Santo Antônio Energia S.A.
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Desenvolvido por Didaticativa
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Santo Antônio Energia S.A.
A Santo Antônio Energia S.A. é uma sociedade anônima de capital aberto,
“Categoria B”, nos term...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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Balanço Patrimonial - Ativo
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Balanço Patrimonial - Passivo
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Fluxo de caixa
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Evolução da receita operacional líquida
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Evolução dos custos com produção
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Margens
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Evolução das diversas margens do resultado (%)
Desenvolvido por Didaticativa
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Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo
(sem considerar os ativos fixos e o patrim...
Comparativo entre os índices de liquidez
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Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da
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Evolução da dívida bruta e dívida líquida
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Resumo dos indicadores
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RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/13 dez/14 dez/15
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  1. 1. Santo Antônio Energia S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Santo Antônio Energia S.A. A Santo Antônio Energia S.A. é uma sociedade anônima de capital aberto, “Categoria B”, nos termos da Instrução CVM 480, constituída em 17 de janeiro de 2008, com sede no município de São Paulo. Tem por objetivo o desenvolvimento do projeto de implementação da Usina Hidrelétrica Santo Antônio e de seu sistema de transmissão, em trecho do Rio Madeira, município de Porto Velho, estado de Rondônia, assim como a condução de todas as atividades necessárias à construção, operação, manutenção e exploração da referida hidrelétrica e de seu sistema de transmissão associado. O prazo de duração do Contrato de Concessão é de 35 anos, contados a partir da data de sua assinatura ocorrida em 13 de junho de 2008.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 1.300.585 2.343.960 2.604.869 Custo dos produtos e serviços vendidos -920.852 -3.677.310 -2.062.792 Lucro Bruto 379.733 -1.333.350 542.077 Margem bruta (%) 29,2% -56,9% 20,8% Despesas e receitas operacionais -99.881 -137.659 -148.941 Operações descontinuadas 0 0 0 Lucro Operacional 279.852 -1.471.009 393.136 EBITDA 503.062 -1.102.818 854.066 Margem EBITDA (%) 38,7% -47,0% 32,8% Resultado financeiro -291.572 -734.602 -967.819 Receitas financeiras 17.047 63.156 155.818 Despesas financeiras -308.619 -797.758 -1.123.637 Resultado antes de impostos -11.720 -2.205.611 -574.683 Impostos sobre o lucro -1.253 3.383 608.241 Minoritários 0 0 0 Alíquota efetiva de IR (%) -10,7% 0,2% 105,8% Lucro líquido do exercício -12.973 -2.202.228 33.558 Margem líquida (%) -1,0% -94,0% 1,3%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 695.870 1.462.948 1.606.676 Disponibilidades 293.377 237.131 298.794 Clientes 191.677 280.934 300.931 Estoques 0 0 0 Tributos a recuperar 17.965 110.465 51.060 Outros ativos circulantes 192.851 834.418 955.891 check ativo circulante 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 18.983.471 20.445.984 22.574.787 Realizável a longo prazo 972.149 255.504 1.182.114 Cauções e depósitos 157.637 152.946 499.028 Tributos diferidos 8.956 12.340 620.581 Impostos a recuperar 26.833 1.131 1.156 Contas a receber 0 0 0 Outros ativos não circulantes 778.723 89.087 61.349 check ativo não circulante 0 0 0 Ativo Permanente 18.011.322 20.190.480 21.392.673 Investimentos 0 0 0 Imobilizado 17.808.352 19.994.107 21.190.294 Intangível 202.970 196.373 202.379 check ativo não circulante 0 0 0 ATIVO TOTAL 19.679.341 21.908.932 24.181.463
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 900.365 1.949.105 2.150.215 Fornecedores 309.510 1.186.309 976.211 Obrigações sociais e trabalhistas 7.846 10.101 2.600 Obrigações fiscais 16.917 30.744 31.753 Empréstimos e Financiamentos 234.785 403.815 450.779 Dividendos a pagar 0 0 0 Outras obrigações 331.307 318.136 688.872 check passivo circulante 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 12.909.943 13.515.912 15.300.605 Empréstimos e Financiamentos - LP 11.658.419 12.645.579 14.061.238 Concessões a pagar 198.704 209.212 226.896 Provisões 878.306 434.531 487.910 Out. passivos não circulantes 174.514 226.590 524.561 check passivo não circulante 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 5.869.033 6.443.915 6.730.643 Capital social 5.927.870 8.636.904 8.958.150 Reserva legal 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 Outros resultados abrangentes 0 0 0 Outras reservas de lucros -58.837 -2.192.989 -2.227.507 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 0 0 PASSIVO TOTAL 19.679.341 21.908.932 24.181.463
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa 935,8 2.015 -1.215,4 -234,9 3.264,1 -1.928,3 341,2 2.014 2.936,8 2.013 -2.408,6 -1.392,1 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 2.604,9 2.344,0 1.300,6 dez-13 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 2.062,8 3.677,3 920,9 dez-14dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 -1.333,4 542,1 379,7 dez-15dez-14dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 350 250 0 450 550 500 400 50 100 150 200 -1.350 300 542 dez-13 -1.333 dez-15 380 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 854,1 -1.102,8 503,1 dez-15dez-14dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 854 -1.103 -1.928 503 -4.000 -3.000 -2.000 -1.000 0 1.000 2.000 -235 dez-14dez-13 dez-15 341 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa Fluxo de caixa operacional EBITDA
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 -967,8 -734,6 -291,6 dez-15dez-13 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 33,6 -2.202,2 -13,0 dez-15dez-14dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 -5 30 35 5 25 0 20 15 -15 -10 -2.205 -2.200 10 33,56 dez-15dez-14 -2.202,23 -12,97 dez-13 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa -94,0 20,8 -56,9 29,2 15,1 -62,8 21,5 32,8 -47,0 38,7 1,3 -1,0 2.014 2.0152.013 Margem Bruta Margem LíquidaMargem Operacional Margem EBITDA
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 0,2 0,0 -0,4 dez-15 -0,25 0,00 dez-14 0,00 dez-13 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 0,8 0,0 1,0 0,75 dez-14dez-13 0,75 0,99 dez-15 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 0,0 0,4 0,33 dez-15 0,14 dez-14 0,12 dez-13 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 0,0 0,8 dez-14 0,75 dez-13 dez-15 0,77 0,75 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 1,0 0,0 dez-15 0,750,75 dez-13 dez-14 0,77 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 0,2 0,0 dez-15 0,16 dez-14 0,11 dez-13 0,12 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,140,12 0,33 0,750,75 0,77 0,750,75 0,77 0,16 0,110,12 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,0 0,2 0,11 dez-15 0,11 0,07 dez-13 dez-14 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 14.512 13.049 11.893 14.213 12.812 11.600 dez-14 dez-15dez-13 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 0,0 68,0 67,0 67,6 67,8 67,2 68,4 68,2 67,4 68,32 dez-14 66,94 dez-13 dez-15 66,96 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 0,2 -10,2 0,0 dez-15 0,14 dez-13 -0,07 -10,05 dez-14 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 0,6 -0,2 0,2 -34,2 0,4 0,0 dez-14dez-13 dez-15 0,50 -34,18 -0,22 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 0,0 -8,0 -0,2 0,2 0,4 0,6 0,8 1,2 1,4 1,6 1,0 1,8 -0,11 dez-14 dez-15 -8,00 dez-13 1,77 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 0 18.500 18.750 20.000 20.250 19.250 18.000 17.500 17.750 19.000 19.500 19.750 18.250 dez-15 18.362,52 20.100,02 dez-13 dez-14 17.468,86 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 0,14 -10,05 -0,07 0,50 -0,22 -0,11 -8,00 3,55 2.0152.013 -34,18 2.014 ROA ROICROE
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 1.300.585 2.343.960 2.604.869 Ativo total 19.679.341 21.908.932 24.181.463 Giro dos Ativos 0,07 0,11 0,11 Margem Bruta (%) 29,2% -56,9% 20,8% Margem EBITDA (%) 38,7% -47,0% 32,8% Margem EBIT (%) 21,5% -62,8% 15,1% Margem Líquida (%) -1,0% -94,0% 1,3% EBIT/ Ativo 1,4% -6,7% 1,6% ROE -0,2% -34,2% 0,5% ROA -0,1% -10,1% 0,1% Liquidez imediata 0,33 0,12 0,14 Liquidez corrente 0,77 0,75 0,75 Liquidez seca 0,77 0,75 0,75 Liquidez geral 0,12 0,11 0,16 Dívida bruta 11.893.204 13.049.394 14.512.017 Dívida bruta/ patrimônio 2,03 2,03 2,16 Dívida Bruta/ EBITDA 23,64 11,83- 16,99 Dívida líquida 11.599.827 12.812.263 14.213.223 Dívida líquida/ EBITDA 23,06 11,62- 16,64 Dívida/ Patrimônio 67,0% 66,9% 68,3% Fluxo de caixa operacional 234.855- 1.928.269- 341.188 Lucro por ação 0,00- 0,25- 0,00 Valor patrimonial por ação 0,99 0,75 0,75 Composição do ROIC EBIT 279.852 1.471.009- 393.136 alíquota efetiva de IR -10,7% 0,2% 105,8% Capital investido 17.468.860 18.362.519 20.100.022 ROIC 1,8% -8,0% -0,1% QTDE DE AÇÕES 5.927.870 8.636.904 8.963.150
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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