Sondotécnica Engenharia de Solos S.A.
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Desenvolvido por Didaticativa
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Sondotécnica Engenharia de Solos S.A.
A Sondotécnica Engenharia de Solos S.A, é uma Sociedade Anônima domiciliada no
Munic...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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Balanço Patrimonial - Ativo
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Balanço Patrimonial - Passivo
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Fluxo de caixa
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Evolução da receita operacional líquida
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Evolução dos custos com produção
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E consequente evolução do lucro bruto
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Evolução do lucro líquido
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Margens
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Evolução das diversas margens do resultado (%)
Desenvolvido por Didaticativa
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passivo circulante
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Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo
circulante descontando-se o est...
Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo
(sem considerar os ativos fixos e o patrim...
Comparativo entre os índices de liquidez
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Evolução da dívida bruta e dívida líquida
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Comparativo entre os indicadores de rentabilidade
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INDICADORES DE RENTABILIDADE (%)
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Resumo dos indicadores
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RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez...
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Sondotecnica - anual

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Sondotecnica - anual

  1. 1. Sondotécnica Engenharia de Solos S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Sondotécnica Engenharia de Solos S.A. A Sondotécnica Engenharia de Solos S.A, é uma Sociedade Anônima domiciliada no Município do Rio de Janeiro, no Estado do Rio de Janeiro, Brasil, na Rua Voluntários da Pátria nº 45, constituída em Assembleia Geral realizada em 05 de outubro de 1956. A Companhia possui capital aberto desde 1980. Tem por objetivo social a prestação de serviços de consultoria técnica e econômica, a elaboração de projetos de engenharia em geral, assessoria, fiscalização e supervisão da execução de projetos, gerenciamento de obras e demais serviços relacionados a essas atividades.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 89.755 117.293 168.269 157.458 111.383 Custo dos produtos e serviços vendidos -67.883 -89.563 -114.114 -121.510 -93.427 Lucro Bruto 21.872 27.730 54.155 35.948 17.956 Margem bruta (%) 24,4% 23,6% 32,2% 22,8% 16,1% Despesas e receitas operacionais -16.124 72.179 -23.514 -29.224 -36.101 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 Lucro Operacional 5.748 99.909 30.641 6.724 -18.145 EBITDA 6.817 101.011 31.755 7.806 -17.151 Margem EBITDA (%) 7,6% 86,1% 18,9% 5,0% -15,4% Resultado financeiro 3.276 -1.516 6.060 5.969 8.251 Receitas financeiras 7.205 2.372 9.947 6.666 11.311 Despesas financeiras -3.929 -3.888 -3.887 -697 -3.060 Resultado antes de impostos 9.024 98.393 36.701 12.693 -9.894 Impostos sobre o lucro -2.746 1.497 -23.611 -2.581 -608 Minoritários 0 0 0 -25 -27 Alíquota efetiva de IR (%) 30,4% -1,5% 64,3% 20,3% -6,1% Lucro líquido do exercício 6.278 99.890 13.090 10.087 -10.529 Margem líquida (%) 7,0% 85,2% 7,8% 6,4% -9,5%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 48.929 195.144 105.015 79.210 59.526 Disponibilidades 22.534 19.157 57.261 37.485 28.706 Clientes 20.422 170.058 41.201 33.117 21.457 Estoques 69 65 53 49 42 Tributos a recuperar 1.573 1.891 2.540 4.458 5.408 Outros ativos circulantes 4.331 3.973 3.960 4.101 3.913 check ativo circulante 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 44.245 26.645 22.389 23.708 28.197 Realizável a longo prazo 38.905 22.239 18.067 19.911 24.855 Aplicações financeiras - LP 4.768 8.911 17.062 18.853 23.033 Contas a receber 33.136 4.975 0 95 95 Cauções e depósitos 1.001 1.112 904 963 1.727 Impostos a recuperar 0 7.241 0 0 0 Outros ativos não circulantes 0 0 101 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 5.340 4.406 4.322 3.797 3.342 Investimentos 477 0 0 0 0 Imobilizado 3.912 3.715 3.520 3.229 2.753 Intangível 951 691 802 568 589 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 93.174 221.789 127.404 102.918 87.723
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 18.815 69.243 27.108 27.138 23.009 Fornecedores 1.550 2.129 2.243 1.584 2.435 Obrigações sociais e trabalhistas 901 508 649 625 680 Obrigações fiscais 5.881 6.938 9.684 9.352 6.647 Empréstimos e Financiamentos 0 0 0 0 0 Dividendos a pagar 5.655 28.641 4.715 4.621 2.245 Outras obrigações 4.828 31.027 9.817 10.956 11.002 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 5.935 7.920 5.515 2.976 2.492 Empréstimos e Financiamentos - LP 0 0 0 0 0 Impostos diferidos 1.672 4.875 2.858 1.836 1.746 Provisões 4.263 3.045 1.660 1.114 641 Out. passivos não circulantes 0 0 997 26 105 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 68.424 144.626 94.781 72.804 62.222 Capital social 16.550 16.550 34.200 34.200 34.200 Reserva legal 3.227 3.420 4.074 4.579 4.579 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 599 861 1.614 2.813 7.573 Outras reservas de lucros 48.048 123.795 54.893 31.212 15.870 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 12 13 25 25 27 PASSIVO TOTAL 93.174 221.789 127.404 102.918 87.723
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa -50,6 -31,8 31,4 2.013 -1,0 2.014 -0,6 5,4 -5,4 2,5 71,0 2.012 -3,9 2.011 -0,9 -0,5 -5,2 2.015 -3,0 -0,5 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 111,4 157,5 168,3 117,3 89,8 dez-11 dez-14dez-12 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 93,4 121,5 114,1 89,6 67,9 dez-14dez-12dez-11 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 18,0 35,9 54,2 27,7 21,9 dez-13dez-12dez-11 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 0 30 55 35 20 25 5 10 15 dez-14 36 54 28 dez-11 dez-13dez-12 22 dez-15 18 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 -17,2 7,8 31,8 101,0 6,8 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 32 101 -17 71 -40 -20 0 20 40 60 80 100 120 dez-15 -3 dez-14dez-12dez-11 5 8 dez-13 3 7 31 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 8,3 6,06,1 -1,5 3,3 dez-14dez-13dez-11 dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 -10,5 10,113,1 99,9 6,3 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 8 -6 10 -4 4 12 -2 -12 -10 6 0 100 -8 2 14 10,09 dez-12 dez-13 99,89 6,28 dez-15dez-11 -10,53 dez-14 13,09 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa 16,1 22,8 32,2 23,624,4 4,3 18,2 85,2 6,4 5,0 18,9 86,1 7,6 6,47,8 85,2 7,0 -9,5 -15,4 2.015 -16,3 2.0142.0132.011 2.012 Margem LíquidaMargem Bruta Margem EBITDAMargem Operacional
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 0 -2 3 -1 2 4 5 -4 -5 1 -3 39 5,33 dez-14dez-11 4,15 dez-13 -4,33 2,44 38,90 dez-12 dez-15 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 0,0 47,5 42,5 50,0 37,5 35,0 45,0 25,0 52,5 40,0 55,0 57,5 27,5 30,0 32,5 56,32 26,64 dez-12dez-11 dez-14 dez-15 38,58 25,60 dez-13 29,95 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 1,4 1,6 2,0 1,2 0,0 0,2 2,2 1,8 dez-12 dez-14dez-11 1,38 0,28 1,25 1,20 dez-13 dez-15 2,11 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 0,0 2,8 3,0 3,4 2,6 3,2 3,8 4,0 3,6 2,82 dez-12dez-11 3,87 dez-13 2,92 2,59 dez-14 2,60 dez-15 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 0,0 4,0 3,0 3,5 dez-14dez-13 2,82 dez-11 2,60 dez-12 dez-15 2,92 3,87 2,59 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 0,0 3,4 2,8 3,0 3,2 3,8 3,6 dez-15 3,31 dez-13 3,55 3,77 3,29 dez-14dez-12 2,82 dez-11 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 1,25 1,38 2,11 0,28 1,20 2,59 2,92 3,87 2,82 2,60 2,59 2,92 3,87 2,82 2,60 3,313,29 3,77 2,82 3,55 2.011 2.012 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,6 0,0 1,6 1,4 0,8 1,0 1,2 dez-14dez-13 1,32 dez-12 1,53 dez-15 1,27 0,53 0,96 dez-11 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 00000 -29 -37 -57 -19 -23 dez-14dez-12 dez-13dez-11 dez-15 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 0,0 0,8 0,6 0,4 1,0 0,2 dez-15 0,00 dez-14 0,00 dez-13dez-12 0,000,00 0,00 dez-11 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 10 -6 2 8 44 46 -4 -8 6 -2 0 4 -10 -12 -14 9,80 dez-12 dez-15 10,27 -12,00 dez-13 45,04 dez-11 dez-14 6,74 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 0,0 -7,5 5,0 70,0 12,5 2,5 -2,5 7,5 10,0 15,0 -10,0 -17,5 -12,5 -5,0 -15,0 dez-15 13,81 13,86 dez-14dez-11 dez-12 dez-13 9,18 69,07 -16,92 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 -30 10 0 100 -60 -40 -10 -20 -50 dez-14dez-11 7,76 -50,88 13,04 dez-13 11,13 dez-12 98,64 dez-15 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 5 15 25 20 100 10 45 50 35 40 0 105 30 51,55 dez-13 98,17 37,85 102,83 dez-15dez-12 dez-14 41,09 dez-11 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa -12,00 9,8010,27 45,04 6,74 13,8613,81 69,07 9,18 -50,88 13,0411,13 98,64 7,76 2.0142.012 2.013 -16,92 2.011 2.015 ROIC ROA ROE
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 89.755 117.293 168.269 157.458 111.383 Ativo total 93.174 221.789 127.404 102.918 87.723 Giro dos Ativos 0,96 0,53 1,32 1,53 1,27 Margem Bruta (%) 24,4% 23,6% 32,2% 22,8% 16,1% Margem EBITDA (%) 7,6% 86,1% 18,9% 5,0% -15,4% Margem EBIT (%) 6,4% 85,2% 18,2% 4,3% -16,3% Margem Líquida (%) 7,0% 85,2% 7,8% 6,4% -9,5% EBIT/ Ativo 6,2% 45,0% 24,1% 6,5% -20,7% ROE 9,2% 69,1% 13,8% 13,9% -16,9% ROA 6,7% 45,0% 10,3% 9,8% -12,0% Liquidez imediata 1,20 0,28 2,11 1,38 1,25 Liquidez corrente 2,60 2,82 3,87 2,92 2,59 Liquidez seca 2,60 2,82 3,87 2,92 2,59 Liquidez geral 3,55 2,82 3,77 3,29 3,31 Dívida bruta - - - - - Dívida bruta/ patrimônio - - - - - Dívida Bruta/ EBITDA - - - - - Dívida líquida 22.534- 19.157- 57.261- 37.485- 28.706- Dívida líquida/ EBITDA 3,31- 0,19- 1,80- 4,80- 1,67 Dívida/ Patrimônio 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Fluxo de caixa operacional 5.407 2.505 70.980 31.431 3.049- Lucro por ação 2,44 38,90 5,33 4,15 4,33- Valor patrimonial por ação 26,64 56,32 38,58 29,95 25,60 Composição do ROIC EBIT 5.748 99.909 30.641 6.724 18.145- alíquota efetiva de IR 30,4% -1,5% 64,3% 20,3% -6,1% Capital investido 51.545 102.828 98.173 41.088 37.851 ROIC 7,8% 98,6% 11,1% 13,0% -50,9% QTDE DE AÇÕES 2.568 2.568 2.457 2.431 2.431
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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