2. PROGRAMMA
• Cyclus voor verrekeningen doeluitkeringen
(SISA)
• Welke doeluitkeringen?
• Welke meetpunten?
• Wie heeft welke taken en rollen?
• Acties voor de dossieropbouw
• Tijdlijn
2
4. CYCLUS VOOR VERREKENINGEN
DOELUITKERINGEN (SISA)
1.
• Programmarekening + Sisa
bijlage
2.
• Centraal Bureau voor de
Statistiek
3.
• Diverse ministeries
4.
• Terugkoppeling naar gemeente
4
6. WELKE MEETPUNTEN?
1. Onderwijsachterstandenbeleid 2011 - 2014
•Bestedingen + opgebouwde reserve
2. Wet sociale werkvoorziening 2012 + 2013
•Aantal geïndiceerde inwoners met dienstbetrekking of op de wachtlijst +
aantal uitgestroomde inwoners
3. Gebundelde uitkering WWB
•Bestedingen + baten van WWB, IOAW, IOAZ, levensonderhoud
beginnende zelfstandigen en wet werk en inkomen kunstenaars
4. Besluit bijstandsverlening zelfstandigen
•Bestedingen + baten levensonderhoud/kapitaalverstrekking gevestigde
zelfstandigen
5. Wet participatiebudget
•Bestedingen + baten + aantal ingekochte contacturen bij een ROC
(educatie)
6
7. WIE HEEFT WELKE TAKEN EN ROLLEN
SiSa-coördinator
•
Verstrekken informatie en advies aan budgetbeheerders, management en bestuur
•
Centrale procescoördinatie incl. afstemming met accountant
Budgetbeheerder/Afdelingsmanager
•
Aanspreekpunt voor één of meerdere doeluitkeringen
•
Zorgt voor toetsing van de meetpunten op volledigheid, juistheid en rechtmatigheid
•
Verantwoordelijk voor tijdige aanlevering van de meetpunten
Financieel adviseur/planning & control
•
Ondersteunen budgetbeheerder/afdelingsmanager
Interne controleur & Accountant
•
Steekproeven op volledigheid, juistheid en rechtmatigheid
Gemeenteraad
•
Stelt de jaarrekening incl. SiSa-bijlage vast
7
8. ACTIES VOOR DE DOSSIEROPBOUW
Documentatie
1. Toelichting per regeling (“Invulwijzer BZK”)
2. Laatste beschikking 2013
3. Vaststellingsbeschikking 2012
4. Wet en regelgeving
5. “zichtbare” toets of bewijsstuk op rechtmatigheid van bestedingen of
aantallen
6. Aansluiting financiële administratie
7. Verbijzonderde interne controlerapport
8
9. ACTIES VOOR DE DOSSIEROPBOUW
Aandachtspunten:
•
Tijdig informatie van derden opvragen (financieel/aantallen)
•
Stelsel van baten en lasten:
1. Prestatie verricht in 2013: baten en lasten 2013
2. Prestatie verricht in 2014: baten en lasten 2014
3. Prestatie verricht in de periode december 2013 – februari 2014 dan 1/3
deel baten en lasten voor 2013 en 2/3 deel baten en lasten voor 2014
•
Rechtmatigheidsaspecten zoals recht, hoogte en duur en bewijsstukken
•
Waar mogelijk documenten digitaal aanleveren
•
Gedeelde map?
9
10. TIJDLIJN
December 2013 – maart 2014:
verzamelen info
Maart 2014: interne
controles
April 2014: controle
accountant
Verantwoording
doeluitkeringen
2013
April – Juni 2014:
bestuurlijke
besluitvorming
Augustus 2014 – Februari
2015: terugkoppeling
ministeries naar gemeente
10