Prumo - anual

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Análise Financeira - Prumo - 2011 a 2015
(Financial Analysis - Prumo - 2011 to 2015 - Brazilian Company)

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Prumo - anual

  1. 1. Prumo Logística S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Prumo Prumo Logística S.A. com sede à rua do Russel, 804, 5º andar, Glória, Rio de Janeiro, foi constituída em 1º de março de 2007, com o objetivo de desenvolver empreendimentos de infraestrutura e competências logísticas integradas, principalmente no setor portuário. Essas operações consistem basicamente na estocagem, manuseio e embarque de minério de ferro e de cargas de terceiros de todo tipo, tais como de granéis sólidos (minerais, agrícolas e industrializados) e líquidos, e no arrendamento de retroárea. A Companhia desenvolve suas operações através da controlada Porto do Açu Operações S.A. e da controlada indireta em conjunto, Ferroport Logística Comercial Exportadora S.A., anteriormente denominada LLX Minas-Rio Logística Comercial Exportadora S.A. A Ferroport e a Porto do Açu iniciaram suas atividades de embarque, respectivamente nos terminais 1 e 2, no último trimestre de 2014. A Porto do Açu já havia dado início em 2011 a sua atividade de arrendamento de retroárea e, em novembro de 2014, iniciou também suas operações portuárias no canal do terminal T2. A Ferroport iniciou a operação em outubro de 2014, com o primeiro carregamento de minério de ferro no terminal T1.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 15.649 68.727 56.036 144.579 101.572 Custo dos produtos e serviços vendidos 0 0 0 -22.625 -66.464 Lucro Bruto 15.649 68.727 56.036 121.954 35.108 Margem bruta (%) 100,0% 100,0% 100,0% 84,4% 34,6% Despesas e receitas operacionais -139.289 -137.752 -201.559 -170.399 -109.287 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 Lucro Operacional -123.640 -69.025 -145.523 -48.445 -74.179 EBITDA -112.319 -62.950 -138.196 -40.668 -14.474 Margem EBITDA (%) -717,7% -91,6% -246,6% -28,1% -14,2% Resultado financeiro 53.895 28.917 -4.617 -2.362 -254.646 Receitas financeiras 133.259 109.147 78.504 82.731 177.273 Despesas financeiras -79.364 -80.230 -83.121 -85.093 -431.919 Resultado antes de impostos -69.745 -40.108 -150.140 -50.807 -328.825 Impostos sobre o lucro 16.868 3.528 14.299 3.176 111.927 Minoritários 13.492 7.912 20.048 3.258 4.428 Alíquota efetiva de IR (%) 24,2% 8,8% 9,5% 6,3% 34,0% Lucro líquido do exercício -39.385 -28.668 -115.793 -44.373 -212.470 Margem líquida (%) -251,7% -41,7% -206,6% -30,7% -209,2%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 589.534 1.122.338 1.296.967 738.494 709.441 Disponibilidades 407.585 482.935 928.384 646.737 604.480 Clientes 19.196 9.465 57.237 47.496 59.276 Estoques 0 175 0 6.501 30 Tributos a recuperar 31.865 21.873 18.387 22.447 40.103 Outros ativos circulantes 130.888 607.890 292.959 15.313 5.552 check ativo circulante 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 1.691.437 2.536.400 3.706.557 6.053.025 6.801.087 Realizável a longo prazo 400.925 468.367 542.457 1.431.179 2.169.661 Tributos diferidos 100.716 111.660 129.860 190.131 234.818 Partes relacionadas ativas 0 0 182.234 48.973 923.395 Cauções e depósitos 34.298 61.050 91.406 109.946 105.859 Impostos a recuperar 20.959 30.967 0 0 0 Outros ativos não circulantes 244.952 264.690 138.957 1.082.129 905.589 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 1.290.512 2.068.033 3.164.100 4.621.846 4.631.426 Investimentos 95.176 274.065 349.108 458.024 650.654 Imobilizado 1.159.446 1.741.849 2.761.300 4.105.512 3.913.253 Intangível 35.890 52.119 53.692 58.310 67.519 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 2.280.971 3.658.738 5.003.524 6.791.519 7.510.528
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 631.683 1.340.175 1.340.616 1.280.578 353.894 Fornecedores 63.792 91.969 175.598 240.792 237.688 Obrigações sociais e trabalhistas 20.183 23.745 27.997 28.265 36.247 Obrigações fiscais 19.241 15.062 11.226 17.770 19.524 Empréstimos e Financiamentos 413.031 1.080.859 852.449 980.182 25.226 Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 Outras obrigações 115.436 128.540 273.346 13.569 35.209 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 743.666 1.371.397 1.577.165 2.758.710 3.960.487 Empréstimos e Financiamentos - LP 506.270 1.099.717 1.401.188 2.181.156 3.905.090 Impostos diferidos 102 0 0 0 6.144 Provisões 205.306 242.024 119.716 500.543 21.934 Out. passivos não circulantes 31.988 29.656 56.261 77.011 27.319 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 905.622 947.166 2.085.743 2.752.231 3.196.147 Capital social 624.239 624.544 1.924.612 2.574.612 2.574.612 Reserva legal 0 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 0 -383 79 79 31.078 Outras reservas de lucros 281.383 323.005 161.052 177.540 590.457 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 14.879 70.806 0 0 259.082 PASSIVO TOTAL 2.280.971 3.658.738 5.003.524 6.791.519 7.510.528
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa 1.338,8 1.503,4 -597,4 2.013 -1.134,4 2.014 -1.023,0 -88,4 1.144,2 -304,1 76,4 2.012 556,4 2.011 -175,2 -764,8 1.279,0 2.015 -487,7 -833,6 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 101,6 144,6 56,0 68,7 15,6 dez-11 dez-14dez-12 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 66,5 22,6 0,00,00,0 dez-14dez-12dez-11 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 35,1 122,0 56,0 68,7 15,6 dez-13dez-12dez-11 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 70 60 120 0 50 130 10 20 30 40 56 dez-13dez-12 35 122 dez-15dez-11 69 16 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 -14,5 -40,7 -138,2 -63,0 -112,3 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 -112 -63 -138-88 76 -700 -600 -500 -400 -300 -200 -100 0 100 dez-15 -14 dez-14 -304 dez-13dez-11 -597 -41 -488 dez-12 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa Fluxo de caixa operacional EBITDA
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 -254,6 -2,4-4,6 28,9 53,9 dez-14dez-13dez-11 dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 -212,5 -44,4 -115,8 -28,7 -39,4 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 -120 -40 -30 -20 -90 -70 0 -50 -10 -210 -110 -80 -220 -100 -60 dez-15dez-14dez-12 dez-13 -115,79 -39,39 -212,47 dez-11 -44,37 -28,67 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa -790,1 34,6 84,4100,0100,0100,0 -33,5 -259,7 -100,4 -28,1 -246,6 -91,6 -717,7 -30,7 -206,6 -41,7 -251,7 -209,2 -14,2 2.015 -73,0 2.0142.0132.011 2.012 Margem LíquidaMargem Bruta Margem EBITDAMargem Operacional
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 0,0 -0,8 dez-11 dez-14 -0,76 -0,02 -0,07 dez-15dez-13 -0,04 -0,06 dez-12 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 0,0 0,4 11,6 0,6 1,2 1,4 1,0 0,8 0,2 dez-15 11,51 0,99 1,17 dez-14dez-13 1,36 dez-12 1,31 dez-11 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 0,4 0,0 0,2 1,8 0,6 dez-11 0,65 0,36 dez-13 0,69 dez-12 1,71 dez-15dez-14 0,51 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 0,0 0,2 1,0 2,2 0,4 2,0 0,6 0,8 0,93 2,00 0,97 dez-14 dez-15dez-13 0,58 dez-12 0,84 dez-11 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 0,0 1,0 2,5 2,0 0,5 dez-13dez-12 0,84 dez-11 0,93 2,00 dez-14 dez-15 0,57 0,97 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 0,0 0,8 0,6 0,67 dez-15dez-14 0,54 dez-13dez-11 0,63 0,59 dez-12 0,72 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 1,71 0,51 0,69 0,36 0,65 2,00 0,58 0,97 0,84 0,93 2,00 0,57 0,97 0,84 0,93 0,67 0,54 0,630,59 0,72 2.011 2.012 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,000 0,025 dez-14 0,01 0,01 0,01 0,02 dez-13 dez-15 0,02 dez-12dez-11 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 3.930 3.161 2.2542.181 919 3.326 2.515 1.325 1.698 512 dez-14dez-12 dez-13dez-11 dez-15 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 64 66 60 62 50 68 0 70 52 54 56 58 69,72 50,37 dez-12 55,15 dez-14 53,46 dez-13 dez-15 51,93 dez-11 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 0,0 -0,4 -0,2 -0,8 -2,0 -0,6 -1,8 -2,2 -3,0 -2,8 -2,6 -2,4 dez-14dez-12 -1,73 -0,65 -2,31 dez-15dez-13 -0,78 -2,83 dez-11 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 -3,0 -2,5 -6,5 -5,5 -2,0 -1,5 -7,0 0,0 -3,5 -4,5 -4,0 -5,0 -6,0 dez-15 -5,55 -3,03 dez-14 -1,61 -4,35 dez-12 dez-13 -6,65 dez-11 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 -2,5 -3,5 -3,0 -2,0 -4,5 -1,5 -1,0 -7,0 0,0 -6,5 -4,0 -0,5 dez-12 -1,05 dez-13dez-11 -0,83 dez-14 -6,61 -3,10 -4,35 dez-15 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 1.500 1.000 2.000 2.500 3.000 0 4.500 3.500 6.000 4.000 500 dez-15dez-12 4.338,91 dez-13dez-11 dez-14 3.027,90 2.031,07 1.417,34 5.894,41 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa -2,83 -0,65 -2,31 -0,78 -1,73 -6,65 -1,61 -5,55 -3,03 -4,35 -0,83 -1,05 -4,35 -3,10 -6,61 2.0132.011 2.012 2.0152.014 ROE ROIC ROA
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 15.649 68.727 56.036 144.579 101.572 Ativo total 2.280.971 3.658.738 5.003.524 6.791.519 7.510.528 Giro dos Ativos 0,01 0,02 0,01 0,02 0,01 Margem Bruta (%) 100,0% 100,0% 100,0% 84,4% 34,6% Margem EBITDA (%) -717,7% -91,6% -246,6% -28,1% -14,2% Margem EBIT (%) -790,1% -100,4% -259,7% -33,5% -73,0% Margem Líquida (%) -251,7% -41,7% -206,6% -30,7% -209,2% EBIT/ Ativo -5,4% -1,9% -2,9% -0,7% -1,0% ROE -4,3% -3,0% -5,6% -1,6% -6,6% ROA -1,7% -0,8% -2,3% -0,7% -2,8% Liquidez imediata 0,65 0,36 0,69 0,51 1,71 Liquidez corrente 0,93 0,84 0,97 0,58 2,00 Liquidez seca 0,93 0,84 0,97 0,57 2,00 Liquidez geral 0,72 0,59 0,63 0,54 0,67 Dívida bruta 919.301 2.180.576 2.253.637 3.161.338 3.930.316 Dívida bruta/ patrimônio 1,02 2,30 1,08 1,15 1,23 Dívida Bruta/ EBITDA 8,18- 34,64- 16,31- 77,74- 271,54- Dívida líquida 511.716 1.697.641 1.325.253 2.514.601 3.325.836 Dívida líquida/ EBITDA 4,56- 26,97- 9,59- 61,83- 229,78- Dívida/ Patrimônio 50,4% 69,7% 51,9% 53,5% 55,2% Fluxo de caixa operacional 88.384- 304.109- 76.443 597.392- 487.659- Lucro por ação 0,06- 0,04- 0,07- 0,02- 0,76- Valor patrimonial por ação 1,31 1,36 1,17 0,99 11,51 Composição do ROIC EBIT 123.640- 69.025- 145.523- 48.445- 74.179- alíquota efetiva de IR 24,2% 8,8% 9,5% 6,3% 34,0% Capital investido 1.417.338 2.031.073 3.027.902 4.338.914 5.894.408 ROIC -6,6% -3,1% -4,3% -1,0% -0,8% QTDE DE AÇÕES 693.741 694.021 1.777.474 2.777.474 277.747
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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