Ouro Verde - anual

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Análise Financeira - Ouro Verde - 2013 a 2015
(Financial Analysis - Ouro Verde - 2013 to 2015 - Brazilian Company)

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Ouro Verde - anual

  1. 1. Ouro Verde Locação e Serviços S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Ouro Verde Locação e Serviços S.A. A Ouro Verde Locação e Serviço S.A. é uma sociedade anônima, registrada na CVM como emissora na categoria “A”, sediada em Curitiba - Paraná, e tem por objeto a locação de máquinas e equipamentos pesados e a terceirização de veículos leves. A Companhia além de atender todas as regiões do território brasileiro, por meio de contratos de longo prazo que variam de dois a sete anos, é uma empresa multimarcas, com relacionamento junto aos principais fabricantes nacionais e internacionais. A frota da Companhia é composta exclusivamente por ativos de ampla credibilidade e reconhecimento quanto à sua qualidade, confiabilidade e durabilidade.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 587.345 635.451 823.630 981.873 Custo dos produtos e serviços vendidos -407.560 -463.225 -608.712 -723.943 Lucro Bruto 179.785 172.226 214.918 257.930 Margem bruta (%) 30,6% 27,1% 26,1% 26,3% Despesas e receitas operacionais -31.700 -30.235 -35.387 -37.576 Operações descontinuadas 0 0 0 0 Lucro Operacional 148.085 141.991 179.531 220.354 EBITDA 298.697 316.748 407.195 471.503 Margem EBITDA (%) 50,9% 49,8% 49,4% 48,0% Resultado financeiro -111.340 -107.928 -150.599 -204.247 Receitas financeiras 54.195 54.369 73.072 310.069 Despesas financeiras -165.535 -162.297 -223.671 -514.316 Resultado antes de impostos 36.745 34.063 28.932 16.107 Impostos sobre o lucro -11.908 -18.838 -11.060 -7.222 Minoritários 9 0 6 1 Alíquota efetiva de IR (%) 32,4% 55,3% 38,2% 44,8% Lucro líquido do exercício 24.846 15.225 17.878 8.886 Margem líquida (%) 4,2% 2,4% 2,2% 0,9%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 287.757 290.670 473.205 445.490 Disponibilidades 171.673 195.505 340.629 227.954 Clientes 74.475 48.900 84.850 143.363 Estoques 0 0 0 0 Tributos a recuperar 15.044 5.932 10.160 14.504 Outros ativos circulantes 26.565 40.333 37.566 59.669 check ativo circulante 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 1.360.518 1.433.225 1.845.625 1.977.432 Realizável a longo prazo 76.849 213.866 231.255 355.135 Aplicações financeiras - LP 71.943 67.564 70.329 134.706 Contas a Receber 4.906 1.577 3.347 1.758 Cauções e depósitos 0 0 12.854 14.609 Partes relacionadas ativas 0 144.725 144.725 144.725 Outros ativos não circulantes 0 0 0 59.337 check ativo não circulante 0 0 0 0 Ativo Permanente 1.283.669 1.219.359 1.614.370 1.622.297 Investimentos 158.746 8 8 8 Imobilizado 1.108.947 1.206.693 1.599.214 1.602.700 Intangível 15.976 12.658 15.148 19.589 check ativo não circulante 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 1.648.275 1.723.895 2.318.830 2.422.922
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 410.734 496.168 705.400 816.288 Fornecedores 18.872 52.207 56.450 53.235 Obrigações sociais e trabalhistas 15.321 15.513 13.290 12.025 Obrigações fiscais 5.348 7.168 8.192 8.622 Empréstimos e Financiamentos 367.594 416.653 615.537 715.038 Dividendos a pagar 0 0 0 0 Outras obrigações 3.599 4.627 11.931 27.368 check passivo circulante 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 1.004.957 1.064.427 1.436.501 1.422.930 Empréstimos e Financiamentos - LP 886.115 969.362 1.314.270 1.288.517 Impostos diferidos 112.037 92.974 109.746 120.517 Provisões 5.206 1.089 11.807 13.542 Out. passivos não circulantes 1.599 1.002 678 354 check passivo não circulante 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 232.584 163.300 176.929 183.704 Capital social 87.163 102.723 102.723 102.723 Reserva legal 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 14.134 1.716 348 87 Outras reservas de lucros 131.287 58.861 73.858 80.894 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 332 0 6 7 PASSIVO TOTAL 1.648.275 1.723.895 2.318.830 2.422.922
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa 2.012 255,9 -95,5 346,6 -100,4 -222,3 2.013 11,3 -403,2 463,5 -172,9 -145,3 -132,2 2.015 422,6 2.014 Atividades de InvestimentoAtividades Operacionais Atividades de Financiamento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 981,9 823,6 635,5 587,3 dez-13dez-12 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 723,9 608,7 463,2 407,6 dez-12 dez-13 dez-15dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 257,9 214,9 172,2 179,8 dez-12 dez-13 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 250 260 230 0 170 180 190 220 200 240 210 dez-13 180 215 258 dez-14 dez-15dez-12 172 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 471,5 407,2 316,7 298,7 dez-13dez-12 dez-15dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 299 317 407 472 256 347 423 463 0 200 400 600 800 1.000 dez-13dez-12 dez-14 dez-15 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa Fluxo de caixa operacional EBITDA
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 -204,2 -150,6 -107,9-111,3 dez-13dez-12 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 8,9 17,9 15,2 24,8 dez-12 dez-13 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 17,88 15,23 8 15 9 17 14 12 10 16 18 13 25 11 8,89 dez-12 dez-13 24,85 dez-15dez-14 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa 26,326,127,1 30,6 22,421,822,3 25,2 48,0 49,449,850,9 0,92,22,4 4,2 2.0132.012 2.0152.014 Margem Bruta Margem Operacional Margem LíquidaMargem EBITDA
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 0,0 0,2 0,4 0,17 0,29 dez-13dez-12 0,21 dez-14 0,10 dez-15 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 0,0 2,2 2,0 2,6 2,4 2,8 dez-13 1,87 dez-12 2,67 dez-14 2,03 dez-15 2,11 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 0,0 0,4 0,6 dez-13dez-12 0,48 dez-14 0,42 dez-15 0,28 0,39 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 0,0 0,8 0,6 dez-13 0,59 0,70 dez-12 0,55 dez-15 0,67 dez-14 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 0,0 1,0 dez-12 0,70 dez-13 0,59 dez-15 0,55 dez-14 0,67 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 0,0 0,4 0,32 dez-13dez-12 0,26 dez-14 0,33 0,36 dez-15 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,28 0,48 0,39 0,42 0,55 0,67 0,59 0,70 0,55 0,67 0,59 0,70 0,36 0,330,32 0,26 2.0132.012 2.014 2.015 Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez CorrenteLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,6 0,0 0,4 0,37 0,36 dez-13dez-12 0,36 dez-15dez-14 0,41 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 2.0041.930 1.386 1.254 1.776 1.589 1.191 1.082 dez-13dez-12 dez-14 dez-15 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 0 91 86 92 87 88 90 85 89 84 89,46 dez-12 84,35 dez-13 91,60 dez-14 dez-15 91,60 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 0,37 0,77 0,88 0,0 0,6 0,8 0,4 1,6 0,2 dez-12 1,51 dez-13 dez-14 dez-15 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 7,5 11,0 9,0 10,0 5,0 8,5 0,0 9,5 7,0 5,5 10,5 8,0 6,5 6,0 dez-12 dez-13 dez-15 4,84 10,10 10,68 dez-14 9,32 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 7,00 5,00 6,75 0,00 5,75 7,50 7,25 6,00 6,25 7,75 5,25 5,50 6,50 4,75 dez-13dez-12 7,61 dez-15 7,11 dez-14 6,53 4,76 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 1.750 1.800 1.350 0 1.850 1.900 1.400 1.450 1.300 1.550 1.500 1.600 1.650 1.700 1.334,22 dez-12 dez-13 dez-15 1.559,96 dez-14 1.862,71 1.314,62 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 0,37 0,770,88 1,51 4,84 10,10 9,32 10,68 6,53 7,11 4,76 15,23 2.0132.012 2.0152.014 ROEROA ROIC
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 587.345 635.451 823.630 981.873 Ativo total 1.648.275 1.723.895 2.318.830 2.422.922 Giro dos Ativos 0,36 0,37 0,36 0,41 Margem Bruta (%) 30,6% 27,1% 26,1% 26,3% Margem EBITDA (%) 50,9% 49,8% 49,4% 48,0% Margem EBIT (%) 25,2% 22,3% 21,8% 22,4% Margem Líquida (%) 4,2% 2,4% 2,2% 0,9% EBIT/ Ativo 9,0% 8,2% 7,7% 9,1% ROE 10,7% 9,3% 10,1% 4,8% ROA 1,5% 0,9% 0,8% 0,4% Liquidez imediata 0,42 0,39 0,48 0,28 Liquidez corrente 0,70 0,59 0,67 0,55 Liquidez seca 0,70 0,59 0,67 0,55 Liquidez geral 0,26 0,32 0,33 0,36 Dívida bruta 1.253.709 1.386.015 1.929.807 2.003.555 Dívida bruta/ patrimônio 5,39 8,49 10,91 10,91 Dívida Bruta/ EBITDA 4,20 4,38 4,74 4,25 Dívida líquida 1.082.036 1.190.510 1.589.178 1.775.601 Dívida líquida/ EBITDA 3,62 3,76 3,90 3,77 Dívida/ Patrimônio 84,4% 89,5% 91,6% 91,6% Fluxo de caixa operacional 255.876 346.554 422.642 463.473 Lucro por ação 0,29 0,17 0,21 0,10 Valor patrimonial por ação 2,67 1,87 2,03 2,11 Composição do ROIC EBIT 148.085 141.991 179.531 220.354 alíquota efetiva de IR 32,4% 55,3% 38,2% 44,8% Capital investido 1.314.620 1.334.215 1.559.959 1.862.706 ROIC 7,6% 4,8% 7,1% 6,5% QTDE DE AÇÕES 87.163 87.163 87.163 87.163
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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