9) Unidad responsable NEP Antigüa EP

26. F SF PE AI PI PK PS Campo de acción donde el Sector Público se mueve y dentro del cual orienta sus esfuerzos Marco general del Gasto Marco particular del Gasto: quehacer cotidiano de las UR’s Categorías que se relacionan con los elementos y con el quehacer directo de las dependencias Categorías que reflejan las políticas públicas Nueva Estructura Programática NEP: permite conciliar el proceso macro-económico del gasto con el quehacer cotidiano de las UR’s :

31. La estructura programática, en el caso que Usted está desarrollando (tarea para entrega como trabajo final ) Para el caso que Usted está desarrollando, por favor elabore una “Estructura Programática” que contenga las categorías de: PROGRAMA, ACTIVIDAD INSTITUCIONAL y PROYECTOS.

34. Artículo 132.- Las asignaciones presupuestarias se establecerán por programas y con la subdivisión que por cada uno de ellos se determine, atendiendo el clasificador de actividades públicas municipales aprobado por el Ayuntamiento. Asimismo, se establecerán los importes respectivos a nivel de partidas, mismas que estarán definidas en el clasificador por objeto del gasto aprobado por el Ayuntamiento. A1 Administración interna A101 Coordinación administrativa A102 Administración de los recursos materiales y financieros BQ Seguridad pública BQ01 Vigilancia BQ02 Centro Alerta u Respuesta Oportuna YY Salud YY01 Servicios médicos 2L Mejoramiento urbano 2L06 Panteones ……………… . Es la Estructura Programática ¿Qué dice la Ley de Gobierno y Administración Municipal de Sonora sobre la EP? Esta es la EP utilizada desde hace más de 20 años en la AP de Hermosillo

35. Artículo 137.- Los programas, para efecto de su presupuestación, deberán contener: I. Los objetivos que se pretendan alcanzar, así como su justificación; II. La desagregación en subprogramas, cuando las actividades lo requieran ; III. La cuantificación de metas por programa y subprograma , en su caso, con sus unidades de medida, indicadores de medición y denominación; IV. Las previsiones de gasto ; V. Las principales características de los programas y subprogramas, en su caso, y los criterios que justifiquen la asignación de los recursos; y VI. Las demás previsiones que establezca la Tesorería Municipal o, en su caso, unidad de programación y presupuestación. Artículo 132.- Las asignaciones presupuestarias se establecerán por programas y con la subdivisión que por cada uno de ellos se determine , atendiendo el clasificador de actividades públicas municipales aprobado por el Ayuntamiento.

36. BQ Seguridad Pública Objetivo: Proteger a la comunidad de conductores irresponsables e imprudentes, vigilando el cumplimiento de la Ley de Tránsito….. BQ 01 Vigilancia Metas: 01 Efectuar operativos de prevención de accidentes causados por velocidad Unidad de medida : Operativo Total anual : 1,800 Programación mensual : 220 en cada mes Programa Sub-Programa

40. Programas Corresponden a las políticas públicas que habrán de seguir las dependencias y entidades, para alcanzar los objetivos del Plan Estatal de Desarrollo. Estos objetivos se encuentran en cada uno de los Ejes Rectores del Plan. (Que se convierten en “Programas” dentro de la Estructura Programática presupuestaria) Eje Rector del Plan Objetivos Eje Rector de la NEP Programas

41. ER 1 - NADA NI NADIE POR ENCIMA DE LA LEY Consecuentemente, en el Presupuesto del Gobierno del Estado de Sonora queda claramente establecido cuánto dinero se asigna para la realización de los Programas orientados por los objetivos del Plan en lo referente a cada uno de sus Ejes Rectores Cifras en Miles de Pesos Eje Rector Aprobado 2005 Propuesto 2006 Variación % 2006 – 2005. Nominal Real Nada ni Nadie Por Encima la Ley 1,345,238 1,743,535 29.61 25.83 Empleo y Crecimiento Económico Sustentable 1,591,841 1,309,193 (17.75) (20.15) Igualdad de Oportunidades, Corresponsabilidad y Cohesión Social 11,877,454 14,211,306 19.65 16.16 Una Nueva Forma de Hacer Política 2,949,498 3,299,514 11.87 8.61 Gobierno Eficiente y Honesto 588,042 672,617 14.38 11.05 Recursos Crecientes para el Gasto Social y de Inversión 1,427,918 1,720,955 20.52 17.01 TOTAL 19,779,991 22,957,120 16.06 12.68 En el Presupuesto Federal, su Estructura Programática está vinculada con la del Plan Nacional de Desarrollo En los presupuestos municipales de Sonora se ha mantenido la Estructura Programática que hace más de 20 años establecieron con el apoyo de Asesoría a Municipios por el gobierno del Estado. (Equivale a un Menú de Funciones Públicas Municipales: Seguridad pública, Agua Potable, Desarrollo Urbano, Recolección de Basura, Etc.)

44. Actividad Institucional Es el conjunto de procesos de operación constante, que realizan las unidades administrativas, para dar cumplimiento a la misión del Gobierno del Estado en el ámbito de sus responsabilidades específicas. Las Actividades institucionales corresponden a las Estrategias y Líneas de Acción señaladas en el Plan Estatal de Desarrollo. Eje Rector del Plan Objetivos Estrategias y Líneas de Acción Eje Rector de la NEP Actividades Institucionales Programas

45. Programa 303 Educación de calidad para competir y progresar. Actividades Institucionales A01 Coordinar el sistema educativo de Sonora. A02 Proporcionar servicios de educación básica. A03 Proporcionar servicios de educación media superior y superior. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Programa 505 Transparencia y rendición de cuentas. A01 Controlar la gestión gubernamental. A02 Operar el sistema de evaluación del desempeño. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Ejemplo

46. Representan la desagregación de las Actividades Institucionales. Comprende conjuntos de acciones específicas, que permitan apreciar con precisión los distintos frentes de trabajo inherentes a la Actividad institucional. En el documento básico de la NEP (proporcionado a dependencias y entidades) se presentan algunos Procesos, como ejemplos de referencia. Cada Dependencia y Entidad habrá de proponer los Procesos que consideren necesarios, para establecerlos en la NEP. Procesos

47. 104 –A01 Coordinar el Sistema Estatal de Seguridad Pública. Procesos 01 Planear y coordinar el funcionamiento del Sistema Estatal de Seguridad Pública. 02 Operar el sistema de información . . . . . . . . . 03 Administrar los recursos . . . . . . . . . . . . . . . . Ejemplo Ejemplo:

49. 204 – P01 Impulsar una red de transporte público con moderna tecnología no contaminante. 301 – P06 Establecer hospitales de la Mujer. 304 – P01 Mi primera casa. 307 – P01 Apoyo a adultos mayores para el pago de la luz. Ejemplos Ejemplos de Proyectos Estratégicos Tienen principio y fin. Cuando se concluyen, se convierten en parte de Actividades Institucionales. (Se programan y presupuestan en categoría de Proyecto Estratégico para asegurar: Que se les dé ese tratamiento y que no se consuman sus recursos en las actividades cotidianas –Institucionales-

51. Elementos Programáticos Tradicionales Ejemplo Objetivo: Lograr el desarrollo armónico y eficiente de las actividades productivas de Sonora. Metas: 1 Celebrar reuniones para coordinar acciones de las Direcciones . . . . Unidad de Medida: Reuniones Cantidad: 12 Calendarización: 3 – 3 – 3 – 3 2 Instrumentar programas de promoción . . . . 3 Impulsar proyectos . . . . Elementos programáticos

52. En la Actividad institucional o Proceso y en Proyecto estratégico. Problema a atender Situación que justifica la existencia de la Actividad institucional o la propuesta del Proyecto. Impacto deseado Transformación de la situación (problema). Beneficiarios Quienes son, cuántos, donde. Nuevos Elementos programáticos (en la NEP Estatal)

53. Objetivo Qué se pretende lograr, para contribuir al impacto deseado. Líneas de Acción Para lograr el objetivo. Indicadores Señales de la situación en que se desarrolla la Actividad o Proyecto. Sirven para medir y evaluar los cambios cuantitativos y cualitativos. Metas Expresión cuantitativa de lo que se busca alcanzar.