Quality Software S.A.
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Desenvolvido por Didaticativa
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Quality Software S.A.
A Quality Software S.A. é uma companhia brasileira de Tecnologia da Informação, fundada em
1989 na c...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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Desenvolvido por Didaticativa
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/12 dez/13 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
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Desenvolvido por Didaticativa
ATIVO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
ATIVO CIRCULANTE 8.360 8.729...
Balanço Patrimonial - Passivo
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Fluxo de caixa
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Fluxos de caixa – R$ MM
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Evolução da receita operacional líquida
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Evolução dos custos com produção
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E consequente evolução do lucro bruto
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De...
Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras
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dez-15dez-14dez-12...
Evolução do lucro líquido
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Margens
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Evolução das diversas margens do resultado (%)
Desenvolvido por Didaticativa
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Evolução do lucro por ação
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LUCRO POR AÇÃO (R$)
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Evolução do valor patrimonial por ação
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Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a
disponibilidade em relação ao to...
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passivo circulante
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Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo
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Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo
(sem considerar os ativos fixos e o patrim...
Comparativo entre os índices de liquidez
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Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da
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Evolução da dívida bruta e dívida líquida
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Comparativo entre os indicadores de rentabilidade
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INDICADORES DE RENTABILIDADE (%)
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Resumo dos indicadores
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RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
Com...
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Quality Software - anual

  1. 1. Quality Software S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Quality Software S.A. A Quality Software S.A. é uma companhia brasileira de Tecnologia da Informação, fundada em 1989 na cidade do Rio de Janeiro, sob a forma de sociedade limitada, pelos senhores Júlio Cesar Estevam de Britto e David Estevam de Britto, hoje Vice-Presidente e Presidente do Conselho de Administração, respectivamente. Atualmente, a expertise da Quality engloba a prestação de serviços de: (i) assessoramento, orientação, implantação, elaboração, execução, acompanhamento e revisão de planos diretores e trabalhos em geral nos setores de informática, auditoria de sistemas, softwares, próprios ou de terceiros; (ii) treinamento, desenvolvimento de sistemas, suporte técnico em hardware e software, em geral; e (iii) design gráfico, editoração eletrônica e diagramação. Esses serviços estão distribuídos de acordo com as 4 (quatro) áreas de negócios da companhia, como BPO, Fábrica de Projetos, SISEG (Sistema de Registro Nacional de Sinistros) e Treinamento. Para tanto, a companhia possui abrangência tecnológica multidisciplinar aliada ao emprego de metodologias e processos de trabalho consagrados, o que a qualifica para a prestação de serviço em um contexto internacional. A Companhia tem como missão Prover o conceito de “one stop shop”, ou seja, atender as necessidades de nossos clientes, no que tange à Tecnologia da Informação, de forma a implementar o melhor arranjo tecnológico para desenvolver soluções competitivas de negócios, voltadas para o aumento da produtividade e maximização da cadeira de valor de nossos clientes.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 25.007 31.773 38.565 49.442 Custo dos produtos e serviços vendidos -19.234 -25.265 -31.150 -35.080 Lucro Bruto 5.773 6.507 7.415 14.361 Margem bruta (%) 23,1% 20,5% 19,2% 29,0% Despesas e receitas operacionais -4.880 -5.996 -5.992 -4.228 Operações descontinuadas 0 0 0 0 Lucro Operacional 893 511 1.423 10.134 EBITDA 1.071 1.965 4.010 12.488 Margem EBITDA (%) 4,3% 6,2% 10,4% 25,3% Resultado financeiro -309 -126 280 -123 Receitas financeiras 0 0 415 379 Despesas financeiras -309 -126 -135 -502 Resultado antes de impostos 584 385 1.703 10.011 Impostos sobre o lucro -248 -199 -280 -1.961 Minoritários 0 0 0 0 Alíquota efetiva de IR (%) 42,5% 51,8% 16,5% 19,6% Lucro líquido do exercício 336 186 1.423 8.050 Margem líquida (%) 1,3% 0,6% 3,7% 16,3%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 8.360 8.729 12.626 15.685 Disponibilidades 3.797 2.286 4.389 2.348 Clientes 2.966 4.143 5.426 7.664 Estoques 0 0 0 0 Tributos a recuperar 1.395 2.039 2.812 3.979 Outros ativos circulantes 202 261 0 1.695 check ativo circulante 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 6.820 5.510 4.145 23.501 Realizável a longo prazo 0 0 18 1.091 Tributos diferidos 0 0 0 0 Pagtos antecipados a concessão - LP 0 0 0 0 Cauções e depósitos 0 0 0 0 Impostos a recuperar 0 0 0 0 Outros ativos não circulantes 0 0 18 1.091 check ativo não circulante 0 0 0 0 Ativo Permanente 6.820 5.510 4.126 22.410 Investimentos 0 0 0 16.402 Imobilizado 1.416 1.362 1.228 1.758 Intangível 5.404 4.148 2.899 4.250 check ativo não circulante 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 15.180 14.239 16.771 39.186
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 3.348 3.600 4.594 18.769 Fornecedores 1.016 1.065 816 728 Obrigações sociais e trabalhistas 1.036 1.784 2.691 3.332 Obrigações fiscais 724 751 1.086 3.230 Empréstimos e Financiamentos 566 0 0 11.480 Dividendos a pagar 0 0 0 0 Outras obrigações 6 0 0 0 check passivo circulante 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 8.729 7.525 1.556 8.103 Empréstimos e Financiamentos - LP 1.204 0 1.200 5.589 Impostos diferidos 0 0 0 0 Partes relacionadas passivas 7.071 7.200 0 600 Out. passivos não circulantes 454 325 356 1.914 check passivo não circulante 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 3.104 3.114 10.621 12.314 Capital social 1.000 1.000 7.434 7.434 Reserva legal 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 187 180 172 -1.046 Outras reservas de lucros 1.916 1.934 3.015 5.926 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 0 0 0 PASSIVO TOTAL 15.180 14.239 16.771 39.186
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa 1,8 1,2 3,0 2.014 -1,2 2.015 -6,8 1,4 -1,7 0,4 2,1 2.013 2,4 2.012 -0,1 -0,1 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 49,4 38,6 31,8 25,0 dez-12 dez-15dez-13 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 35,1 31,2 25,3 19,2 dez-15dez-13dez-12 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 14,4 7,4 6,5 5,8 dez-14dez-13dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 0 2 5 1 14 15 4 3 6 7 6 7 dez-14dez-13 7 dez-15dez-12 14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 12,5 4,0 2,0 1,1 dez-14 dez-15dez-13dez-12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 4 12 1 2 21 3 0 2 4 6 8 10 12 14 16 dez-14 dez-15dez-13dez-12 0 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 -0,1 0,3 -0,1 -0,3 dez-15dez-14dez-12 dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 8,1 1,4 0,20,3 dez-14 dez-15dez-13dez-12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 0,0 1,2 8,2 8,0 1,4 1,0 0,2 0,4 0,6 0,8 8,05 dez-15 0,34 dez-13dez-12 1,42 0,19 dez-14 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa 29,0 19,2 20,5 23,1 20,5 3,7 1,6 3,6 25,3 10,4 6,2 4,3 16,3 3,7 0,61,3 2.0152.0142.012 2.013 Margem LíquidaMargem Bruta Margem EBITDAMargem Operacional
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 0,00 0,02 dez-14dez-12 0,00 0,00 dez-15 0,00 0,01 dez-13 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 0,025 0,000 dez-15dez-14 0,010,01 dez-12 0,02 0,02 dez-13 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 1,0 0,8 1,2 0,0 dez-13 0,64 1,13 dez-15dez-14 0,96 dez-12 0,13 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 0,2 0,0 2,6 2,8 2,4 0,8 0,4 0,6 dez-12 2,42 2,50 dez-15 0,84 2,75 dez-14dez-13 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 2,5 3,0 0,5 0,0 dez-12 dez-13 dez-14 2,42 2,50 dez-15 0,84 2,75 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 0,4 0,0 0,2 0,6 0,8 2,2 dez-15 0,78 0,62 dez-14 2,06 dez-13dez-12 0,69 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,13 0,96 0,64 1,13 0,84 2,75 2,42 2,50 0,84 2,75 2,42 2,50 0,62 2,06 0,78 0,69 2.012 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,0 1,6 1,8 2,0 1,4 2,2 2,4 dez-15dez-14 1,26 2,30 1,65 dez-12 dez-13 2,23 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 17 1 0 2 15 -3 -2-2 dez-15dez-13 dez-14dez-12 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 7,5 60,0 35,0 0,0 40,0 5,0 47,5 10,0 57,5 37,5 2,5 42,5 50,0 45,0 52,5 55,0 58,09 0,00 10,15 36,33 dez-12 dez-14 dez-15dez-13 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 4 2 3 21 8 0 6 7 5 1 20,54 2,21 dez-13 dez-14 8,48 1,30 dez-12 dez-15 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 10 8 2 0 4 6 12 14 66 dez-13 65,37 dez-14 10,82 13,40 dez-15dez-12 5,97 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 38 48 34 36 0 40 28 42 26 30 32 44 46 dez-14 28,79 dez-15 25,87 47,29 dez-12 dez-13 47,65 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 1,5 2,5 3,5 0,0 1,0 3,0 0,5 2,0 4,0 17,5 dez-15dez-13 17,23 0,951,08 dez-12 dez-14 4,13 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 20,54 8,48 1,302,21 65,37 13,40 5,97 10,82 47,29 28,79 25,87 2.014 95,30 2.0152.0132.012 ROEROA ROIC
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 25.007 31.773 38.565 49.442 Ativo total 15.180 14.239 16.771 39.186 Giro dos Ativos 1,65 2,23 2,30 1,26 Margem Bruta (%) 23,1% 20,5% 19,2% 29,0% Margem EBITDA (%) 4,3% 6,2% 10,4% 25,3% Margem EBIT (%) 3,6% 1,6% 3,7% 20,5% Margem Líquida (%) 1,3% 0,6% 3,7% 16,3% EBIT/ Ativo 5,9% 3,6% 8,5% 25,9% ROE 10,8% 6,0% 13,4% 65,4% ROA 2,2% 1,3% 8,5% 20,5% Liquidez imediata 1,13 0,64 0,96 0,13 Liquidez corrente 2,50 2,42 2,75 0,84 Liquidez seca 2,50 2,42 2,75 0,84 Liquidez geral 0,69 0,78 2,06 0,62 Dívida bruta 1.771 - 1.200 17.069 Dívida bruta/ patrimônio 0,57 - 0,11 1,39 Dívida Bruta/ EBITDA 1,65 - 0,30 1,37 Dívida líquida 2.026- 2.286- 3.189- 14.721 Dívida líquida/ EBITDA 1,89- 1,16- 0,80- 1,18 Dívida/ Patrimônio 36,3% 0,0% 10,2% 58,1% Fluxo de caixa operacional 1.426 358 2.150 3.021 Lucro por ação 0,00 0,00 0,00 0,01 Valor patrimonial por ação 0,01 0,01 0,02 0,02 Composição do ROIC EBIT 893 511 1.423 10.134 alíquota efetiva de IR 42,5% 51,8% 16,5% 19,6% Capital investido 1.077 952 4.130 17.233 ROIC 47,7% 25,9% 28,8% 47,3% QTDE DE AÇÕES 547.945 547.945 547.945 547.945
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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