1. +
UNIDAD III
CRÉDITOS
BANCARIOS Y
NO BANCARIOS

2. +
¿QUÉ ES UN CRÉDITO?
 Es una operación financiera en la que se pone a nuestra disposición
una cantidad de dinero hasta un limite especificado y durante un
período de tiempo determinado.
 Nosotros mismos administramos ese dinero mediante la disposición
o retirada del dinero y el ingreso o devolución del mismo,
atendiendo a nuestras necesidades en cada momento. De esta
manera podemos cancelar una parte o la totalidad de la deuda
cuando creamos conveniente, con la consiguiente deducción en el
pago de intereses.
 Por permitirnos disponer de ese dinero debemos pagar a la
entidad financiera unas comisiones, así como unos intereses de
acuerdo a unas condiciones pactadas. Sólo se pagan intereses
sobre el capital utilizado, el resto del dinero está a nuestra
disposición pero sin que por ello tengamos que pagar intereses.
Llegado el plazo del vencimiento de el crédito podemos volver a
negociar su renovación o ampliación.
 El propósito del crédito es cubrir los gastos, corrientes o
extraordinarios, en momentos puntuales de falta de liquidez.

3. +
¿QUÉ ES UN PRÉSTAMO?
 Es una operación por la cual una entidad financiera pone a nuestra
disposición una cantidad determinada de dinero mediante un
contrato.
 Nosotros adquirimos la obligación de devolver ese dinero en un
plazo de tiempo establecido y de pagar unas comisiones e
intereses acordados. Podemos devolver el dinero en uno o varios
pagos, aunque, habitualmente, la cantidad se devuelve en cuotas
mensuales que incluyen las comisiones y los intereses.
 El periodo de tiempo para pagar el préstamo se conoce como el
‘plazo’.
 El ‘prestamista’ es la persona o entidad financiera que presta el
dinero o el bien en concepto de préstamo. El ‘prestatario’ es la
persona que recibe el dinero o el bien en concepto de préstamo.
 Según el artículo 1.740 del Código Civil, “Por el contrato de
préstamo, una de las partes entrega a la otra, o alguna cosa no
fungible para que use de ella por cierto tiempo y se la devuelva, en
cuyo caso se llama comodato, o dinero u otra cosa fungible, con
condición de devolver otro de la misma especie y calidad, en cuyo
caso conserva simplemente el nombre de préstamo.

4. +
“PROGRAMAS APOYADOS
POR BANCOMEXT”

5. +
 Otorga financiamientos destinados a atender los
requerimientos tanto de corto como de mediano y largo
plazo de las empresas participantes en el comercio exterior
mexicano, incluyendo a exportadores y sus proveedores,
importadores y empresas que sustituyen importaciones.

6. +
PYMEX: Pequeñas y Medianas Empresas Exportadoras
Se les otorga el apoyo financiero a través de la Banca
Comercial.
En Bancomext se ha diseñado una gama de productos y servicios
financieros en apoyo a las Pequeñas y Medianas Empresas
Exportadoras Mexicanas (PYMEX), así como a empresas
relacionadas con el comercio exterior.

7. +
 Estas generan divisas así como también el ramo turístico, a través de una
red de Intermediarios Financieros, con diferentes opciones de
financiamiento que cubren necesidades de capital de trabajo, compra de
materias primas, maquinaria y equipos, equipamiento y Proyectos de
Inversión.
 Adicionalmente, tienen diferentes fuentes de fondeo externas para
financiar Proyectos Sustentables (Mejora Ambiental, Instalación de
Mecanismos de Desarrollo Limpio, Protección y Mejora al Medio
Ambiente y Generación de Energía Renovable) de largo plazo.

8. +
Fondos de inversión de capital de riesgo:
El capital de riesgo es la aportación temporal de recursos de terceros al
patrimonio de una empresa con el fin de optimizar sus oportunidades de
negocio e incrementar su valor, aportando con ello soluciones a los
proyectos de negocio, compartiendo el riesgo y los rendimientos donde
el inversionista capitalista busca una asociación estrecha y de mediano
plazo con los accionistas originales.

9. +
 Promover y apoyar la creación de fondos de inversión de capital de
riesgo que sean acordes a la misión de la Institución para fomentar la
inversión directa y el desarrollo económico del país.
 Bancomext participa como accionista de la Corporación Mexicana de
Inversiones de Capital, S.A. de C.V.
 Fondo de Fondos, que tiene como fin constituirse como un instrumento de
política económica especializado en el mercado de capital de riesgo, cuya
misión es impulsar el desarrollo integral de esta industria en México bajo
conceptos de rentabilidad y como un vehículo de desarrollo de la
pequeña y mediana empresa.
 Los servicios que la Corporación Mexicana de Inversiones de Capital, S.A.
de C.V. ofrece son independientes de los productos y/o servicios propios
de cada uno de sus accionistas.

10. +
“PROGRAMAS APOYADOS
POR NAFINSA”

11. +
Programa Al-Invest IV
¿Qué es?
Programa integral cofinanciado por la Comisión Europea y Nacional
Financiera. Apoya a las PyMES de México, Centroamérica y Cuba para elevar
su competitividad, tanto a nivel de gestión empresarial como en el desarrollo
de mejoras en sus productos, para favorecer su internacionalización con
servicios acordes a sus necesidades, a la vez que la empresa aprovecha el
know-how, experiencia y contactos con empresas europeas.

12. +
¿Para quién es?
A PyMES e instituciones de la región para los sectores de:
Agroalimentos.
Artesanías, artículos de regalo y decoración.
Infraestructura.
Medio ambiente, energía y desarrollo
sustentable.
Servicios.
Tecnologías de la información.

13. +
Oferta NAFINSA:
 Apoyos integrales durante los 4 años de duración del programa subvencionados por la
Comisión Europea
 Elevar la competitividad de las PyMES adoptando tecnologías y know how en sus procesos a
través del contacto directo con la experiencia europea.
Servicios:
 Autodiagnóstico empresarial.
 Capacitación y Asistencia Técnica
 Misiones Empresariales de Familiarización.(Ferias sectoriales)
 Ruedas de Negocio. (Entrevistas personalizadas entre PyMES con contrapartes europeas
preseleccionadas)
 Promoción e Incorporación de la Innovación.
 Reforzamiento Institucional.

14. +
Requisitos:
 Contar con menos de 250 empleados permanentes.
 Estar dentro de la región Centroamérica, México y Cuba.
 Operar en el mercado local con mínimo un año de antigüedad.
 Interés en innovar: a nivel de su organización, productos, servicios o área.
 Disposición para incorporarse al programa para la obtención de mejores resultados (invertir en
mejoras sugeridas).
 Llenar un formato con información verídica sobre su empresa.
 Una vez aprobado su perfil, es necesario firmar una carta compromiso.
 La empresa debe cubrir sus costos de viaje y viáticos para los eventos que se efectúen fuera de su
ciudad de origen.
 Empresa comprometida con la responsabilidad social y ambiental.

15. +
Para la solicitud se necesitan los siguientes documentos:
 Llenar la cédula básica de información.
 Firmar una carta compromiso para formar parte del programa.
 Responder al autodiagnóstico semestralmente.
 Responder a las evaluaciones.

16. +
Programa Microcrédito
¿Qué es?
Es un programa de financiamiento mediante líneas de crédito, que permita a los
intermediarios financieros incrementar su cobertura geográfica, productos y
servicios al segmento microempresarial de México.
¿Para quién es?
Para intermediarios elegibles: banca comercial, intermediarios financieros no bancarios,
microfinancieras y empresas de primer orden

17. +
Oferta NAFINSA:
Ofrecer líneas de crédito en cuenta corriente que les permita
ampliar sus productos y obtener cursos de capacitación para
sus acreditados.
Beneficios para el usuario:
Financiamientos
Cursos de capacitación para los acreditados.

18. +
Características del Financiamiento:
 Línea de crédito en cuenta corriente
 Monto dependiendo del tamaño del capital del Intermediario
 Plazo que se ajuste a su producto de crédito
 Tasa fija o variable en función de la calificación de riesgo del
Intermediario
 Garantía Prendaria con recursos líquidos.

19. + Requisitos:
 Contar con al menos 2 años de operación.
 Contar con autosuficiencia financiera.
 Índices de cartera vencida no superiores al 5%.
 Proceso de crédito, sistemas, políticas y procedimientos adecuado al sector.
 Contar con un producto de crédito con los siguientes rangos:
 Monto a financiar de hasta 150,000 pesos, Plazo de hasta 2 años
 Para capital de trabajo y adquisición de activos fijos.
 Tasa fija en función del riesgo y gasto operativo.
 Pago semanal quincenal o mensual.
 Garantías por medio de un aval.
 Tener un plan de negocios.
 Capital mínimo de 5 millones de Udi´s.
 Regulado o trabajar con criterio de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

20. +
Documentación:
 Carta solicitud de incorporación.
 Plan de negocios.
 Estados financieros de los dos últimos ejercicios auditados.
 Estados financieros con antigüedad no mayor de 90 meses.
 Entre otros.
Contratación:
 Una vez autorizada la solicitud por la instancia de decisión se suscribirán los contratos
correspondientes

21. +
Programa Crédito Productivo
¿Qué es y para qué es?:
Programa que apoya con financiamiento a las PyMes que son proveedoras
recurrentes de una cadena productiva.
A quién va dirigido:
A micro y pequeñas empresas afiliadas al Programa Cadenas Productivas Privadas
del sector de industria, comercio y servicios, así como a personas físicas con
actividad empresarial, proveedoras de una empresa de primer orden.

22. +
Beneficios para el usuario:
 Acceso a financiamiento para capital de trabajo.
 Crédito en condiciones preferenciales.
 Tasa de crédito competitiva.
 Pagos fijos.
 Mecanismo de apoyo que permite mitigar el riesgo.
 Fortalece la relación entre el comprador y vendedor.
 Valor al historial de cadenas productivas.

23. +
Características:
 Crédito para capital de trabajo:
 Línea de crédito simple (no revolvente) o revolvente.
 En moneda nacional.
 Monto máximo del crédito hasta 3.5 mdp.
 Tasa de interés según intermediario financiero, hasta TIIE + 12.
 Comisión por apertura de crédito hasta 2% .
 Pago mensual de capital e interés.

24. +
Requisitos:
 Un año de antigüedad como proveedor de cadenas productivas.
 Buenas referencias crediticias.
 Situación financiera sana.
 Aval del principal socio accionista para personas morales o un tercero en caso de
persona física con actividad empresarial.
 Comprometer en factoraje las cuentas por cobrar con el intermediario financiero
que otorga el crédito.
 Aprobación del financiamiento, de acuerdo con las políticas de las instituciones
financieras que evalúen.

25. + Documentación:
 Solicitud- contrato de crédito.
 Original del formato de autorización para solicitar el reporte al buró de crédito.
 Copia simple de comprobante de domicilio de la empresa o negocio no mayor a tres meses
 Copia de la identificación oficial vigente con fotografía del re-presentante legal
 Copia del comprobante de domicilio del representante legal o de la persona física
 Copia de la cédula de identificación fiscal.
 Copia del R.F.C que contenga la actividad empresarial del solicitante.
 Copia de estados financieros internos de los últimos dos ejercicios completos y parciales con desglose
de pasivos y con una antigüedad no mayor a tres meses
 Copia del instrumento público (compulsa) que contenga los estatutos sociales vigentes, o copia de
la(s) escritura(s) pública(s) en la(s) que conste(n) las(s) modificación (es) a los estatutos sociales,
debidamente inscritas en el Registro Público.

26. +
Contratación:
 Para la contratación, se requieren los siguientes pasos:
 Ser proveedores activos con antigüedad mínima de un año por las
cadenas participantes.
 Contar con publicación en Cadenas Productivas con una
recurrencia mayor a ocho meses en el último año.
 Para iniciar el trámite de su crédito, los proveedores deberán
entregar expediente con-forme a requisitos de los intermediarios
financieros.
 El intermediario financiero procede a evaluar al solicitante y
notifica al cliente el resultado de su evaluación. En caso de ser
autorizado, el cliente formaliza el financiamiento y dispone de los
recursos.

27. +
“BANCA COMERCIAL O
MÚLTIPLE”

28. +
 Está integrada por todas las instituciones encargadas de
realizar la intermediación financiera con fines de
rentabilidad,.
 Constituye el centro de la actividad financiera.
 Capta recursos del público sobre los que se constituye su
capacidad de financiamiento y haciendo uso de ésta,
principalmente en operaciones activas “créditos”.
 Su función es promover la creación y desarrollo de las
empresas como un complemento en la Inversión de las
sociedades industriales, comerciales y de servicios.

29. + Las operaciones que pueden efectuar:
 Recibir depósitos bancarios de dinero.
 Emitir bonos bancarios.
 Emitir obligaciones subordinadas.
 Constituir depósitos en instituciones de crédito y entidades
financieras del exterior.
 Efectuar descuentos y otorgar préstamos o créditos.
 Expedir tarjetas de crédito.
 Practicar las operaciones de fideicomisos.

30. + Otorgamiento de financiamientos:
 Deberán estimar la viabilidad económica de los proyectos
de inversión respectivos.
 Estimar plazos de recuperación de éstos.
 Relaciones que guarden entre sí los distintos conceptos de
los estados financieros o la situación económica de los
acreditados y la acreditación administrativa y moral de estos
últimos, sin perjuicio de considerar garantías que, en su caso,
fueren necesarias.
 Montos, plazos, regímenes de amortización y en su caso
periodos de gracia de los financiamientos deberán tener
una relación adecuada con la naturaleza de los proyectos de
inversión y con la situación presente y previsible de los
acreditados.

31. + La Banca múltiple y financiamientos:
Crédito simple o de cuenta corriente:
 Las instituciones de crédito otorgarán préstamos para ser
operados en cuenta corriente, mediante disposiciones para
cubrir sobregiros en cuenta de cheques o alguna necesidad
temporal de tesorería.
 Es un crédito revolvente la tarjeta de crédito por medio de la
cual la institución de crédito se obliga a pagar por cuenta
del acreditado los bienes y servicios que éste adquiera.
 Su principal propósito es proporcionar liquidez inmediata al
acreditado.

32. +
Préstamos refaccionarios:
 Se otorga a mediano o largo plazo y se emplea para financiar
principalmente activos fijos tangibles, o inversiones de mediano o
largo plazo y también para la liquidación de pasivos o adeudos
fiscales relacionados con la operación de la industria, la agricultura
y la ganadería.
 Los créditos para la industria se destinan para adquirir maquinaria,
equipo, instalaciones, construcciones, en general, bienes muebles e
inmuebles, así como para liquidar adeudos fiscales o pasivos
relacionados con la operación.
 Tiene un plazo legal de 15 años en la industria y de 5 años en el
caso de la agricultura y ganadería pero generalmente se otorga a
10 y 3 años respectivamente, nunca superando la vida útil probable
de los activos fijos financiados.
 El importe del crédito no deberá exceder del 75 % del valor de la
inversión que se ha de realizar, pudiéndose financiar el 100 % si se
otorgarán garantías adicionales para que el crédito represente
como máximo el 66% del valor total de las garantías comprobando
su valor mediante su avalúo.

33. + Crédito comercial en cuenta corriente:
 Se requiere establecer un contrato para que los bancos
corresponsales paguen a un beneficiario por cuenta del
acreditado, contra la documentación, el importe de los
bienes específicos que se hayan señalado en el contrato.
 Puede ser revocable cuando se establezca que pueda
cancelarse por alguna de las partes y también puede ser
irrevocable cuando se requiere para su cancelación el
acuerdo de todos los relacionados en su operación.
 Para su celebración se requiere de un contrato privado
inscrito en el Registro Público o de una escritura pública.
Generalmente capital e intereses se amortizan
mensualmente.

34. + Créditos hipotecarios:
 Son financiamientos a largo plazo de gran flexibilidad para
la adquisición, construcción o mejoras de inmuebles
destinados al objeto social de la empresa, también para el
pago o consolidación de pasivos originados en la operación
normal, excluyendo pasivos por financiamiento otorgados
por otras instituciones bancarias, puede destinarse también
a apoyar el capital de trabajo.
 La garantía estará constituida con activos fijos tangibles, en
algunas ocasiones se requieren garantías adicionales y la
demostración de que el acreditado tenga capacidad de
pago.
 El valor del crédito no podrá exceder del 50% del valor de
las garantías otorgadas comprobadas en avalúo.

35. + Préstamo hipotecario industrial
 Se otorga con garantía hipotecaria en primer lugar de la unidad
industrial, al que incluye todos los activos tales como el efectivo,
cuentas por cobrar,
 Su destino debe ser diferente de los préstamos de habilitación o avío y
refaccionarios, tampoco puede destinarse a adquirir o construir bienes
inmuebles.
 Se utiliza principalmente para consolidar pasivos y cuando no exista un
préstamo específico al cual acudir.
 Es un crédito a mediano o largo plazo con pagos mensuales,
trimestrales o semestrales por amortización al capital e interés,
dependiendo de las necesidades específicas del acreditado.
 Puede existir un periodo de gracia con pago de intereses difiriendo el
pago del capital.
 Las tasas de interés, a comisión por apertura de crédito y la
amortización del crédito son semejantes a las de habilitación o avío.
 El contrato debe estar previamente autorizado por el Banco de México
y ratificado ante un notario o corredor público.

36. +
Línea de Crédito:
 Generalmente se considera como un acuerdo entre el
prestatario y el banco respecto a la cantidad máxima de crédito
que éste podrá otorgar a aquél en un momento determinado.
Las líneas de crédito se utilizan principalmente de dos maneras:
 Préstamos que se otorgan para resolver las necesidades
estacionales de fondos que tienen las empresas.
 Con base en nuestro presupuesto de efectivo determinamos el
monto total de los préstamos que necesitamos, solicitando al
banco establezca una línea de crédito a favor nuestro.
Para el prestatario son muchas las ventajas de la existencia de una
línea de crédito, si no tiene ninguna condición adversa aún
contará con la posibilidad de proveerse de fondos de está línea
de crédito.

37. + Líneas globales:
 Nacional Financiera:
Actuando como agente financiero del gobierno federal y como
banca de fomento industrial tiene establecidas líneas de crédito
en condiciones preferenciales con organismos y agencias
gubernamentales de los principales países del mundo con
objeto de financiar las importaciones de maquinaria, equipo,
refacciones, servicios conexos y en algunos casos insumos,
provenientes del extranjero.
 Permiten que el proveedor extranjero reciba su pago de
contado, lo que permite negociar mejores condiciones de
precio, calidad y tiempo de entrega.
 Para ser sujeto de crédito se requiere ser una empresa
dedicada a la actividad industrial, y que el préstamo se destine
a la adquisición de bienes nuevos con un contenido de
integración acorde a las políticas del país de origen.

38. + “ARRENDADORAS FINANCIERAS”
♣ Sociedades anónimas especializadas en la adquisición de
determinados bienes, cuyo uso o goce temporal lo
conceden a una persona física o moral (su cliente) por un
plazo preestablecido, recibiendo de dicho cliente como
contraprestación una cantidad determinada.
Financiamiento:
Se establece por medio de un contrato, a través del cual el
arrendador se obliga a entregar el uso del bien al
arrendatario, a cambio del pago de una renta durante un
cierto periodo, al final del plazo tiene la opción de volver
a rentarla o enajenarla.

39. +
Vencimiento del contrato:
♣ Personas físicas o morales que han hecho uso o goce temporal
pueden:
I. Comprar los bienes a un precio inferior a su valor de adquisición,
que se haya fijado en el contrato.
En caso de que no se haya fijado el precio, éste debe ser inferior al
valor marcado a la fecha de compra, conforme a las bases que se
establezcan en el contrato.
II. Prorrogar el plazo para continuar con el uso o goce temporal,
pagando una renta inferior a los pagos periódicos que venía
haciendo, conforme a las bases que se establezcan en el
contrato.
III. Participar con la arrendadora financiera en el precio de la venta de
los bienes a un tercero, en las proporciones y términos que se
establezcan en el contrato.

40. +
La Emisión y suscripción de
obligaciones:
 Esta fuente de financiamiento puede usarse para
incrementar el capital de trabajo adicional con carácter
permanente o regular, así como para financiar inversiones
permanentes adicionales requeridas para la expansión o
desarrollo de las empresas.
 La colocación puede ser pública o privada, este importante
recurso a largo plazo que tiene le empresa, es pagadero en
pesos y su costo es menor al costo real de un crédito
bancario.

41. +
CRÉDITOS NO BANCARIOS

42. +
Arrendadoras en operación:
Arrendadora Afirma S.A. DE CV:
Arrendadora Banamex S.A. DE CV:
Arrendadora Ve por Más S.A.
ING Arrendadora S.A. DE CV:
 El 19 de julio de 2013 quedarán sin efecto las autorizaciones que
hubiere otorgado la SHCP para la constitución y operación de
arrendadoras financieras, las cuales podrán seguir operando como
tales hasta esa fecha, publicado en el Diario Oficial de la
Federación el 13 de julio de 2006.
 Cabe señalar que es probable que la mayoría de las arrendadoras
financieras indicadas en la lista se conviertan en Sociedades
Financieras de Objeto Múltiple (Sofomes).

43. + Arrendamiento Financiero (Requisitos):
REQUISITOS LEGALES REQUISITOS CONTABLES
ARRENDADORA PERSONA FÍSICA PERSONA PERSONA FÍSICA PERSONA
MORAL MORAL
*Solicitud de crédito •Solicitud de crédito •Últimos tres recibos de •Estados financieros
firmada. firmada. nómina. recientes con
analíticas.
*Comprobante de •Copia certificada de la •Últimos tres estados
domicilio (particular y escritura constitutiva y de cuenta de •Estados financieros
fiscal). de poderes. chequeras. del ejercicio anterior
* con analíticas.
Comprobante de
domicilio fiscal.
ING *Copia de la credencial * Estados
de elector del financieros recientes * Últimos
solicitante y del aval. •Copia de la credencial con analíticas (PFAE). tres estados de cuenta
Arrendadora, de elector del de cheques.
S.A. de C.V., apoderado y del aval.
*Copia de cédula fiscal
y alta en SHCP. * * Copia de la última
(Organización Copia de la última declaración anual.
* Copia de cédula declaración de
Auxiliar del *Datos de una de RFC y del alta en impuestos (PFAE).
Crédito) propiedad de la SHCP.
solicitante o aval.
•Datos del RPP de una
propiedad de la
* Copia del número de solicitante o aval.
serie de la FIEL (si
cuenta con ella).
* Copia del
número de serie de la
FIEL ( si cuenta con
ella).

44. +
“SOFOMEX”
SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO
MÚLTIPLE
Su objetivo principal es el otorgamiento de crédito. Pueden ser
entidades reguladas (ER) o no reguladas (ENR). También existen las
SOFOL, Sociedad Financiera de Objeto Limitado.
 I. Si tales entidades financieras mantienen vínculos patrimoniales
con instituciones de crédito o sociedades controladoras de grupos
financieros de los que formen parte instituciones de crédito, se
denominarán "Sociedad financiera de objeto múltiple regulada"
(Sofom ER),
 II. Si tales entidades financieras no mantienen los mencionados
vínculos, se denominarán "Sociedad financiera de objeto múltiple
no regulada" (Sofom ENR), las cuales deben sujetarse a las
correspondientes disposiciones de la Ley General de
Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito, así como a las
que emitan en los términos de dicha Ley la CNBV y SHCP.

45. + “Financieras”
CRÉDITO MAESTRO:
 Empresa 100% mexicana fundada en el año 2002 en el
estado de Guerrero.
 Otorga créditos al consumo a servidores públicos
sindicalizados brindándoles el servicio de pagos vía nómina
 Han atendido más de 360,000 créditos a través de 63
sucursales en 19 estados de la República Mexicana.

46. +
Características:
 No se empeña nada.
 Sin garantías prendarias.
 Plazos a la medida.
 No consultan buró de crédito.
Requisitos:
 Identificación oficial. (IFE, Pasaporte o Cédula Profesional).
 Último talón de pago.

47. +
CREDENZ:
Fimubac S.A. de C.V., SOFOM, ENR

48. +
Para su constitución y operación con el carácter de Sociedad
Financiera de Objeto Múltiple Entidad No Regulada, no requiere de
autorización de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público y
estará sujeta a la supervisión y vigilancia de la Comisión Nacional
Bancaria y de Valores a partir del 17 de diciembre del 2011.
REQUISITOS:
 Copia identificación oficial.
 Copia últimos 3 talones de nómina.
 Copia comprobante de domicilio.