Rumo Logística Operadora Multimodal S.A.
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Desenvolvido por Didaticativa
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Rumo Logística Operadora Multimodal S.A.
A Rumo Logística Operadora Multimodal S.A. é uma companhia de capital aberto com ...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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Desenvolvido por Didaticativa
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/13 dez/14 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
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ATIVO dez/13 dez/14 dez/15
ATIVO CIRCULANTE 550.330 158.148 1....
Balanço Patrimonial - Passivo
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PASSIVO dez/13 dez/14 dez/15
PASSIVO CIRCULANTE 360.790 373....
Fluxo de caixa
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Fluxos de caixa – R$ MM
Desenvolvido por Didaticativa
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Evolução da receita operacional líquida
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Desenvolvido por Didaticativa
Evolução dos custos com produção
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E consequente evolução do lucro bruto
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Lucro Bruto
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EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)
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EBITDA não é a geração de caixa operacional
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Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras
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-33,7
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Evolução do lucro líquido
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Margens
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Evolução das diversas margens do resultado (%)
Desenvolvido por Didaticativa
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Evolução do lucro por ação
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Evolução do valor patrimonial por ação
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Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a
disponibilidade em relação ao to...
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passivo circulante
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Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo
circulante descontando-se o est...
Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo
(sem considerar os ativos fixos e o patrim...
Comparativo entre os índices de liquidez
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ÍNDICES DE LIQUIDEZ
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Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da
receita líquida dividido pelo ativo to...
Evolução da dívida bruta e dívida líquida
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Comparativo entre os indicadores de rentabilidade
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INDICADORES DE RENTABILIDADE (%)
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Resumo dos indicadores
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RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/13 dez/14 dez/15
Composição...
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Rumo Logistica - anual

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Rumo Logistica - anual

  1. 1. Rumo Logística Operadora Multimodal S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Rumo Logística Operadora Multimodal S.A. A Rumo Logística Operadora Multimodal S.A. é uma companhia de capital aberto com ações negociadas no Novo Mercado da Bolsa de Valores de São Paulo (“BM&FBOVESPA”) sob a sigla RUMO3, e tem sua sede na cidade de São Paulo, Estado de São Paulo, Brasil. A Companhia é controlada direta da Cosan Logística S.A. (“Cosan Logística”), tendo como sua controladora final a Cosan Ltd. (“CZZ”). Em 1º de abril de 2015 a Companhia passou a deter o controle integral sobre o capital social da ALL – América Latina Logística S.A. (“ALL”). A Companhia é prestadora de serviços no setor de logística (transporte e elevação), principalmente destinados a exportação de commodities, oferecendo uma solução integrada de transporte, movimentação, armazenagem e embarque desde os centros produtores até os principais portos do sul e sudeste do Brasil, além de participar em outras sociedades, empreendimentos e consórcios, cujo objeto seja relacionado com infraestrutura. A Companhia também opera no segmento de transporte ferroviário na região Sul do Brasil, através da controlada ALL – América Latina Logística Malha Sul S.A. (“ALL Malha Sul”), e na região Centro-Oeste e Estado de São Paulo através das controladas ALL – América Latina Logística Malha Paulista S.A. (“ALL Malha Paulista”), ALL – América Latina Logística Malha Norte S.A. (“ALL Malha Norte”) e ALL – América Latina Logística Malha Oeste S.A. (“ALL Malha Oeste”). Além disso, a controlada Brado Logística e Participações S.A. (“Brado”) opera no segmento de contêineres.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 749.348 915.441 4.037.923 Custo dos produtos e serviços vendidos -447.444 -610.361 -2.771.881 Lucro Bruto 301.904 305.080 1.266.042 Margem bruta (%) 40,3% 33,3% 31,4% Despesas e receitas operacionais -71.952 -98.391 -214.565 Operações descontinuadas 0 0 0 Lucro Operacional 229.952 206.689 1.051.477 EBITDA 288.907 303.933 1.668.005 Margem EBITDA (%) 38,6% 33,2% 41,3% Resultado financeiro 13.689 -33.671 -1.185.018 Receitas financeiras 42.508 33.976 266.325 Despesas financeiras -28.819 -67.647 -1.451.343 Resultado antes de impostos 243.641 173.018 -133.541 Impostos sobre o lucro -83.167 -58.339 -31.797 Minoritários -618 152 -6.931 Alíquota efetiva de IR (%) 34,1% 33,7% -23,8% Lucro líquido do exercício 159.856 114.831 -172.269 Margem líquida (%) 21,3% 12,5% -4,3%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 550.330 158.148 1.308.339 Disponibilidades 497.753 85.475 581.256 Clientes 32.506 42.685 144.535 Estoques 5.237 5.817 225.784 Tributos a recuperar 11 0 208.203 Outros ativos circulantes 14.823 24.171 148.561 check ativo circulante 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 2.003.749 2.425.696 20.254.311 Realizável a longo prazo 234.965 480.988 2.943.563 Tributos diferidos 1.632 875 1.361.225 Contas a Receber 225.401 446.693 21.136 Cauções e depósitos 6.696 29.671 266.987 Impostos a recuperar 0 0 0 Outros ativos não circulantes 1.236 3.749 1.294.215 check ativo não circulante 0 0 0 Ativo Permanente 1.768.784 1.944.708 17.310.748 Investimentos 0 0 44.241 Imobilizado 1.013.149 1.084.455 9.404.087 Intangível 755.635 860.253 7.862.420 check ativo não circulante 0 0 0 ATIVO TOTAL 2.554.079 2.583.844 21.562.650
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 360.790 373.102 3.480.772 Fornecedores 82.872 141.289 419.147 Obrigações sociais e trabalhistas 12.522 19.302 149.871 Obrigações fiscais 21.115 10.262 39.142 Empréstimos e Financiamentos 107.200 127.425 1.444.063 Dividendos a pagar 99.038 28.003 8.270 Outras obrigações 38.043 46.821 1.420.279 check passivo circulante 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 797.395 879.134 14.237.677 Empréstimos e Financiamentos - LP 598.774 657.284 7.141.113 Impostos diferidos 174.600 196.598 2.714.374 Provisões 11.239 13.378 490.584 Out. passivos não circulantes 12.782 11.874 3.891.606 check passivo não circulante 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 1.395.894 1.331.608 3.844.201 Capital social 1.099.746 1.099.746 5.451.490 Reserva legal 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 Outros resultados abrangentes 0 0 12.966 Outras reservas de lucros 296.148 231.862 -1.620.255 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 37.013 37.066 259.732 PASSIVO TOTAL 2.554.079 2.583.844 21.562.650
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa -7,3 2.015 -1.000,2 231,8 -211,8 73,1 1.503,4 2.014 464,0 2.013 -198,0 -273,6 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 4.037,9 915,4 749,3 dez-13 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 2.771,9 610,4 447,4 dez-14dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 1.266,0 305,1301,9 dez-15dez-14dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 0 1.250 200 1.300 250 300 150 50 100 302 dez-14 dez-15 305 1.266 dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 1.668,0 303,9288,9 dez-15dez-14dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 1.668 232 1.503 304289 0 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500 dez-15dez-14dez-13 73 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 -1.185,0 -33,7 13,7 dez-15dez-13 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 -172,3 114,8 159,9 dez-15dez-14dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 40 120 20 60 80 -180 140 100 160 0 dez-14dez-13 114,83 -172,27 dez-15 159,86 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa -4,3 31,4 33,3 40,3 26,0 22,6 30,7 41,3 33,2 38,6 12,5 21,3 2.0152.013 2.014 Margem LíquidaMargem Bruta Margem EBITDAMargem Operacional
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 0,2 0,0 -0,6 dez-15dez-14 -0,58 0,11 dez-13 0,16 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 1,0 0,0 1,4 0,2 0,4 0,6 1,2 0,8 13,0 12,8 1,36 1,30 dez-15dez-13 12,86 dez-14 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 1,4 0,2 0,0 dez-14dez-13 1,38 dez-15 0,17 0,23 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 0,2 0,0 1,6 0,4 0,38 dez-13 dez-15 0,42 dez-14 1,53 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 0,0 1,5 2,0 0,41 dez-14dez-13 0,31 dez-15 1,51 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 0,0 0,2 0,6 0,8 dez-14 0,24 dez-13 0,51 0,68 dez-15 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,17 0,23 1,38 0,38 0,42 1,53 0,31 0,41 1,51 0,24 0,51 0,68 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,4 0,0 0,2 0,19 0,29 dez-13 dez-15dez-14 0,35 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 8.585 785706 8.004 699 208 dez-14 dez-15dez-13 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 0,0 67,5 70,0 47,5 50,0 52,5 55,0 57,5 60,0 35,0 37,5 32,5 42,5 45,0 40,0 62,5 65,0 33,59 dez-15 69,07 dez-14 37,08 dez-13 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 5,75 6,25 6,50 6,00 -1,00 -0,50 -0,25 4,50 4,75 5,25 -0,75 5,50 0,00 5,00 -0,80 6,26 dez-15dez-13 4,44 dez-14 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 -5 -2 -1 -4 -3 9 12 10 11 0 -4,48 dez-13 11,45 dez-14 8,62 dez-15 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 0 8 9 7 6 5 4 1 19 2 3 7,28 dez-13 dez-14 8,89 18,71 dez-15 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 7.000 1.400 200 600 1.800 400 1.600 1.000 1.200 800 0 1.881,00 dez-14 6.957,62 1.703,15 dez-15dez-13 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa -0,80 4,44 6,26 -4,48 8,62 11,45 18,71 7,28 17,79 2.0152.013 2.014 ROE ROICROA
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 749.348 915.441 4.037.923 Ativo total 2.554.079 2.583.844 21.562.650 Giro dos Ativos 0,29 0,35 0,19 Margem Bruta (%) 40,3% 33,3% 31,4% Margem EBITDA (%) 38,6% 33,2% 41,3% Margem EBIT (%) 30,7% 22,6% 26,0% Margem Líquida (%) 21,3% 12,5% -4,3% EBIT/ Ativo 9,0% 8,0% 4,9% ROE 11,5% 8,6% -4,5% ROA 6,3% 4,4% -0,8% Liquidez imediata 1,38 0,23 0,17 Liquidez corrente 1,53 0,42 0,38 Liquidez seca 1,51 0,41 0,31 Liquidez geral 0,68 0,51 0,24 Dívida bruta 705.974 784.709 8.585.176 Dívida bruta/ patrimônio 0,51 0,59 2,23 Dívida Bruta/ EBITDA 2,44 2,58 5,15 Dívida líquida 208.221 699.234 8.003.920 Dívida líquida/ EBITDA 0,72 2,30 4,80 Dívida/ Patrimônio 33,6% 37,1% 69,1% Fluxo de caixa operacional 231.847 73.141 1.503.356 Lucro por ação 0,16 0,11 0,58- Valor patrimonial por ação 1,36 1,30 12,86 Composição do ROIC EBIT 229.952 206.689 1.051.477 alíquota efetiva de IR 34,1% 33,7% -23,8% Capital investido 1.703.153 1.880.999 6.957.618 ROIC 8,9% 7,3% 18,7% QTDE DE AÇÕES 1.026.488 1.026.488 299.016
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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