Anexo 2 balanço patrimonial 2012 (1)

Balanço Patrimonial, Relatório
e Contas

2012

Mensagem do Superintendente
O ano de 2012 para a FURP foi o início de uma trajetória de conquistas e ações, que
certamente irão levar o maior laboratório público farmacêutico do País a novos patamares na
assistência farmacêutica brasileira.
Chegamos ao 38º aniversário da Fundação conseguindo junto ao Ministério da Saúde a
liberação de recursos da ordem de R$ 34 milhões, para ampliação e modernização da unidade
fabril de Guarulhos.
Avançamos, e muito, com a Parceria Público Privada - PPP - da unidade de Américo
Brasiliense, que, depois de concluída, irá permitir um grande passo, para conseguirmos novos
registros e ampliarmos nossa lista de medicamentos. A previsão é que já em 2013 este processo
seja finalizado. Também foi realizada parceria com a Fundação Faculdade de Medicina e Instituto
de Radiologia do Hospital das Clínicas da USP - para a produção de radiofármacos (FDG) para a
utilização em tomografia por emissão de pósitrons. A ação viabilizou a criação da filial FURP-HC.
Um dos maiores programas de distribuição de medicamentos do País - Programa Dose
Certa - atingiu este ano, a marca de 20 bilhões de unidades farmacotécnicas distribuídas desde
1995, quando foi criado. A FURP realiza toda a logística de distribuição aos municípios paulistas,
bem como a produção da maior parte dos 69 tipos de medicamentos que chegam à população.
Internamente, mantivemos a certificação ISO 9001, com o esforço de todos e iniciamos,
junto com a Fundação Instituto de Administração, os trabalhos para a implantação do Plano de
Cargos, Carreiras e Salários para os funcionários da FURP. Também criamos o Serviço de
Informações ao Cidadão (SIC), que é uma unidade de atendimento com o objetivo de receber e
gerenciar pedidos de informações solicitadas pelos cidadãos, também disponível no site da FURP.
O serviço está em sintonia com a Lei Federal e Decreto Estadual de Acesso à Informação.
Alinhado com Programa de Melhoria do Gasto Público do Governo do Estado, lançado pelo
governador Geraldo Alckmin, a FURP criou o Comitê de Gestão de Recursos, que entre outras
ações incentivou a economia de energia e redução de consumo de papel nas áreas da Fundação,
através da Campanha Desperdício Zero.
Diante desses importantes avanços, que tornaram 2012 um período ímpar para a FURP,
nossa responsabilidade aumenta ainda mais nos anos vindouros, pois alcançar novos patamares
na indústria farmacêutica brasileira representa novos desafios, que enfrentaremos com mais
vigor e buscando a melhoria contínua do atendimento à população, que tanto depende dos
medicamentos gratuitos.

PDPs e Sustentabilidade Financeira
Firmamos importantíssimos convênios com o Ministério da Saúde, que fazem parte das
Parcerias para o Desenvolvimento Produtivo (PDPs), para transferência de tecnologia na produção
nacional de medicamentos de alto valor agregado, no combate à AIDS, doença de Parkinson,
endometriose, leiomioma de útero e esclerose múltipla. Também assinamos acordo com o
laboratório Novartis para a produção de medicamentos utilizados no tratamento de pacientes
transplantados.
Estas ações elevam a FURP a um novo plano tecnológico e possibilitam a sustentabilidade
financeira da Fundação nos próximos anos, reforçando sua missão de melhoria contínua da
qualidade de vida da população e contribuindo com a consolidação do Sistema Único de Saúde.

Flavio Francisco Vormittag
1

Sumário
1. Destaques do ano .........................................................................................

02

2. Análise dos resultados ....................................................................................

04

3. Produção ......................................................................................................

06

4. Vendas .........................................................................................................

08

5. Expedição ..................................................................................................

09

6. Unidades Farmácia Dose Certa ........................................................................

10

7. Pós venda ....................................................................................................

11

8. Recursos Humanos ........................................................................................

12

9. Financeiro
. Balanço Patrimonial ....................................................................................

13

. Demonstração do Déficit / Superávit dos Exercícios .........................................

15

. Demonstração das Mutações do Patrimônio Social ...........................................

16

. Demonstração do Fluxo de Caixa ..................................................................

17

. Notas Explicativas da Administração às Demonstrações Contábeis .....................

18

. Indicadores Financeiros ...............................................................................

25

. Índices Comparativo Dezembro/2011 – Dezembro/2010 ..................................

26

. Análise Demonstração de Déficit / Superávit (Acumulado).................................

27

. Comentários Relevantes sobre a Demonstração do Déficit ................................

28

. Demonstrativo do Faturamento ....................................................................

29

. Gráfico de Análise de Desempenho ...............................................................

30

. Comportamento da Receita Bruta (Faturamento) e Receita Realizada ................

31

. Participação na Receita Realizada .................................................................

32

. Participação do Estado de São Paulo, no Total da Receita Realizada ..................

33

. Demonstrativo do Déficit / Superávit ............................................................

34

. Demonstrativo do Contas a Receber .............................................................

35

. Demonstrativo de Clientes em Atraso de Pagamentos .....................................

36

. Demonstrativo Receita Bruta Benefícios por Funcionário – Anual ......................

37

. Fluxo de Caixa Orçado X Realizado ...............................................................

38

Anexo: Parecer dos Auditores Independentes.

1

1. DESTAQUES DO ANO

Ministério da Saúde libera recursos para a Fundação
A Fundação firmou parceria com o Ministério da Saúde para repasse de R$ 34 milhões, que serão
investidos na ampliação, adequação e modernização da unidade de Guarulhos. Abrangem
projetos para Fábrica de Líquidos e Penicilínicos, Almoxarifado de Produtos Acabados
(Termolábeis), instalações prediais das áreas de apoio, produtivas, administrativas e também
externas da unidade fabril. As obras serão iniciadas no primeiro semestre de 2013 e devem ser
finalizadas até dezembro do mesmo ano.
Convênios com o Ministério da Saúde
A FURP firmou diversos convênios com o Ministério da Saúde, que fazem parte das Parcerias para
o Desenvolvimento Produtivo (PDPs), para transferência de tecnologia na produção nacional de
medicamentos de alto valor agregado no combate à AIDS, doença de Parkinson, endometriose e
leiomioma de útero e esclerose múltipla. Os convênios foram assinados em Brasília, durante a 3ª
Reunião do Comitê Executivo e Conselho de Competitividade do Complexo Industrial da Saúde
(GECIS).
Transferências de Tecnologia
A FURP e a Novartis anunciaram uma PDP, sob coordenação do Ministério da Saúde, que resultará
na transferência de tecnologia para produzir no laboratório público os medicamentos –
Micofenolato de Sódio e Everolimo - para tratamento de pacientes submetidos a transplantes. O
acordo foi assinado na sede da Novartis, em São Paulo.
Cerimônia Palácio dos Bandeirantes - FURP e Novartis
Em cerimônia realizada no início de dezembro no Palácio dos Bandeirantes, o governador Geraldo
Alckmin anunciou oficialmente a parceria entre FURP e Novartis para transferência de tecnologia.
Estiveram presentes, o Secretário Estadual da Saúde, Giovanni Guido Cerri, o Superintendente da
FURP, Flávio Vormittag, o Gerente Geral da Divisão Industrial, Adivar Cristina, o presidente do
Grupo Novartis no Brasil, Adib Jacob, além de representantes da Secretaria Estadual da Saúde,
da FURP e Novartis.
Audiência Pública da Parceria Público-Privada de Américo Brasiliense
Foi realizada em São Paulo a audiência pública relativa à Parceria Público-Privada, na modalidade
de concessão administrativa, para a realização de obras para adequação e melhoria da
infraestrutura existente, equipagem, operação, manutenção e gestão da unidade de Américo
Brasiliense e fornecimento de bens e obtenção de registros de medicamentos genéricos à
Fundação. A previsão é de que o processo de concessão ocorra até meados de 2013.
Novo Superintendente da FURP
Em julho, o médico Flavio Francisco Vormittag assumiu a Superintendência da Fundação. Ele
substituiu o Prof. Moisés Goldbaum. Flávio é medico pediatra pela Faculdade de Medicina da USP,
com especialização em Medicina Farmacêutica pela UNIFESP, mestrado em Administração de
Empresas pela FEA/USP e com ampla experiência na indústria farmacêutica.
Programa Dose Certa atinge marca histórica
O Programa Dose Certa alcançou a marca histórica de 20 bilhões de unidades farmacêuticas
distribuídas para a população paulista. A FURP é responsável pela produção da maior parte dos
69 tipos de medicamentos distribuídos e por todas as atividades de logística.
Projeto Cíclotron
Já está em operação a Parceria de Cooperação Técnica e Científica entre FURP, Fundação
Faculdade de Medicina e Instituto de Radiologia do Hospital das Clínicas da Faculdade de Medicina
da Universidade de São Paulo – HCFMUSP - para a produção de radiofármacos (FDG) na utilização
em tomografia por emissão de pósitrons. Já foram iniciadas as vendas, na filial FURP HC, tendo
como clientes o Hospital Sírio Libanês, Hospital do Coração e Fundação Zerbini, entre outros.

2

Representantes do laboratório Merck Sharp & Dhome
As unidades da FURP de Guarulhos e Américo Brasiliense receberam
representantes do
laboratório Merck Sharp & Dhome, que conheceram as instalações e demais potencialidades da
FURP. Também avaliaram as condições, quanto à viabilidade técnica de um projeto de
transferência de tecnologia para alguns produtos.
Inspeção da ANVISA
A Fundação obteve resultado satisfatório no Relatório Final de Reinspeção elaborado por
profissionais da Vigilância Sanitária. A inspeção inicial foi realizada em junho. No mês de agosto o
processo foi finalizado. O objetivo é a renovação do Certificado de Boas Práticas de Fabricação
para todas as linhas de produção da FURP.
Recertificação do Sistema de Gestão da Qualidade
Auditores da Fundação Carlos Alberto Vanzolini, realizaram auditoria de recertificação no Sistema
de Gestão da Qualidade, pela NBR ISO 9001:2008. Avaliaram diversas áreas da unidade de
Guarulhos e quatro unidades Farmácia Dose Certa e, diante dos resultados, recomendaram a
recertificação, mediante a apresentação de um Plano de Ações Corretivas e realização de
auditoria de follow-up in loco nas não conformidades apontadas.
FURP sedia reunião mensal da diretoria do COSEMS-SP
A diretoria do Conselho de Secretários Municipais de Saúde de São Paulo – COSEMS-SP - realizou
pela primeira vez, sua reunião mensal na sede da FURP em Guarulhos. Os secretários municipais
de Saúde assistiram uma apresentação sobre a Fundação e também visitaram as áreas
produtivas.
FURP em Debate
Foi realizado o IV FURP em Debate, tendo como tema Lei de Acesso à Informação. Foram
convidados Levi de Mello, diretor do Departamento de Assuntos Jurídicos e Disciplinares da
Corregedoria Geral da Administração do Estado e Álvaro Gregório, da Secretaria de Planejamento
e Desenvolvimento Regional e Consultor de Inovação em Governo, além do superintendente e
funcionários da FURP.
Serviço de Informação ao Cidadão – SIC
Já está em funcionamento na Fundação, o Serviço de Informações ao Cidadão (SIC), que é uma
unidade de atendimento, instituída nos órgãos e entidades da Administração Pública Direta e
Indireta, com o objetivo de receber e gerenciar os pedidos de informações solicitadas pelos
cidadãos. As informações também já estão disponíveis no site da FURP.
Plano de Cargos, Carreiras e Salários
A Fundação Instituto de Administração (FIA) iniciou os trabalhos para a implantação do Plano de
Cargos, Carreiras e Salários na FURP. Atualmente o projeto encontra-se na etapa 2 que prevê
modelagem de cargos, competências, estrutura remuneratória, redação de minutas e envio para
aprovação.
Programa Melhoria do Gasto Público
O Comitê de Gestão de Recursos da FURP iniciou a Campanha Desperdício Zero com o tema
“Como economizar energia elétrica?”, envolvendo todos os funcionários.

3

2.

ANÁLISE DOS RESULTADOS

Modernização tecnológica e novos produtos
A FURP implementou a modernização tecnológica da unidade de Guarulhos. Iniciativas
como as parcerias para processos de Transferência de Tecnologia trarão mudanças no elenco de
itens produzidos, introduzindo novos produtos de maior valor agregado e de interesse ao SUS.
Em novembro de 2012 a FURP firmou convênios com o Ministério da Saúde, para a
produção de medicamentos como imunossupressores, antirretrovirais, doença de Parkinson,
endometriose, leiomioma de útero e esclerose múltipla. Esses convênios fazem parte das
Parcerias para o Desenvolvimento Produtivo - PDPs com transferência de tecnologia, no âmbito
do Programa para o Desenvolvimento do Complexo Industrial da Saúde-PROCIS, do Ministério da
Saúde.
Os convênios firmados com o Ministério da Saúde vão permitir o financiamento dos
projetos de readequações às normas sanitárias em vigor, necessárias às linhas de produções de
medicamentos líquidos, dos penicilínicos, e da central de pesagem de insumos, somando-se a
expansão do almoxarifado para produtos que exigem refrigeração.

Produção
A produção em 2012 acumulou um total de 1,5 bilhão de unidades farmacotécnicas,
ficando 14,1% abaixo da produção do ano anterior. Vários fatores contribuíram para que a
produção tenha ficado abaixo das previsões.
•

Dificuldades na aquisição de matérias primas e materiais de embalagem – a ocorrência de
uma alta frequência de pregões sem finalização favorável – fracassos ou desertos, além
das rejeições de matérias primas e materiais de embalagem, contribuíram para a redução
da produção.

•

Adequações emergenciais nas áreas de produção, central de pesagem, almoxarifado de
insumos e no sistema de água industrial – em decorrência dos resultados das auditorias
internas do Sistema de Garantia da Qualidade, tinha-se diagnósticos das necessidades de
intervenções emergenciais e essenciais nas áreas de produção, central de pesagem e no
almoxarifado de insumos, visando a manutenção da certificação de Boas Práticas de
Fabricação/Anvisa. Para a realização dessas intervenções, foram necessárias interrupções
da produção. Somou-se a intercorrência no sistema de água industrial, obrigando a
suspensão temporária das linhas de produção dependentes de grandes volumes de água,
durante o período da manutenção corretiva.

•

Absenteísmo – por conta do alto índice de absenteísmo, houve necessidade de
remanejamento de mão de obra nas áreas produtivas para atendimento à demanda, o que
contribuiu na diminuição da capacidade produtiva;

•

Outras intercorrências:
a) dificuldades para o desembaraço aduaneiro de algumas
matérias primas importadas (penicilina, benzatina, digoxina, fenobarbital e amoxicilina
compactada); b) quebra de equipamentos como o micronizador.

A partir do segundo semestre de 2012, a produção de medicamentos da FURP teve a
contribuição da unidade de Américo Brasiliense, que iniciou a produção regular após a certificação
de Boas Práticas de Fabricação pela Anvisa, e acumulou no ano a produção de 143,6 milhões de
unidades farmacotécnicas, com a produção do medicamento Captopril.

4

Vendas e Distribuição
O fornecimento de medicamentos pela FURP inclui o Programa Dose Certa (produtos
FURP) e o fornecimento para a Prefeitura Municipal de São Paulo, Ministério da Saúde e Outros
Clientes. Em 2012 o valor desses fornecimentos totalizou R$ 145,5 milhões.
A FURP presta importante serviço de armazenamento, controle e distribuição de
medicamentos para a Secretaria de Estado da Saúde de São Paulo – SES/SP. Somando-se o
atendimento ao Programa Dose Certa e vendas diversas, a FURP movimentou estoques de
medicamentos de 3.368.318 kg/ano. Em valor esses medicamentos correspondem a mais de R$
1,6 bilhão. Os custos com esses serviços são expressivos e vem crescendo aceleradamente nos
últimos três anos. As despesas com pessoal, locação e frete somaram em 2010, R$ 7,8 milhões,
passando para R$ 16,0 milhões em 2011 e R$ 23,3 milhões em 2012.

Programa Dose Certa
O Programa Dose Certa, iniciado em 1995, alcançou a importante marca histórica com a
distribuição para a população paulista de mais de 20 bilhões de unidades farmacotécnicas. No ano
de 2012 foram distribuídos 1,5 bilhão de unidades farmacotécnicas.

5

3. PRODUÇÃO

PRODUÇÃO REALIZADA E ESTRATIFICAÇÃO POR LOCAL DE PRODUÇÃO - 2012
(UF)
Produção interna
Guarulhos

AmB

Produção externa
(beneficiamento)

Total

Jan

9.516.330

0

0

9.516.330

Fev

77.526.000

0

896.400

78.422.400

Mar

65.939.420

0

1.088.500

67.027.920

Abr

75.517.495

0

596.750

76.114.245

Mai

113.108.990

0

242.000

113.350.990

Jun

132.817.364

3.430.000

1.500.200

137.747.564

Jul

138.046.070

27.327.000

594.000

165.967.070

Ago

176.045.760

30.587.000

0

206.632.760

Set

102.927.300

20.495.000

476.400

123.898.700

Out

170.398.104

10.243.000

478.650

181.119.754

Nov

146.420.100

30.895.000

0

177.315.100

Mês

Dez

149.026.760

20.655.000

0

169.681.760

Acumulado

1.357.289.693

143.632.000

5.872.900

1.506.794.593

Fonte: Gerência de Materiais
UF: Unidade Farmacotécnica
AmB: Américo Brasiliense

PRODUÇÃO REALIZADA E ESTRATIFICAÇÃO POR LOCAL DE PRODUÇÃO - 2008/2012
(UF)
Produção interna
Guarulhos

AmB

Produção externa
(beneficiamento)

Total

2008

1.529.144.040

0

137.357.600

1.666.501.640

2009

1.928.929.883

0

101.117.600

2.030.047.483

2010

1.625.278.179

0

18.565.200

1.643.843.379

2011

1.726.133.988

0

28.919.275

1.755.053.263

2012

1.357.289.693

143.632.000

5.872.900

1.506.794.593

Mês

Fonte: Gerência de Materiais
AmB: Américo Brasiliense
NOTA: Até o ano de 2011 a fonte de informações dos dados era a Gerência de Produção.

6

PROCESSOS DE TRANSFERÊNCIA DE TECNOLOGIA
PRODUTOS COM REGISTRO E/OU CONTRATADOS
Produto

Apresentação

FURP - Fe rro
Aminoá cido que la to
+ Ácido Fólico
Cloridra to de
Fluoxe tina

Cloridra to de
Done pe zila

50 mg comp

1.1039.0159.002-5

150 mg + 5 mg comp revest

1.1039.0159.005-1

20 mg ca p ge l dura

1.1039.0160.001-2

5 mg comp re ve st

1.1039.0161.008-5

10 mg comp re ve st

1.1039.0161.017-4

2,0 mg/mL sol.oral
3,0 mg c ap gel dura

-


-

Montagem do
c ont rato de
fornec iment o

2013

Cristá lia Produtos
Q uímicos
Fa rma cê uticos Ltda

-

Montagem do
c ont rato de
fornec iment o

2013

Nova rtis do Bra sil
Ltda

Proc esso ADM
5260/2011 de
02/02/2012

Ac ordo de
Cooperaç ão Vigente aguardando
deferimento da Anvisa
para obtenç ão do
Regist ro

2013

Ltda

Proc esso Adm
5452/2012 de
01/11/2012

Fa se de monta ge m de
dossiê de registro

2013

Ltda

Proc esso ADM
5473/2012 de
01/11/2012

dossiê de registro

2013

Ltda

Proc esso ADM
5453/2012 de
01/11/2012

dossiê de registro

2013

-

0,75 mg comp

-

1,0 mg c omp

-

2,5 mg c omp

-

5,0 mg c omp

-

10 mg c omp
Micofe nolato de
Sódio

Teva Fa rmacêutica
Ltda

-

0,5 mg comp

Everolimo

-

-


Everolimo

Ativus Fa rma cê utica
Ltda

-

He mita rta ra to de
Riva stigmina

-

1.1039.0158.002-1

15 mg/mL + 0,5 mg/mL sol.ora l

Contrato / data

1.1039.0158.001-1

100 mg comp

FURP - Atenolol

-

180 mg c omp revest

-

360 mg c omp revest

-

Condição Atual

Previsão para
comercialização

Empresa Parceira

La bora tório Teuto

Registro MS nº

Montagem do
c ont rato de
fornec iment o
Montagem do
c ont rato de
fornec iment o

-

2013

Fonte: Gerência Geral da Divisão Industrial

7

PROCESSOS DE TRANSFERÊNCIA DE TECNOLOGIA
PROC ESSOS EM ANDAMENTO
Indicação

C ontrato
(assinatura)

Condição Atual

Previsão para
comercialização

Quimio te ra pia
a ntineo plá sica

-

Mo nta ge m do pro ce sso
a dministra tivo

2013

10,8 MG - So lução inje tável De po t

Quimio te ra pia
a ntineo plá sica

-

a dministra tivo

2013

20 MG - Soluçã o Inje tá ve l

Escle ro se Múltipla

-

a dministra tivo

2013

50 + 200 MG - C o mprimido
reves tido

Antire tro vira l - Pa cie nte s
po rta do re s do vírus HIV

-

a dministra tivo

2013

Bo ce pre vir

200 MG - Cá psula

Antire trovira l pa ra
He pa tite C

-

Fa se de a udito ria s po r pa rte
da Me rck nas insta la çõe s da
FURP

2014

Enta capo na

Empresa
Parceira

200 MG - C o mprimido re ve stido

Ma l de P a rkinso n

-

Agua rdando de fe rime nto da
Anvisa pa ra o bte nçã o do
Regis tro

2013

Hipe rte nsã o P ulmo na r

-

a dministra tivo

2013

Antipsicó tico

-

a dministra tivo

2013

Ma l de Alzhe ime r

-

a dministra tivo

2013

Ma l de P a rkinso n

-

a dministra tivo

2013

Antipsicó tico

-

a dministra tivo

2013

Produto

Dosagem/Forma
5,0 MG/mL - So luçã o Inje tá ve l
3,75 MG - P ó lio filiza do

C ristá lia P roduto s
Q uímico s
Fa rmacê utico s
Ltda

Ace ta to de
Le uprorre lina

11,25 MG - Pó liofiliza do
Ace tato de
Go sse rre lina
Ace ta to de
Gla tira mer

C ristá lia P roduto s
Q uímico s
Fa rmacê utico s
Rito navir + Lo pinavir
Ltda - He te ro do
Bra sil Ltda
Me rck Sha rp &
Dho me


Bo se nta na

3,6 MG - So lução inje tável De po t

62,5 MG - Co mprimido re ve stido

Fuma ra to de
Que tia pina

8 MG - Cá psula

E.M.S.

Ga la nta mina

16 MG - Cá psula
24 MG - Cá psula
0,125 MG - C omprimido

P ramipexo l

0,150 MG - C omprimido
1,0 MG - C o mprimido

Rispe rido na


Uniã o Química

Ome pra zo l

20 MG - Cá psula

Antiulce ro so

-

Aguarda ndo de finiçã o de
pre ço e a pro va çã o pe lo
C o nse lho De libe ra tivo

2013

Inje fle x

D.I.U.

TCU 380 A

C o ntra se ptivo Intra uterino

-

Agua rdando mo nta ge m do
pro ce sso a dministra tivo

2013

Fonte: Gerência Geral da Divisão Industrial

7A
8

4. VENDAS

FORNECIMENTOS REALIZADOS EM 2012 (*)
Mês

Em UF´s

Em R$

Jan

113.035.700

7.847.041,91

Fev

110.669.300

6.980.947,48

Mar

160.078.850

27.671.882,83

Abr

104.423.300

14.113.872,43

Mai

115.740.080

11.134.432,43

Jun

90.514.470

10.914.839,19

Jul

125.164.630

9.505.529,85

Ago

194.460.254

19.652.971,74

Set

152.788.150

12.212.527,08

Out

169.663.916

9.406.722,50

Nov

138.917.200

7.959.832,08

Dez

163.455.346

8.050.023,91

Total

1.638.911.196

145.450.623,43

Fonte: Gerência de Administração de Vendas
(*) Inclui Programa Dose Certa (produtos Furp) + Prefeitura Municipal
de São Paulo + Ministério da Saúde + Outros Clientes.

FORNECIMENTOS REALIZADOS - 2008/2012 (*)
Realizado (*)
Ano
Em UF´s
R$
2008

2.007.212.892

145.218.045,26

2009

2.077.608.845

156.178.452,56

2010

2.025.836.544

177.966.587,19

2011

1.695.455.175

153.013.109,79

2012

1.638.911.196

145.450.623,43

(*) Inclui Programa Dose Certa (produtos Furp) + Prefeitura Municipal
de São Paulo + Ministério da Saúde + Outros Clientes.

8

5. EXPEDIÇÃO
TOTAL DAS MOVIMENTAÇÕES EM 2012
Mês

Nº de DANFE +
FATURAS+DFM

Peso (kg)

Unidades
Farmacotécnicas

Valor (R$)

Jan

3.158

272.521

154.579.291

166.407.943,41

Fev

1.920

222.202

141.917.007

163.073.014,14

Mar

2.689

300.187

182.495.254

89.600.206,74

Abr

2.808

250.051

148.423.869

161.707.862,54

Mai

2.251

264.101

148.658.061

106.571.459,48

Jun

2.639

220.774

124.053.940

91.958.001,66

Jul

3.441

244.972

156.567.086

129.531.270,80

Ago

3.631

354.154

216.547.696

133.664.071,54

Set

2.922

367.166

190.627.847

112.703.768,62

Out

3.705

330.849

216.454.580

162.707.224,90

Nov

2.806

295.336

180.821.826

126.995.664,07

Dez

2.929

246.005

173.095.199

116.814.046,77

Acumulado

34.899

3.368.318

2.034.241.656

1.561.734.534,67


DANFE:
DFM:

Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica (Ministério da Saúde + outros clientes).
Documento de Fornecimento de Medicamentos (Programa Dose Certa + outros produtos FURP fornecidos à
SES/SP com emissão desse documento).
FATURA: Documento emitido pela SES/SP, para distribuição de medicamentos no estoque da SES/SP.

MOVIMENTAÇÃO: VENDAS + PROGRAMA DOSE CERTA - 2008/2012
Ano

Realizado
Peso (kg)

UF´s

2008

3.370.329

2.023.923.101

2009

3.929.101

2.080.552.384

2010

3.267.917

2.107.582.931

2011

2.669.717

1.711.786.872

2012

2.531.377

1.754.719.480


MOVIMENTAÇÃO: ESTOQUE DA SES/SP - 2008/2012
Ano

Realizado
Peso (kg)

UF´s

2008

1.069.876

545.379.526

2009

999.828

457.365.923

2010

923.953

347.405.581

2011

979.795

354.004.802

2012

836.941

279.522.176


9

6. UNIDADES FARMÁCIA DOSE CERTA

MOVIMENTAÇÃO DAS UNIDADES FARMÁCIA DOSE CERTA - 2012
Mês

Nº de receitas
atendidas

Unidades Farmacotécnicas
dispensadas

Jan

22.682

1.608.791

Fev

21.641

1.497.724

Mar

26.737

1.708.109

Abr

22.872

1.436.946

Mai

27.007

1.799.133

Jun

22.783

1.520.173

Jul

24.360

1.616.223

Ago

26.360

1.743.626

Set

21.647

1.509.408

Out

24.790

1.772.306

Nov

20.844

1.569.615

Dez

19.045

1.457.043

Acumulado

280.768

19.239.097

Fonte: Gerência de Assistência Farmacêutica

MOVIMENTAÇÃO DAS UNIDADES FARMÁCIA DOSE CERTA - 2008/2012
Ano

Nº de receitas atendidas

Unidades Farmacotécnicas
dispensadas

2008

491.776

30.937.003

2009

543.396

34.678.857

2010

566.181

38.575.760

2011

495.908

37.630.987

2012

280.768

19.239.297


10

7. PÓS VENDA
RELATÓRIO DE MANIFESTAÇÕES DE CLIENTES 2012

Tipo de
Manifestação

JAN

FEV

MAR

ABR

MAI

JUN

JUL

AGO

SET

OUT

NOV

DEZ

TOTAL

Abertas

20

4

28

7

7

6

9

11

10

11

3

2

118

Encerradas

31

6

31

8

7

9

7

9

6

16

8

6

144

Abertas

14

3

5

9

6

17

6

10

12

17

6

5

110

Encerradas

23

4

5

8

6

11

12

10

10

15

2

13

119

Abertas

11

10

12

9

12

16

17

12

9

14

11

10

143

Encerradas

5

12

9

5

20

7

12

7

22

20

3

18

140

Abertas

0

0

35

0

0

28

0

2

24

2

1

12

104

Encerradas

31

0

0

0

0

33

13

0

1

41

7

165

291

Abertas

45

17

80

25

25

67

32

35

55

44

21

29

475

Encerradas

90

22

45

21

33

60

44

26

39

92

20

202

694

Status

Administrativa

Boas Práticas de
Transporte - BPT

Farmacovigilância

Produtos de Terceiros

TOTAL

Fonte: Gerência de Asistência Farmacêutica

Manifestação: refere-se ao número total de reclamações (procedentes e não procedentes) recebidas pelo SAC/GAF que
geram Registro de Solicitação de Atendimento ao Cliente - RSAC. Os RSACs abertos e somente encerrados após a
solução dos responsáveis pela área.
Manifestações Administrativas: referem-se às manifestações relacionadas aos processos administrativos: extravio da
Nota Fiscal, carga roubada, pedido incorreto, faturamento próximo à validade, expedição incorreta, problemas no
sistema informatizado, prorrogação de prazo, devolução – Resolução SMA nº 31, Farmácia Dose Certa.
Manifestações de Boas Práticas de Transporte - BPT: referem-se às manifestações relacionadas à qualidade do
transporte Furp e empresa terceirizada. São avaliados: Qualidade do transporte, atraso e conduta da transportadora,
extravio ou avaria de medicamentos, entrega em local indevido.
Manifestações de Farmacovigilância: referem-se às manifestações relacionadas a evento adverso, evento adverso com
suspeita de desvio de qualidade.
Manifestações de Produtos de Terceiros: referem-se às manifestações de produtos adquiridos pela SES/SP dispensados
pelas unidades Farmácia Dose Certa-FDC, pelos municípios incluídos no Programa Dose Certa e aqueles da parceria
FDC/PMSP. A Gerência de Assistência Farmacêutica recebe a manifestação, realiza tratamento conforme procedimentos
internos e notifica o desvio ao Sistema Estadual de Vigilância Sanitária e fabricante. A manifestação é considerada
encerrada, para fins de estratificação, quando o fabricante já realizou o estudo do desvio e enviou a reposição dos
quantitativos.

TOTAL DE MANIFESTAÇÕES DE CLIENTES - 2008/2012
Ano

Manifestações
abertas (*)

Manifestações
encerradas

2008

-

1.491

2009

-

1.492

2010

-

802

2011

-

886

2012

950

1.388

(*) A partir do ano de 2012 estão sendo consideradas também as
manifestações abertas no período.

11

8. RECURSOS HUMANOS
QUADRO DE PESSOAL, MOVIMENTAÇÕES E EVENTOS - 2012
Período
Quadro efetivo- Guarulhos

jan

fev

mar

abr

mai

jun

jul

ago

set

out

nov

dez

1.071

1.066

1.061

1.059

1.057

1.056

1.054

1.052

1.047

1.047

1.044

1.043

Quadro efetivo- Améric o Brasiliense

46

46

45

45

44

44

44

45

45

46

46

48

Quadro de Estagiário- Guarulhos

52

49

54

54

58

52

53

30

48

58

62

47

Quadro de Estagiário- Améric o Brasiliense

2

2

2

2

1

2

2

2

4

4

4

4

Quadro de Jovens Cidadãos

22

26

21

23

24

22

20

23

21

21

22

17

Admissões - Guarulhos

1

0

0

0

0

1

2

0

1

0

0

1

Desligamentos - Guarulhos

4

5

5

2

1

2

4

2

6

0

3

2

Admissões Américo Brasiliense

0

0

0

0

0

0

0

1

0

1

0

2

Desligamentos - Américo Brasiliense

0

0

1

0

1

0

0

0

0

0

0

0

7.238,44

2.491,23

4.323,00

3.685,31

9.864,25

7.127,81

8,66

0,00

10,69

0,00

0,00

19,46

0,00

15,58

0

0

83,1

6,73

1.470

2.680

1.679

2.266

1.328

3.739

1.439

1.625

1.337

1.946

2.536

612

0

0

1

1

3

4

10

1

0

0

1

0

Nº Horas Extras - Guarulhos
Nº Horas Extras Américo Brasiliense
Horas Treinamento
Acidente de Trabalho

5.989,87 11.868,62 9.298,05

8.533,44 13.483,62 3.800,66

Fonte: Gerência de Recursos Humanos

QUADRO DE PESSOAL, MOVIMENTAÇÕES E EVENTOS - 2008/2012 (*)
Período

2008

2009

2010

2011

2012

1.160

1.140

1.151

1.120

1.091

135

27

77

19

10

Desligamentos

60

47

66

50

38

Nº Horas Extras

47.052,97

37.137,31

88.928,74

90.072,76

87.848,52

11,52

10,76

13,14

14,81

15,94

Horas de Treinamento

16.184

15.732

16.805

28.457

22.657

Acidentes de Trabalho

48

57

22

23

21

Quadro efetivo (**)
Admissões

Índices Absenteísmo (***)

Fonte: Gerência de Recursos Humanos
(*) A partir de 2009 estão incluídos os dados da unidade de Américo Brasiliense.
(**) Posição em 31 de dezembro.
(***) Média anual.

12

9. FINANCEIRO
Balanço Patrimonial

BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO de 2012 e 2011 - CONSOLIDADO
(Em Reais)

ATIVO

2012

2011

CIRCULANTE
Disponibilidades
Aplicações financeiras
Contas a receber de clientes
Outros créditos
Estoques
Despesas pagas antecipadamente

24.899,17
8.782.043,95
4.575.729,00
260.412,29
39.675.017,73
267.013,62
53.585.115,76

97.802,53
11.923.287,95
1.170.332,60
576.736,92
55.518.414,60
265.006,71
69.551.581,31

2.327.942,63

2.899.697,95

Imobilizado

248.172.945,37

259.780.737,64

Intangível

5.894.745,27
256.395.633,27

6.422.576,97
269.103.012,56

TOTAL DO ATIVO

309.980.749,03

338.654.593,87

NÃO CIRCULANTE
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
Outros Créditos

As notas explicativas são parte integrante
das demonstrações contábeis.

13

BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO de 2012 e 2011 - CONSOLIDADO
(Em Reais)

PASSIVO

2012

2011

CIRCULANTE
Fornecedores
Obrigações de folha de pagamento
Férias e encargos
Outras contas a pagar

14.939.281,09
1.970.345,83
5.988.576,79
8.041.611,06
30.939.814,77

15.522.499,39
1.982.151,86
4.198.343,19
7.066.273,18
28.769.267,62

158.596,04
21.217.850,02
21.376.446,06

145.580,84
86.137.960,26
19.774.242,24
106.057.783,34

120.613.939,09
231.882.342,37
(94.831.793,26)
257.664.488,20

120.613.939,09
142.074.639,57
(58.861.035,75)
203.827.542,91

309.980.749,03

338.654.593,87

NÃO-CIRCULANTE
Fornecedores
Doações e subvenções para investimentos
Provisões fiscais, previdenciárias e trabalhistas
PATRIMÔNIO SOCIAL
Fundo patrimonial
Déficit acumulado

TOTAL DO PASSIVO E DO PATRIMÔNIO SOCIAL


14

DEMONSTRAÇÃO DO DÉFICIT / SUPERÁVIT DOS EXERCÍCIOS
FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO de 2012 e 2011 - CONSOLIDADO
(Em Reais)

2012
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA

2011

184.210.580,38

151.947.254,31

CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS

(139.663.661,76)

(94.762.428,37)

SUPERÁVIT BRUTO OPERACIONAL

44.546.918,62

57.184.825,94

(22.136.680,34)
(59.517.275,03)
607.875,77
(81.046.079,60)

(24.604.345,93)
(52.894.269,83)
283.332,36
(77.215.283,40)

(36.499.160,98)

(20.030.457,46)

RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS
Com pessoal
Administrativas e gerais
Outras receitas (despesas) operacionais

DÉFICIT ANTES DAS RECEITAS
E DESPESAS FINANCEIRAS
RECEITAS E DESPESAS FINANCEIRAS
DÉFICIT LÍQUIDO DO EXERCÍCIO

AGNALDO DE AZEVEDO CARNEIRO
Contador CRC-SP Nº1SP128211/O-5

CRISTIANE BARSOTTINI
Gerente Geral da Divisão Adm. e Financeira

528.403,47
(35.970.757,51)

564.028,94
(19.466.428,52)

PAULO RIBEIRO DOS SANTOS JR.
Gerente Financeiro

FLAVIO FRANCISCO VORMITTAG
Superintendente


15

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO SOCIAL
DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO de 2012 e 2011 - CONSOLIDADO
(Em Reais)

Reserva
de
Capital
Fundo
patrimonial
Saldos em 31 de dezembro de 2010
Superávit líquido do exercício


Doações e

/Déficit

subvenções

acumulado

Total

120.613.939,09

142.074.639,57

(39.394.607,23)

223.293.971,43

0

0

(19.466.428,52)

(19.466.428,52)

120.613.939,09

142.074.639,57

(58.861.035,75)

203.827.542,91

Déficit líquido do exercício

Superávit

89.807.702,80

89.807.702,80

0

0

(35.970.757,51)

(35.970.757,51)

120.613.939,09

231.882.342,37

(94.831.793,26)

257.664.488,20


16

DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA

DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - CONSOLIDADO
(Em Reais)
2012

2011

FLUXO DE CAIXA DA ATIVIDADE OPERACIONAL
Déficit líquido
Depreciação / Amortização
Valor líquido de bens baixados

(35.970.757,51)
21.400.936,41
5.116,75
(69.186.716,62)

Aumento (redução) em contas a receber de clientes
Redução em outros créditos
Redução (aumento) em estoques
Aumento (redução) em despesas pagas antecipadamente
Aumento em fornecedores
Redução (aumento) em obrigações de folha de pagamento
Aumento (redução) em férias e encargos
Aumento em provisões fiscais, previdenciárias e trabalhistas
Redução (aumento) em outras contas a pagar
Redução (aumento) em doações e subvenções para investimentos
CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE DAS ATIVIDADES
OPERACIONAIS

24.259.458,17

(3.405.396,40)
888.079,95
15.843.396,87
(2.006,91)
2.009.510,88
(11.806,03)
1.790.233,60
1.443.607,78
(1.604.376,10)
(86.137.960,26)

17.495.524,58
2.177.259,01
(12.409.366,34)
93.711,81
8.317.011,59
36.818,12
(830.915,50)
5.220.412,29
3.535.860,67
623.141,94

(83.751.420,97)

16.343.900,92

(9.256.726,19)
(8.563,00)
(5.140,00)

VARIAÇÃO DE ATIVOS E PASSIVOS

(19.466.428,52)
11.479.016,15
71.855,12

(7.844.928,03)
(62.310,80)
-

(9.270.429,19)

(7.907.238,83)

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
Aquisições de imobilizado
Aquisições de intangível
Doação recebida
CAIXA LÍQUIDO USADO NAS ATIVIDADES DE
INVESTIMENTOS
Aumento de patrimônio social

89.807.702,80

-

CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS89.807.702,80

-

CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

(3.214.147,36)

8.436.662,09

SALDO DE CAIXA + EQUIVALENTE - CAIXA
NO INÍCIO DO EXERCÍCIO

12.021.090,48

3.584.428,39

SALDO DE CAIXA + EQUIVALENTE - CAIXA
NO FINAL DO EXERCÍCIO

8.806.943,12

12.021.090,48


17

NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES
CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 - CONSOLIDADO
(Em Reais)

NOTA 1 -

CONTEXTO OPERACIONAL
A FURP é uma entidade civil instituída pela Lei Estadual nº 10.071/68 e tem por
objetivo, preponderantemente, fabricar medicamentos e produtos afins e fornecê-los a
órgãos de saúde pública e de assistência médica e social à população, tendo seus atos
constitutivos arquivados na Rua Endres, 35, bairro Itapegica, município de Guarulhos
- SP.

NOTA 2 -

APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

As demonstrações Contábeis foram elaboradas e são apresentadas em conformidade
com as Leis nº 11.638/07 e 11.941/09.

NOTA 3 -

PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
As principais práticas contábeis adotadas das demonstrações contábeis são as
seguintes:

- Apuração de resultado
O resultado é apurado pelo regime de competência de exercícios, exceto os valores
provenientes do Programa Estadual de Assistência Farmacêutica Básica - Secretaria
da Saúde do Estado de São Paulo, que são reconhecidos apenas quando do
recebimento.
- Ativos e passivos circulantes
Demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, incluindo os rendimentos,
encargos e as variações monetárias, quando aplicável, constituídas as provisões
necessárias para ajustar determinados ativos ao seu valor de realização provável.
- Aplicações financeiras
Demonstradas ao custo acrescido dos rendimentos, auferidos até a data das
demonstrações contábeis apropriados ao resultado.
- Caixa e equivalentes de caixa
Para fins das demonstrações de fluxo de caixa e equivalentes de
caixa correspondem aos saldos de disponibilidades e outras aplicações com
conversibilidade imediata ou com prazo original igual ou inferior a noventa dias.
- Estoques

18

Demonstrados ao custo médio de aquisição ou de produção, reduzidos por uma
provisão para perda provável, basicamente calculada em função do vencimento de
seus prazos de validade e de materiais e produtos rejeitados que não poderão mais
serem aproveitados.
- Realizável a longo prazo
Representado por saldos cuja estimativa de realização ultrapassa doze meses.
- Imobilizado
Os bens do ativo imobilizado são demonstrados pelo valor de custo de aquisição ou
de construção. A depreciação é calculada pelo método linear que leva em
consideração a estimativa de vida-útil de cada classe de bens.
- Provisão fiscal, previdenciária e trabalhista
Constituída em montante considerado suficiente para atender eventuais
contingências trabalhistas e tributárias, tendo como base as causas consideradas
pelos Assessores Jurídicos como “prováveis”.

NOTA 4 -

CONTAS A RECEBER DE CLIENTES

2012
ATIVO CIRCULANTE
Valores referentes a contratos com
. Secretaria de Estado da Saúde de São Paulo
- Diretorias Regionais e Dependentes do Tesouro
. Prefeituras Municipais
. Ministério da Saúde
. Demais Clientes
. Filial - HC
Total
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
Saldo

2011

0,00
3.330.816,56
2.508.340,70
3.920.561,74
101.670,00
9.861.389,00
(5.285.660,00)
4.575.729,00

3.841.685,16
1.943.916,63
2.320.288,29
2.347.115,89
0,00
10.453.005,97
(9.282.673,37)
1.170.332,60

A provisão constituída no exercício de 2012, consignada no ativo circulante na rubrica
“Provisão para créditos de liquidação duvidosa” no valor de R$ 5.285.660,00, foi
calculada com base nos clientes com atrasos superiores a 365 dias. A contabilização
teve como contrapartida contas de despesas operacionais (despesas administrativas).

19

NOTA 5 -

OUTROS CRÉDITOS
2012

2011

19.741,49
2.195,80
194.455,09
44.019,91
260.412,29

151.614,81
1.020,10
381.120,39
42.981,62
576.736,92

1.991.033,89
336.908,74
2.327.942,63

2.364.741,00
534.956,95
2.899.697,95

ATIVO CIRCULANTE
Adiantamentos para importações
Adiantamentos a fornecedores
Créditos de funcionários
Contas a receber
Total
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
Depósito Judicial e Penhora
IPI a recuperar
Total

Créditos de funcionários
Os valores são referentes aos pagamentos de: Adiantamento para viagens e estadias,
Antecipação de férias, adiantamento para auxílio doença e adiantamento de acidente
de trabalho.
Depósito Judicial e Penhora
Os valores são referentes aos depósitos efetuados para cada reclamante, atualizados
até 31/12/2012, aguardando decisão judicial.
IPI a Recuperar
Os valores são referentes à crédito de IPI incidentes nas aquisições de insumos
empregados na fabricação de produtos isentos ou tributados à alíquota “zero”.

NOTA 6 - ESTOQUES

2012

2011

16.232.591,07
(325.528,36)
15.907.062,71

36.138.684,47
(531.012,12)
35.607.672,35

395.598,19

421.469,58

Matérias primas e auxiliares
Provisão para perdas

19.536.053,22
(380.242,39)
19.155.810,83

15.499.638,33
(166.762,14)
15.332.876,19

Sub-total

35.458.471,73

51.362.018,12

4.216.546,00

4.156.396,48

39.675.017,73

55.518.414,60

Produtos acabados
Provisão para perdas
Produtos em elaboração

Materiais diversos
Total

20

NOTA 7 – IMOBILIZADO
Tempo de
vida útil
em anos

Total

25
10
10
10
10
5
5
5

2011

142.879.716,98
93.380.270,61
5.904.380,83
23.415.843,01
76.911.526,53
2.470.831,27
962.570,29
3.958.354,80
349.883.494,32
(111.680.444,05)
238.203.050,27
4.302.153,50
39.120,00
5.628.621,60
0,00

141.707.028,42
92.978.997,84
5.894.620,15
23.415.843,01
76.911.526,53
2.470.831,27
956.002,87
3.943.058,40
348.277.908,49
(90.824.514,55)
257.453.393,94
706.357,63
39.120,00
1.001.651,33
580.214,74

248.172.945,37

Edificações
Máquinas e equipamentos
Móveis e utensílios
Instalações
Instalações - Prédios
Veículos
Ferramentas
Equipamentos de informática
Total
Depreciação acumulada
Saldo
Obras em andamento
Adiantamento a fornecedores de imobilizado
Imobilizações em andamento
Importações em andamento

2012

259.780.737,64

Da depreciação / amortização do exercício no valor de R$ 21.400.936,41 a parte
correspondente a R$ 12.016.420,21 foi apropriada ao custo dos produtos vendidos e o
restante em despesas administrativas e gerais.

Movimentação do Imobilizado

Imobilizado
Depreciação
Total

31/12/2011
350.605.252,19
(90.824.514,55)
259.780.737,64

Aquisições
9.256.726,19
(20.864.541,71)
(11.607.815,52)

Baixas
(13.728,96)
8.612,21
(5.116,75)

Doação
5.140,00
0,00
5.140,00

31/12/2012
359.853.389,42
(111.680.444,05)
248.172.945,37

21

NOTA 8 – INTANGÍVEIS
2012
4.200.545,41
(3.079.252,30)
1.121.293,11
4.773.452,16

Total

4.191.982,41
(2.542.857,60)
1.649.124,81
4.773.452,16

5.894.745,27

Sistemas Aplicativos (software)
Amortização acumulada
Saldo
Pesq. e desenv. Produtos (andamento)

2011

6.422.576,97

Movimentação do Intangível

Intangível
Amortização
Intangível em
andamento
Total

31/12/2011
4.191.982,41
(2.542.857,60)
4.773.452,16

Aquisições
8.563,00
(536.394,70)
0,00

Baixas
0,00
0,00
0,00

31/12/2012
4.200.545,41
(3.079.252,30)
4.773.452,16

6.422.576,97

(527.831,70)

0,00

5.894.745,27

NOTA 9 – PROVISÃO FISCAL, PREVIDENCIÁRIA E TRABALHISTA
31/12/2011
Adições
Baixas
31/12/2012

19.774.242,24
1.691.528,33
(247.920,55)
21.217.850,02

NOTA 10 – DETALHAMENTO DA RECEITA

2012
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
Ministério da Saúde
Secretaria da Saúde (Programa Dose Certa)
Farmanguinhos
Prefeituras Municipais / FMS
Órgãos Públicos
Outras Vendas
Total

2011

27.019.348,59
123.060.140,88
18.500.526,40
11.476.937,16
4.623.658,11
256.358,47
184.936.969,61

12.671.212,34
125.683.311,61
0,00
12.778.672,62
1.650.724,27
229.188,95
153.013.109,79

(726.389,23)
184.210.580,38

(1.065.855,48)
151.947.254,31

DEDUÇÕES DA RECEITA OPERACIONAL BRUTA

Devoluções de mercadorias e abatimentos


22

NOTA 11 – DOAÇÕES E SUBVENÇÕES PARA INVESTIMENTOS
No exercício de 2012, registramos o reconhecimento da subvenção governamental, os
valores registrados na rubrica contábil Doações e Subvenções para Investimentos no
grupo contábil do Passivo Não Circulante, foram reconhecidos no resultado e creditado
à reserva própria no Patrimônio Social.

NOTA 12 – SEGUROS
Os valores segurados são determinados e contratados em bases técnicas que se
estimam suficientes para cobertura de eventuais perdas, decorrentes de sinistros com
bens do ativo imobilizado e estoques.

NOTA 13 – DESPESAS COM PESSOAL, ADMINISTRATIVAS E GERAIS
Variações relevantes

Pessoal e Encargos
2012
Salários
11.571.820,53
Contribuição ao INSS
3.972.571,64
Férias
1.541.017,63
Contribuição ao FGTS
1.254.368,81
13º Salários
1.127.266,24
Assistência Médica
0,00
Demais Despesas
2.669.635,49
Total
22.136.680,34

2011
12.080.300,29
4.078.595,86
1.638.462,79
1.432.487,33
1.197.843,65
1.332.375,55
2.844.280,46
24.604.345,93

Administrativas e Gerais
2012
Depreciação
9.384.516,20
Materiais para incineração
13.317,91
Reserva para obsolescência
213.911,33
Assistência Técnica
647.992,75
Alugueis
9.191.649,36
Fretes
19.944.366,59
Segurança e Vigilância
3.541.947,26
Serviço de Limpeza
3.108.766,81
Assistência Médica
1.314.424,40
Despesas com Provisões
1.913.428,32
Demais despesas
10.242.954,10
Total
59.517.275,03

2011
3.059.414,92
365.571,62
638.693,84
2.091.432,28
3.809.876,33
15.360.271,91
3.815.222,43
2.246.659,09
0,00
6.063.368,54
15.443.758,87
52.894.269,83

Variação
-508.479,76
-106.024,22
-97.445,16
-178.118,52
-70.577,41
-1.332.375,55
-174.644,97
-2.467.665,59

Variação
6.325.101,28
-352.253,71
-424.782,51
-1.443.439,53
5.381.773,03
4.584.094,68
-273.275,17
862.107,72
1.314.424,40
-4.149.940,22
-5.200.804,77
6.623.005,20

23

NOTA 14 – MUDANÇA DE PRÁTICA CONTÁBIL

No exercício de 2012, em conformidade com as Leis nº 11.638/07 e 11.941/09, as
despesas com assistência médica, anteriormente classificada no grupo “Pessoal e
Encargos” foram registradas no grupo “Serviços de Terceiros”.

NOTA 15 – ADEQUAÇÃO ÀS NORMAS INTERNACIONAIS (IFRS) CONTÁBEIS E
REFLEXOS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS E CONTÁBEIS

A FURP atendeu plenamente às práticas contábeis no que concerne a convergência e
harmonização das normas contábeis brasileiras com o padrão contábil internacional (International
Financial Reporting Standards – IFRS):

CPC 01 – Redução ao valor recuperável de ativos
Testamos a recuperabilidade de todos os bens tangíveis do Ativo Imobilizado, de acordo com o
CPC 01, procedendo com os ajustes necessários em atendimento e observação desta norma.

CPC 03 (R2) – Demonstração do fluxo de caixa
A FURP tem adotado tal demonstração desde a sua exigência pela Lei 11.638/07.

CPC 04 – Ativo intangível
Testamos a recuperabilidade de todos os bens intangíveis do Ativo Imobilizado, de acordo com o
CPC 04, em atendimento e observação desta norma sem quaisquer necessidades de ajuste.

CPC 12 – Ajuste a valor presente
O prazo médio das rubricas Contas a Receber e Contas a Pagar é inferior a 90 dias e, os preços
praticados para seus efeitos, não possuem juros embutidos, desse modo, não existe atividade de
financiamento de natureza monetária, não sendo necessário o ajuste a valor presente (AVP).

CPC 16 – Estoques
Demonstrados ao custo médio de aquisição ou de produção, reduzidos por uma provisão para
perda provável, basicamente calculada em função do vencimento de seus prazos de validade e de
materiais e produtos rejeitados que não poderão mais serem aproveitados.

CPC 25 – Provisões, passivos contingentes e ativos contingentes
As provisões para contingências foram reconhecidas de acordo com o disposto nesse
pronunciamento conforme descrito nas NOTAS 03 e 04.

CPC 27 – Ativo imobilizado
Foram feitos os ajustes necessários em atendimento e observação desta norma.

ICPC 10 – Interpretação sobre aplicação inicial ao ativo imobilizado do pronunciamento técnico
CPC 27 ativo imobilizado
Foram feitos os ajustes necessários em atendimento e observação desta norma.

24

INDICADORES FINANCEIROS
SITUAÇÃO FINANCEIRA
A FURP encerrou 2012 com o grau de endividamento na casa dos 10%, superior ao ano de 2011
que foi de 9%, indicando um comprometimento baixo em relação a nossos credores.
O Ativo Permanente representa 82% do total do ativo; e 99% do capital próprio (patrimônio
social).
Capital de Giro Próprio:
Ativo Circulante
(-) Passivo Circulante
(=) Capital de Giro Próprio

R$ MIL
53.585
(30.940)
22.645

Ativo Permanente:
Por conta da modernização do parque industrial, a FURP investiu no ano de 2012, em ativo
permanente o seguinte:

INVESTIMENTOS
2012
DISCRIMINAÇÃO

R$ Mil

2011
%

R$ Mil

%

IMOBILIZADO:
633

7

0

0

0

0

1.747

22

391

4

1.994

25

18

0

792

10

FERRAMENTAS

7

0

37

0

INSTALAÇÕES/PRÉDIOS

0

0

1.412

18

15

0

278

4

OBRAS EM ANDAMENTO

4.135

45

295

4

IMOBILIZAÇÕES EM ANDAMENTO

4.057

44

0

0

OBRAS EM AMÉRICO BRASILIENSE – FURP AMB

0

0

710

9

IMPORTAÇÕES EM ANDAMENTO

0

0

580

7

9

0

62

1

PRÉDIOS
INSTALAÇÕES
MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS
MÓVEIS E UTENSÍLIOS

EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA

INTANGÍVEL:
SISTEMA APLICATIVOS (SOFTWARE)
TOTAL

9.265

100%

7.907

100%

25

ÍNDICES
COMPARATIVO DEZEMBRO/2012 - DEZEMBRO/2011
1 - LIQUIDEZ CORRENTE
( ATIVO CIRCULANTE / PASSIVO CIRCULANTE )

DEZEMBRO/2012 DEZEMBRO/2011

1,73

2,42

0,45

0,49

22.645

40.782

Este índice diminuiu pelo decréscimo do ativo circulante em função princ ipalmente
dos estoques. O resultado do indicador significa que a administração possui R$ 1,73
para cada R$ 1,00 de dívida fluente no c urto prazo.

2 - LIQUIDEZ SECA
( ATIVO CIRCULANTE - ESTOQUE / PASSIVO CIRCULANTE )
O índice mostra a c apacidade da Fundaç ão de pagar as dívidas a curto prazo, tendo
como base os ativos c irculantes, menos os estoques e despesas do exercíc io
seguinte. O resultado do indic ador significa que a Fundação possui R$ 0,45 para
cada R$ 1,00 de dívida fluente.
3 - CAPITAL DE GIRO PRÓPRIO - EM R$/MIL
( ATIVO CIRCULANTE - PASSIVO CIRCULANTE )
Este indicador demonstra um dec résc imo relevante em termos monetários em função
do decréscimo do ativo circulante.
4 - IMOBILIZAÇÃO DO CAPITAL PRÓPRIO
( ATIVO PERMANENTE / PATRIMÔNIO SOCIAL )

99%

131%

10%

9%

83%

60%

82%

79%

Este índice retrata qual a proporç ão de recursos próprios da Fundação, investidos
como ativo permanente, e que , portanto, não estão em giro.
5 - PARTICIPAÇÃO DO CAPITAL DE TERCEIROS NO ATIVO (ENDIVIDAMENTO)
( CAPITAL DE TERCEIROS / ATIVO TOTAL )
Este índice aumentou pelo acrésc imo do capital de terceiros em funç ão
princ ipalmente dos fornecedores a pagar e provisões de férias, 13º salário e
encargos.
6 - PARTICIPAÇÃO DO CAPITAL PRÓPRIO NO ATIVO
( CAPITAL PRÓPRIO / ATIVO TOTAL )
Este índice aumentou pelo acrésc imo do patrimônio soc ial em função do
reconhec imento das doações e subvenç ões como receita nas reservas patrimoniais.
7 - IMOBILIZAÇÃO / ATIVO TOTAL
( ATIVO PERMANENTE / ATIVO TOTAL )
Este índice aumentou pelo dec réscimo do ativo total em funç ão pricipalmente dos
estoques.

26

ANÁLISE DEMONSTRAÇÃO DO DÉFICIT / SUPERÁVIT ( ACUMULADO )
Valores em R$
CONTAS

DEZEMBRO/2012

ANÁLISE
VERTICAL

%
RECEITA OPERACIONAL BRUTA

ANÁLISE
VERTICAL

ANÁLISE
HORIZONTAL
DEZ-12/DEZ-11

%

DEZEMBRO/2011

%

184.936.969,61

153.013.109,79

20,86

Vendas de produtos, mercadorias e convênios.....................................
184.936.969,61

153.013.109,79

20,86

DEDUÇÕES DE VENDAS

(726.389,23)

(1.065.855,48)

Devoluções de mercadorias e abatimentos..................................................................
(726.389,23)
CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS
SUPERÁVIT BRUTO OPERACIONAL
DESPESAS ADMINISTRATIVAS

184.210.580,38
(139.663.661,76)

100%

(31,85)

(1.065.855,48)

(31,85)

151.947.254,31

100%

21,23

(75,82)

(94.762.428,37)

(62,37)

47,38

44.546.918,62

24,18

57.184.825,94

37,63

(22,10)

(81.653.955,37)

(44,33)

(77.498.615,76)

(51,00)

Com Pessoal.............................................................................................
(22.136.680,34)
(12,02)
(24.604.345,93)
Administrativa e Gerais..............................................................................
(50.132.758,83)
(27,21)
(49.834.854,91)
Depreciação ...................................................................................................................
(21.400.936,41)
(11,62)
(11.479.016,15)
(-) Depreciação Apropriadas nos Custos ...........................................................................................
12.016.420,21
6,52
8.419.601,23

(16,19)
(32,80)
(7,55)
5,54

RECEITAS FINANCEIRAS / DESPESAS

571.863,08

0,31

344.586,86

0,23

VARIAÇÕES MONET.OBRIGAÇÕES E CRÉDITOS

(43.459,61)

(0,02)

219.442,08

0,14

OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS

614.462,32

0,33

356.746,67

0,23

DÉFICIT OPERACIONAL

(35.964.170,96)

(19,52)

Outros Déficit Não Operacionais ..............................................................................
(6.586,55)
(0,00)
DÉFICIT LÍQUIDO DO EXERCÍCIO

(35.970.757,51)

(19,53)

(19.393.014,21)

(12,76)

(73.414,31)

(0,05)

(19.466.428,52)

(12,81)

5,36
(10,03)
0,60
86,44
42,72
65,96
(119,80)
72,24
85,45
(91,03)
84,78

27

COMENTÁRIOS RELEVANTES SOBRE A
DEMONSTRAÇÃO DO DÉFICIT
ACUMULADO DE JANEIRO A DEZEMBRO/2012
1- Fatos que influenciaram o Déficit do exercício.

1.1. Receita operacional líquida acréscimo de 21% em relação ao ano anterior.
1.2. Custos dos produtos vendidos representam 76% da receita líquida, em 2011 foi de 62%,
indicando vendas de produtos com maior valor agregado em 2012.

1.3. Redução nos valores de itens de despesas administrativas e gerais em comparação ao
mesmo período do ano anterior, tais como:
1.3.1 –
1.3.2 –
1.3.3 –
1.3.4 –
1.3.5 –

Materiais para incineração
Reserva para obsolescência
Assistência técnica
Segurança e vigilância
Despesas com provisões

R$ 352 mil
R$ 424 mil
R$ 1.443 mil
R$ 273 mil
R$ 4.149 mil

1.4. Acréscimo nos valores de itens de despesas administrativas em comparação ao mesmo
período do ano anterior, tais como:
1.4.1
1.4.2
1.4.3
1.4.4

–
–
–
–

Depreciação
Aluguéis
Fretes
Serviços de limpeza

R$ 6.325 mil
R$ 5.382 mil
R$ 4.584 mil
R$ 862 mil

28

DEMONSTRATIVO DO FATURAMENTO
VALORES EM R$
CLIENTES

SECRETARIA DA SAÚDE PROGRAMA DOSE CERTA

2.012
ACUMULADO

2.011
ACUMULADO

**

VARIAÇÃO
2012/2011

**

123.060.140,88

66%

125.683.311,61

82%

-2%

MINISTÉRIO DA SAÚDE

27.019.348,59

15%

12.671.212,34

8%

113%

DEMAIS CLIENTES

34.857.480,14

19%

14.658.585,84

10%

138%

184.936.969,61

100%

153.013.109,79

100%

21%

TOTAL GERAL

** Participação sobre o faturamento total acumulado

29

GRÁFICO DE ANÁLISE DE DESEMPENHO
Valores em R$ / MIL

30

PARTICIPAÇÃO NA RECEITA REALIZADA
( VALORES EM R$/MIL )
2012
DOSE CERTA - SES/SP - MS

2011

123.060

125.683

108

54

26.767

25.307

5.912

7.205

24.717

11.218

180.564

169.467

SES/SP - OUTROS MEDICAMENTOS
PREFEITURAS / OUTROS - ESTADO DE SÃO PAULO
PREFEITURAS / OUTROS - DEMAIS ESTADOS
TOTAL

PERCENTUAL DA PARTICIPAÇÃO NA
RECEITA REALIZADA
DOSE CERTA - SES/SP

68%

PREFEITURAS / OUTROS - ESTADO DE SÃO PAULO
PREFEITURAS / OUTROS - DEMAIS ESTADOS
TOTAL

0%

0%

15%

SES/SP - OUTROS MEDICAMENTOS

74%

15%

3%

4%

14%

7%

100%

100%

32

PARTICIPAÇÃO DO ESTADO DE SÃO PAULO,
NO TOTAL DA RECEITA REALIZADA
( VALORES EM R$/MIL )
2012
SÃO PAULO

2011
129.080
51.484

TOTAL

36.525

180.564

OUTROS ESTADOS

132.942

169.467

PERCENTUAL DA PARTICIPAÇÃO DO ESTADO DE SÃO PAULO,
NO TOTAL DA RECEITA REALIZADA - ANUAL
SÃO PAULO

71%

78%

OUTROS ESTADOS

29%

22%

100%

100%

TOTAL

33

DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT
( EM REAIS / MIL ) - ACUMULADO

2012
DESCRIÇÃO

RECEITA OPER. BRUTA DE VENDAS E SERVIÇOS
Vendas de Produtos,mercadorias, serviços e convênio

ORÇADO

ORÇADO

REALIZADO

R/O

184.937

-3,74%

178.818

153.013

-14,43%

192.120

61.775
102
123.060

-67,85%

78.818

153.013

94,13%

Receita Convênio Programa Dose Certa

Devoluções de Merc. e Abatimentos e IPI

R/O

192.120

Receita Convênio HC

DEDUÇÕES DE VENDAS

2011

REALIZADO

100.000

-

-

(726)

(1.066)
(1.066)

Imposto Incidentes sobre Vendas
CUSTO OPERACIONAL
Custos dos Produtos Vendidos e Convenio Dose Certa
SUPERÁVIT/DÉFICIT BRUTO OPERACIONAL
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
Com Pessoal
Administrativa e Gerais
Depreciação
(-) Depreciação Apropriadas nos Custos

192.120

184.211

-4,12%

178.818

(125.903)

(139.664)

10,93%

(125.903)

(139.664)

10,93%

(94.762)

-17,19%

(114.430)

(94.762)

-17,19%

64.388

57.185

-11,19%

-32,73%

(56.387)

81.654

-244,81%

(56.026)

(77.499)

38,33%

(22.171)
(32.028)
(10.465)
8.278

(22.137)
(50.133)
(21.401)
12.016

-0,15%
56,53%
104,50%
45,16%

(24.973)
(29.922)
(9.517)
8.386

(24.604)
(49.835)
(11.479)
8.420

-1,48%
66,55%
20,62%
0,40%

572

VARIAÇÕES MONET. OBRIGAÇÕES E CRÉDITOS

-

OUTRAS RECEITAS E DESP. OPERACIONAIS

-

SUPERÁVIT/DÉFICIT LÍQUIDO DO EXERCÍCIO

(114.430)

44.547

-

Outros Superàvit/Déficit. n/ Operacionais

-15,03%

66.217

RECEITAS FINANCEIRAS/DESPESAS

SUPERÁVIT/DÉFICIT OPERACIONAL

151.947

9.830
9.830

-

345

(43)

-

219

614

-

357

(35.964)

0,00%

-465,86%

(7)
(35.971)

8.362
-

-465,93%

8.362

(19.393)

0,00%

-331,92%

(73)
(19.466)

-332,80%

34

DEMONSTRATIVO DO CONTAS A RECEBER
Valores em R$/Mil
2012
SES/SP

2011

OUTROS
CLIENTES

OUTROS
CLIENTES

TOTAL

SES/SP

TOTAL

(+) Vencidos em 30/11 .......................................................... 8.049
0

8.049

3.803

6.722

10.525

(+) A Vencer em 30/11 .......................................................... 1.262
7

1.269

3

1.281

1.284

(-) Deduções de Faturamento ....................................................
0
(+) Faturamento Dezembro..............................................
0

64

64

0

0

0

1.010

1.010

40

711

751

396

403

4

2.103

2.107

(=) Saldo em 31/12 ............................................................... 9.861
-

9.861

3.842

6.611

10.453

Vencidos .......................................................................................
0
8.736

8.736

3.802

5.952

9.754

A vencer ....................................................................................
1.125

1.125

659

699

(-) Recebimentos Dezembro...............................................
7

40

35

DEMONSTRATIVO DE CLIENTES EM ATRASO DE PAGAMENTOS
Valores em R$/Mil

SES/SP

DEZEMBRO/2012
OUTROS
CLIENTES

TOTAL

DEZEMBRO/2011
OUTROS
CLIENTES

SES/SP

TOTAL

DE 01 A 15 DIAS ........................................................................ 9
0
9

0

100

100

DE 16 A 30 DIAS ......................................................................
0
698
698

0

12

12

DE 31 A 45 DIAS .........................................................................
0
142
142

0

0

0

DE 46 A 60 DIAS ..........................................................................
0
25
25

0

0

0

ACIMA DE 60 DIAS ......................

TOTAL

0

-

7.862

8.736

7.862

8.736

3.802

3.802

5.840

9.642

5.952

9.754
36

DEMONSTRATIVO RECEITA BRUTA
BENEFÍCIOS POR FUNCIONÁRIO
ANUAL
INFORMAÇÃO

2012

2011

NÚMERO
FUNCIONÁRIOS

1.091

1.120

RECEITA BRUTA

184.937

153.013

SALÁRIOS +
ENCARGOS

60.581

58.097

BENEFÍCIOS

11.407

11.483

170

137

66

62

FATURADO POR
FUNCIONÁRIO
CUSTO POR
FUNCIONÁRIO
Valores em Reais.

37

FLUXO DE CAIXA ORÇADO x REALIZADO
( EM REAIS / MIL ) - ACUMULADO

2012
DESCRIÇÃO
SALDO INICIAL

ORÇADO

REALIZADO

R/O

178.819

174.244

-2,56%

181.649

-5,45%

178.719

169.467

-5,18%

6.466

0,00%

100

4.777

4677,00%

192.120

191.232

-0,46%

178.819

165.881

-7,24%

MAT.PRIMA, MATL.EMBAL., BENEF.

40.333

43.627

8,17%

37.887

36.114

-4,68%

PESSOAL

67.687

58.637

-13,37%

52.144

57.931

11,10%

DEMAIS DESPESAS

74.270

81.880

10,25%

80.426

65.363

-18,73%

9.830

7.088

-27,89%

8.362

6.473

-22,59%

11.924

8.807

-26,14%

3.561

11.924

234,85%

DESEMBOLSO

IMOBILIZADO *
SALDO FINAL DE CAIXA
*

INC LUSO REC URSO DO TESOURO

192.120

REALIZADO

-2,08%

DEMAIS RECEITAS *

188.115

ORÇADO

3.561

RECEBIMENTOS DUPLICATAS

11.924

192.120

R/O

3.561

RECEBIMENTOS

11.924

2011

-

ANUAL

38

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