Sauípe S.A.
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Sauípe S.A.
A Sauipe S.A. é uma sociedade anônima de capital aberto, controlada integralmente
pela PREVI – Caixa de Previd...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
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1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
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Resumo dos indicadores
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Sauipe - anual

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Análise Financeira - Sauipe - 2011 a 2015
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Sauipe - anual

  1. 1. Sauípe S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Sauípe S.A. A Sauipe S.A. é uma sociedade anônima de capital aberto, controlada integralmente pela PREVI – Caixa de Previdência dos Funcionários do Banco do Brasil, com sede em Mata de São João, Bahia. Tem por objetivo a implantação, gerenciamento e exploração comercial de ativos imobiliários próprios ou de terceiros, inclusive sob a forma de time sharing, e a implantação e administração de complexos turísticos, hotéis, pousadas, incluindo resorts, no Brasil ou no exterior, abrangendo todas as atividades complementares relacionadas direta ou indiretamente a esta atividade, tais como operação de lavanderia, serviços de limpeza e higiene, gerenciamento de suprimentos e de transportes, comercialização de produtos, de alimentos e bebidas, prestação de serviços e promoção de eventos, a exemplo de feiras, congressos, eventos musicais, promoção de atividades esportivas e a prestação de serviços de consultoria hoteleira e turística em geral. A Companhia é dona do Complexo Turístico Costa do Sauípe, localizado no município de Mata de São João, no litoral norte da Bahia, em uma região denominada Costa dos Coqueiros que conta com 5 hotéis com 1.417 quartos e 5 pousadas com 147 quartos.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 122.914 132.150 158.279 164.030 191.879 Custo dos produtos e serviços vendidos -118.098 -121.160 -130.167 -163.034 -188.490 Lucro Bruto 4.816 10.990 28.112 996 3.389 Margem bruta (%) 3,9% 8,3% 17,8% 0,6% 1,8% Despesas e receitas operacionais -15.854 -29.984 -36.193 -23.113 -24.359 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 Lucro Operacional -11.038 -18.994 -8.081 -22.117 -20.970 EBITDA -10.801 -18.763 -4.490 -8.478 -7.344 Margem EBITDA (%) -8,8% -14,2% -2,8% -5,2% -3,8% Resultado financeiro -343 312 587 -501 -2.295 Receitas financeiras 351 792 1.142 878 724 Despesas financeiras -694 -480 -555 -1.379 -3.019 Resultado antes de impostos -11.381 -18.682 -7.494 -22.618 -23.265 Impostos sobre o lucro 0 0 0 0 0 Minoritários 0 0 0 0 0 Alíquota efetiva de IR (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Lucro líquido do exercício -11.381 -18.682 -7.494 -22.618 -23.265 Margem líquida (%) -9,3% -14,1% -4,7% -13,8% -12,1%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 17.385 20.106 33.302 33.061 33.614 Disponibilidades 1.626 3.950 2.642 2.928 4.499 Clientes 11.775 10.879 21.942 23.065 21.211 Estoques 2.951 3.406 4.094 3.786 3.998 Tributos a recuperar 665 838 3.350 1.346 1.588 Outros ativos circulantes 368 1.033 1.274 1.936 2.318 check ativo circulante 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 12.162 13.340 340.185 331.270 323.995 Realizável a longo prazo 10.999 12.229 2.633 6.082 8.058 Cauções e depósitos 0 0 0 0 0 Contas a receber 3.531 3.751 2.633 6.082 8.058 Tributos diferidos 0 0 0 0 0 Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 Outros ativos não circulantes 7.468 8.478 0 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 1.163 1.111 337.552 325.188 315.937 Investimentos 0 0 0 0 0 Imobilizado 1.163 1.111 337.552 325.188 315.937 Intangível 0 0 0 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 29.547 33.446 373.487 364.331 357.609
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 34.538 34.566 41.132 44.933 51.148 Fornecedores 10.340 11.083 13.940 13.777 12.914 Obrigações sociais e trabalhistas 4.498 3.957 4.493 4.847 7.153 Obrigações fiscais 2.033 2.028 1.871 2.436 3.144 Empréstimos e Financiamentos 0 0 0 1.748 2.381 Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 Outras obrigações 17.667 17.498 20.828 22.125 25.556 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 2.811 13.001 5.986 15.647 21.074 Empréstimos e Financiamentos - LP 0 0 0 7.767 9.367 Provisões 2.811 3.049 5.986 7.880 9.476 Impostos diferidos 0 0 0 0 0 Out. passivos não circulantes 0 9.952 0 0 2.231 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO -7.802 -14.121 326.369 303.751 285.387 Capital social 78.433 90.796 438.780 438.780 443.681 Reserva legal 0 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 0 0 0 0 0 Outras reservas de lucros -86.235 -104.917 -112.411 -135.029 -158.294 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 PASSIVO TOTAL 29.547 33.446 373.487 364.331 357.609
  8. 8. -12,5 12,0 -0,1 2.012 -9,9 12,4 -0,2 2.011 2,1 9,1 -10,2 -7,9 2.013 -0,3 -1,3 -4,6 2.0152.014 9,5 4,1 Atividades de FinanciamentoAtividades de InvestimentoAtividades Operacionais Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. 191,9 164,0 158,3 132,2 122,9 dez-11 dez-12 dez-15dez-14dez-13 Evolução da receita operacional líquida 10 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. 188,5 163,0 130,2 121,2118,1 dez-12dez-11 dez-14dez-13 dez-15 Evolução dos custos com produção 11 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. 3,4 1,0 28,1 11,0 4,8 dez-11 dez-12 dez-14dez-13 dez-15 E consequente evolução do lucro bruto 12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. 3 28 15 5 0 10 20 25 30 dez-12 11 dez-11 5 1 dez-13 dez-14 dez-15 Lucro Bruto 13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. -7,3 -8,5 -4,5 -18,8 -10,8 dez-11 dez-12 dez-13 dez-14 dez-15 EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. -10 -8 -19 -4 -8 -7 4 -30 -25 -20 -15 -10 -5 0 5 dez-12 -10 dez-11 -12 -11 dez-13 dez-14 dez-15 EBITDAFluxo de caixa operacional EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. -2,3 -0,5 0,6 0,3 -0,3 dez-12dez-11 dez-13 dez-14 dez-15 Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. -23,3-22,6 -7,5 -18,7 -11,4 dez-11 dez-12 dez-13 dez-14 dez-15 Evolução do lucro líquido 17 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. 0 -10 -8 -24 -22 -20 -16 -18 -14 -12 dez-12 -18,68 dez-11 -11,38 dez-13 dez-15 -22,62 -23,27 dez-14 -7,49 Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. 1,8 0,6 17,8 8,3 3,9 -10,9 -13,5 -5,1 -14,4 -9,0 -3,8 -5,2 -2,8 -14,2 -8,8 -12,1 -13,8 -4,7 -14,1 -9,3 2.0122.011 2.013 2.014 2.015 Margem LíquidaMargem Bruta Margem EBITDAMargem Operacional Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. -0,8 0,0 -0,2 -0,02 -0,02 dez-11 dez-12 dez-13 dez-15dez-14 -0,71 -0,23 -0,70 Evolução do lucro por ação 21 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. -0,2 8,6 8,8 9,2 10,0 9,6 0,0 9,8 9,4 9,0 10,2 -0,01 -0,02 dez-11 8,65 dez-15 10,05 dez-13 dez-14dez-12 9,36 Evolução do valor patrimonial por ação 22 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 0,0 0,2 dez-15 0,09 0,06 dez-14dez-12 0,11 dez-11 dez-13 0,07 0,05 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. 0,8 1,0 0,0 0,6 0,50 0,58 dez-11 dez-12 0,74 dez-14 dez-15 0,81 dez-13 0,66 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. 1,0 0,5 0,0 0,48 dez-11 dez-12 0,42 dez-13 0,71 dez-15 0,65 0,58 dez-14 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. 0,0 0,8 0,6 0,68 dez-12dez-11 0,76 dez-14dez-13 0,76 0,58 0,65 dez-15 Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. 0,09 0,070,06 0,11 0,05 0,66 0,74 0,81 0,58 0,50 0,58 0,65 0,71 0,48 0,42 0,58 0,65 0,76 0,68 0,76 2.011 2.012 2.013 2.0152.014 Liquidez Seca Liquidez GeralLiquidez CorrenteLiquidez Imediata Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa
  28. 28. 0,540,45 0,0 4,0 3,5 3,0 1,5 1,0 4,5 2,0 0,5 2,5 3,95 dez-11 dez-12 4,16 dez-14dez-13 0,42 dez-15 Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. 12 10 000 7 7 -3 -4 -2 dez-15dez-11 dez-12 dez-13 dez-14 Dívida bruta Dívida líquida Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. 3,95 3,04 0,00 0,75 1,00 1,25 1,50 2,00 2,50 2,75 3,00 0,25 1,75 3,25 3,50 0,50 2,25 4,00 3,75 0,00 dez-12 0,00 dez-11 0,00 dez-14 dez-15dez-13 Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. -6,51-6,21 -42 -40 -4 -38 -6 -2 0 -54 -52 -50 -48 -46 -44 -56 -55,86 -38,52 dez-12 dez-14 dez-15 -2,01 dez-13dez-11 Retorno sobre o ativo total 31 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. -8,15-7,45 -10 0 134 138 136 142 -8 144 -4 140 132 146 -2 -6 dez-11 132,30 145,87 dez-13 dez-15 -2,30 dez-14dez-12 Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. -6,96-6,98 0,0 130,0 -2,5 -7,5 120,0 125,0 132,5 140,0 135,0 -5,0 127,5 117,5 137,5 122,5 dez-12 117,08 dez-11 138,14 dez-15 -5,29 dez-13 dez-14 ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. 0 -20 240 280 180 220 320 200 160 260 300 dez-12 -13,75-9,43 dez-11 dez-15dez-14 317,03 152,83 dez-13 301,49 ROIC – (Capital investido) 34 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. -6,51-6,21-2,01 -55,86 -38,52 -8,15-7,45 -2,30 132,30 145,87 -6,96-6,98-5,29 138,14 117,08 2.011 2.012 2.013 2.0152.014 ROIC ROE ROA Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 122.914 132.150 158.279 164.030 191.879 Ativo total 29.547 33.446 373.487 364.331 357.609 Giro dos Ativos 4,16 3,95 0,42 0,45 0,54 Margem Bruta (%) 3,9% 8,3% 17,8% 0,6% 1,8% Margem EBITDA (%) -8,8% -14,2% -2,8% -5,2% -3,8% Margem EBIT (%) -9,0% -14,4% -5,1% -13,5% -10,9% Margem Líquida (%) -9,3% -14,1% -4,7% -13,8% -12,1% EBIT/ Ativo -37,4% -56,8% -2,2% -6,1% -5,9% ROE 145,9% 132,3% -2,3% -7,4% -8,2% ROA -38,5% -55,9% -2,0% -6,2% -6,5% Liquidez imediata 0,05 0,11 0,06 0,07 0,09 Liquidez corrente 0,50 0,58 0,81 0,74 0,66 Liquidez seca 0,42 0,48 0,71 0,65 0,58 Liquidez geral 0,76 0,68 0,76 0,65 0,58 Dívida bruta - - - 9.515 11.748 Dívida bruta/ patrimônio - - - 0,03 0,04 Dívida Bruta/ EBITDA - - - 1,12- 1,60- Dívida líquida 1.626- 3.950- 2.642- 6.587 7.249 Dívida líquida/ EBITDA 0,15 0,21 0,59 0,78- 0,99- Dívida/ Patrimônio 0,0% 0,0% 0,0% 3,0% 4,0% Fluxo de caixa operacional 12.459- 9.860- 10.151- 7.896- 4.105 Lucro por ação 0,02- 0,02- 0,23- 0,70- 0,71- Valor patrimonial por ação 0,01- 0,02- 10,05 9,36 8,65 Composição do ROIC EBIT 11.038- 18.994- 8.081- 22.117- 20.970- alíquota efetiva de IR 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Capital investido -9.428 -13.750 152.828 317.033 301.487 ROIC 117,1% 138,1% -5,3% -7,0% -7,0% QTDE DE AÇÕES 734.458 855.471 32.463 32.463 32.986
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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