gobcorpregdoc

MATRIZ DE GOBIERNO CORPORATIVO
REGLAMENTO DE GOBIERNO CORPORATIVO

REGLAMENTO DOCUMENTOS A ELABORAR DIFERENCIA REQUERIMIENTOS NOMBRE
FECHA
DE GOBIERNO CORPORATIVO SEGÚN REGLAMENTO REGLAMENTO / INVENTARIO DEL RESPONSABLE

Articulo 2.

Estatutos Sociales. • Asesoría Legal

Articulo 5, Inciso a.

Diseñar una planeación estratégica que • Plan Estratégico a 3 años que contenga: • Gerencia General.
incluya la definición de objetivos a mediano - Misión, visión, creencias y valores.
plazo y ejercer un seguimiento continúo de - Objetivos organizacionales y
la misma. estrategias.
- Plan de acción.
- Plan de comunicación.

Articulo 5, Inciso b.

Contar con manuales de procedimientos • Documento que contiene la misión, visión, • Gerencia General.
para asegurar el cumplimiento de los y valores de la institución que forma parte
valores corporativos, los objetivos del plan estratégico. RRHH
estratégicos y las normas éticas de .
conducta, que deberán ser comunicados a • Plan de acción que contiene los
todos los niveles organizativos de la cronogramas anuales por área, para dar
institución. seguimiento a los objetivos
organizacionales y estrategias.

• Manual de conflicto de interés y normas de
ética.

• Procesos operativos.

1


FECHA

Articulo 5, Inciso c.

Definir un plan de negocios que permita • Plan Estratégico: Objetivos Comerciales. • Gerencia General.
evaluar el desempeño financiero de la • Presupuesto de Ingresos y Egresos.
institución, la participación de cada uno de • Indicadores Financieros. Gerente Financiero.
los órganos de dirección y administración
en el logro de los resultados y la viabilidad
del negocio.

Articulo 5, Inciso d.
RRHH
Establecer los requisitos de competencias • Manual de Descriptivos de Puestos. •
individuales necesarias para ejercer los
distintos cargos dentro de la institución, de
conformidad con las funciones asignadas.

Articulo 5, Inciso e.
Presidencia
Definición y establecimiento de las • Plan de Comunicación. • Ejecutiva.
instancias para facilitar la comunicación y
cooperación entre el Consejo de Gerencia General.
Administración o Junta Directiva, la
Gerencia General y los Auditores Internos y
Externos.

2


FECHA

Articulo 5, Inciso g.

Mecanismos de aprobación, seguimiento y • Reglamento de Créditos e Inversiones. Gerencia
verificación de las exposiciones de riesgo, • Proceso para Inversión de Fondos. Financiera.
en particular las relativas a facilidades de
crédito e inversiones bajo sanas prácticas
financieras, incluyendo el trato en todas las
relaciones de negocios con Partes
Relacionadas o Grupos Económicos, sus
accionistas mayoritarios, la Gerencia
General u otros funcionarios y empleados
autorizados en la toma de decisiones
trascendentes para la institución.

Articulo 5, Inciso h.

Documentos y/o lineamientos que • Manual de Recursos Humanos, el cual
contengan información sobre política de contiene los siguientes documentos: RRHH
selección, inducción y capacitación continua - Políticas de selección y contratación.
del personal, incentivos financieros y - Políticas de compensación.
administrativos ofrecidos a la Gerencia - Políticas de Evaluación de Desempeño.
General, las gerencias de líneas de - Políticas Plan de Carrera y
negocios y otros empleados para que Entrenamiento.
actúen apropiadamente y persiguiendo los - Políticas de Supervisión.
mejores intereses de la institución, tales
como las políticas de remuneraciones, • Políticas de Incentivos.
compensaciones ejecutivas, opciones sobre
acciones de la institución, promociones y
otros reconocimientos y beneficios.

3


FECHA

Articulo 5, Inciso j.

Definir los sistemas de supervisión entre los • Organigrama General. • RR:HH
diferentes niveles jerárquicos de la • Manual de Descriptivos de puestos.
estructura administrativa de la institución.

Articulo 5, Inciso K.

Incluir en sus normas de interes aspectos • Manual de conflictos de interes y normas • Gerencia General.
de conflictos de interes, el deber de de ética o Código de Ética.
confidencialidad, la explotación de
oportunidades de negocio y el uso de
activos sociales.

Artículo 23.

El Consejo o Junta deberá estructurar en su • Crear y elaborar funciones para cada • Gerencia General.
interior comités especiales, presididos cada comité.
uno de ellos por uno de sus miembros. Al
menos se conformarán los siguientes
comités: (1) Comité de Auditoria; (2) Comité
de Políticas de Selección de Personal y
Ejecutivos Claves; (3) Comité de Gobierno
Corporativo; y, 4) Comité de Riesgos, así
como otros que pudiera requerir la
Comisión.

4


FECHA
Articulo 28

El Consejo o Junta deberá establecer • Elaborar un Sistema de Compensación y Consejo de
sistemas de compensación fijos o variables de bonificaciones extraordinarias para Administración.
según la necesidad de la institución. De la funcionarios.
misma manera, el Consejo o Junta deberá • Elaborar un plan de compensación para los Presidencia
aprobar las bonificaciones extraordinarias miembros del Consejo o Junta, aprobado Ejecutiva.
que se concedan a los funcionarios. por la Asamblea General.
Gerencia General
El plan de compensación de los miembros
del Consejo o Junta debe ser aprobado por
la Asamblea General de Accionistas y
tendrá relación con el tiempo de dedicación,
la situación financiera de la institución y la
participación en los comités.
Articulo 30.

El Gerente General propondrá al Consejo • Elaborar los perfiles de los puestos de • RR.HH
de Administración, lo siguiente: Los perfiles altos ejecutivos.
de los altos ejecutivos de la institución. • Plan de evaluación del desempeño.
• Políticas de compensación y beneficios.
1. Los candidatos para cada cargo, de • Plan de sucesión de altos ejecutivos, (plan
conformidad con los perfiles aprobados. de desarrollo o carrera).
2. La evaluación de los altos ejecutivos
que se reportan a él, en relación al logro
de los objetivos trazados en la
estrategia corporativa, así como la
propuesta de bonificaciones.
3. El plan de sucesión de los altos
ejecutivos.

5


FECHA

Articulo 31

Las instituciones supervisadas deberán • Contratar servicios de Auditoría Externa. • Gerencia General
contar, asimismo, con un mecanismo de • Crear las Funciones de Control Interno.
apoyo al Consejo de Administración o Junta
Directiva, para la verificación del
cumplimiento de la función auditora,
asegurándose que la Auditoría Interna y la
Externa se realicen con la mayor objetividad
posible. Para cumplir con dicha función, se
podrá apoyar en el Comité de Auditoría.

Articulo 32

El Sistema de Control Interno mencionado • Plan Estratégico. • Gerencia General
en el artículo anterior, deberá consistir en • Estados Financieros y Anexos según
procesos mediante los cuales el Consejo o Contabilidad.
Junta, el Comité de Auditoría, la Gerencia y • Estados Financieros y Anexos de acuerdo
otros funcionarios dentro del ámbito de su a NIIF.
competencia verificarán el cumplimiento de • Procesos operativos del negocio y otros.
las metas y objetivos de la institución; así
como, la confiabilidad de los informes
financieros y administrativos para uso
interno, de la Comisión o hacia el público, y
la observancia de las políticas, planes,
reglas y procedimientos internos en todos
los niveles de la estructura organizacional.

6


REQUERIMIENTOS DOCUMENTOS INVENTARIO DOCUMENTOS DOCUMENTOS PENDIENTES RESPONSABLE FECHA
GOBIERNO CORPORATIVO SEGUROS EL AHORRO SEGUROS EL AHORRO

Articulo 33

El Sistema de Control Interno deberá estar • Manual de Descripción de Puestos. RR.HH
debidamente documentado en los • Realizar estudio para detectar los riesgos a
manuales de organización y funciones, de que están expuestas las microfinancieras.
políticas y procedimientos, de control de
riesgos y en otras normas de naturaleza
similar establecidas por la institución.

Articulo 34, Inciso 2

Sistema de Control de Riesgos, • Reglamento de Créditos e Inversiones.. Gerencia General
correspondiente a los mecanismos • Plan de Contingencia Informática.
establecidos en las instituciones para la • Programa de Cumplimiento, que contiene: Informática
identificación, vigilancia, revelación y - Código de ética.
administración de los riesgos internos y - Manual de procedimientos.
externos, que enfrentan dichas entidades - Normas relativas a los empleados.
de forma individual y consolidada como - Política conozca su cliente.
Grupo Financiero y Grupo Económico, los - Programa de Auditoria.
bancos de propiedad paralela y las - Régimen de sanciones.
instituciones offshore, cuando fuere
aplicable.

7


REQUERIMIENTOS DOCUMENTOS INVENTARIO DOCUMENTOS DOCUMENTOS PENDIENTES RESPONSABLE FECHA
GOBIERNO CORPORATIVO SEGUROS EL AHORRO SEGUROS EL AHORRO
Articulo 34, Inciso 4.

Sistema de Información Confiable y • Sistema de Información Gerencial.
Oportuno en materia financiera, Informática
operacional, administrativa, y de
cumplimiento, e información de mercado
sobre eventos y condiciones relevantes
para la toma de decisiones. Este sistema
comprenderá también las acciones que se
realicen para la difusión de las
responsabilidades que corresponden a los
diferentes niveles de la institución, así como
la remisión oportuna de información a la
Comisión como órgano de supervisión.

Articulo 34, Inciso 5.

• Políticas y Procedimientos de • Plan de Continuidad de Negocios. Informática
Administración de los Sistemas Informáticos
que garanticen su buen funcionamiento,
incluyendo las medidas de seguridad y
planes de contingencia, así como que
cumpla con los más altos estándares de
confidencialidad e integridad de la
información transmitida y/o almacenada en
las bases de datos.

8

gobcorpregdoc

Recomendados

Recomendados

Mais conteúdo relacionado

Destaque

Destaque (20)

Semelhante a gobcorpregdoc

Semelhante a gobcorpregdoc (20)

Mais de REDMICROH

Mais de REDMICROH (20)

gobcorpregdoc