Nadir Figueiredo Indústria e Comércio S.A.
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Desenvolvido por Didaticativa
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Nadir Figueiredo Indústria e Comércio S.A.
A Nadir Figueiredo Indústria e Comércio S.A., estabelecida à Avenida Morvan
Dia...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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Desenvolvido por Didaticativa
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
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Balanço Patrimonial - Passivo
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Fluxo de caixa
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Evolução da receita operacional líquida
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Evolução dos custos com produção
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Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Margens
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Evolução das diversas margens do resultado (%)
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Comparativo entre os índices de liquidez
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Retorno sobre o Patrimônio Líquido
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Comparativo entre os indicadores de rentabilidade
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INDICADORES DE RENTABILIDADE (%)
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Resumo dos indicadores
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Desenvolvido por Didaticativa
RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez...
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Nadir Figueiredo - anual

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Nadir Figueiredo - anual

  1. 1. Nadir Figueiredo Indústria e Comércio S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Nadir Figueiredo Indústria e Comércio S.A. A Nadir Figueiredo Indústria e Comércio S.A., estabelecida à Avenida Morvan Dias de Figueiredo nº 3535, na cidade de São Paulo, é uma Companhia anônima de capital aberto, contando com instalações industriais no estado de São Paulo, na cidade de Suzano. Os principais objetivos da Companhia são: indústria, comércio, exportação e importação de produtos de vidro, cristal, cerâmica e louça, destinados às utilidades domésticas e embalagens de alimentos e bebidas, e participações em outras empresas.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 372.910 495.416 486.567 543.254 570.662 Custo dos produtos e serviços vendidos -222.379 -328.511 -287.822 -317.442 -317.500 Lucro Bruto 150.531 166.905 198.745 225.812 253.162 Margem bruta (%) 40,4% 33,7% 40,8% 41,6% 44,4% Despesas e receitas operacionais -122.956 -144.830 -170.001 -195.417 -208.745 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 Lucro Operacional 27.575 22.075 28.744 30.395 44.417 EBITDA 44.175 45.373 72.635 77.067 91.007 Margem EBITDA (%) 11,8% 9,2% 14,9% 14,2% 15,9% Resultado financeiro -470 -11.568 -20.363 -13.305 -33.701 Receitas financeiras 7.459 9.345 8.925 13.517 14.621 Despesas financeiras -7.929 -20.913 -29.288 -26.822 -48.322 Resultado antes de impostos 27.105 10.507 8.381 17.090 10.716 Impostos sobre o lucro -2.686 -1.502 -1.524 101 -3.023 Minoritários -974 -2.115 -790 -784 -1.044 Alíquota efetiva de IR (%) 9,9% 14,3% 18,2% -0,6% 28,2% Lucro líquido do exercício 23.445 6.890 6.067 16.407 6.649 Margem líquida (%) 6,3% 1,4% 1,2% 3,0% 1,2%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 303.213 282.975 305.941 304.688 302.619 Disponibilidades 39.796 40.056 72.065 87.237 21.294 Clientes 125.800 122.345 99.970 124.986 152.835 Estoques 114.978 111.089 101.832 76.002 116.994 Tributos a recuperar 9.449 7.542 8.270 5.000 6.060 Outros ativos circulantes 13.190 1.943 23.804 11.463 5.436 check ativo circulante 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 363.295 437.619 402.479 381.086 348.710 Realizável a longo prazo 16.007 5.192 118.382 118.443 108.553 Contas a receber 9.750 4.659 1.496 1.505 2.752 Partes relacionadas ativas 714 0 0 0 0 Cauções e depósitos 0 0 425 477 719 Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 Outros ativos não circulantes 5.543 533 116.461 116.461 105.082 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 347.288 432.427 284.097 262.643 240.157 Investimentos 0 0 0 0 0 Imobilizado 346.638 431.253 282.695 261.963 238.610 Intangível 650 1.174 1.402 680 1.547 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 666.508 720.594 708.420 685.774 651.329
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 153.103 212.628 208.475 226.252 238.752 Fornecedores 71.244 84.306 28.136 40.334 36.778 Obrigações sociais e trabalhistas 14.596 17.973 13.032 16.172 18.424 Obrigações fiscais 4.711 12.809 21.588 21.072 20.852 Empréstimos e Financiamentos 40.848 87.630 106.639 60.155 146.353 Dividendos a pagar 3.817 4.773 5.962 3.682 3.231 Outras obrigações 17.887 5.137 33.118 84.837 13.114 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 212.385 202.104 198.781 169.934 123.397 Empréstimos e Financiamentos - LP 133.566 168.564 163.780 130.560 82.014 Impostos diferidos 35.018 26.162 20.744 16.414 14.759 Provisões 1.458 3.264 11.341 15.917 17.948 Out. passivos não circulantes 42.343 4.114 2.916 7.043 8.676 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 301.020 305.862 301.164 289.588 289.180 Capital social 75.000 90.000 90.000 90.000 90.000 Reserva legal 0 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 66.154 66.060 55.343 51.288 45.911 Outras reservas de lucros 159.866 149.802 155.821 148.300 153.269 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 3.325 4.254 3.367 3.003 3.825 PASSIVO TOTAL 666.508 720.594 708.420 685.774 651.329
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa -112,1 -14,7 186,8 2.013 -29,6 2.014 -59,5 45,0 48,4 60,2 76,3 2.012 66,9 2.011 -108,9 -108,3 -48,7 2.015 -41,9 24,7 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 570,7 543,3 486,6495,4 372,9 dez-11 dez-14dez-12 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 317,5317,4 287,8 328,5 222,4 dez-14dez-12dez-11 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 253,2 225,8 198,7 166,9 150,5 dez-13dez-12dez-11 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 0 160 170 150 260 230 180 200 240 210 220 250 190 167 dez-14dez-12dez-11 dez-15 253 199 226 151 dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 91,0 77,1 72,6 45,444,2 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 45 73 77 45 76 44 91 -50 0 50 100 150 200 250 300 dez-15 -42 187 dez-13 dez-14dez-12dez-11 60 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 -33,7 -13,3 -20,4 -11,6 -0,5 dez-14dez-13dez-11 dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 6,6 16,4 6,1 6,9 23,4 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 6 20 18 22 23 17 24 7 16 19 21 6,89 dez-13 dez-14dez-12 6,65 23,45 dez-11 16,41 6,07 dez-15 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa 44,4 41,640,8 33,7 40,4 5,65,9 4,5 7,4 14,214,9 9,2 11,8 3,0 1,21,4 6,3 1,2 15,9 2.015 7,8 2.0142.0132.011 2.012 Margem LíquidaMargem Bruta Margem EBITDAMargem Operacional
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 0,2 0,0 0,4 1,8 1,6 1,4 1,2 dez-12 dez-15 0,51 1,21 dez-14 0,49 0,45 1,73 dez-11 dez-13 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 0,0 22,0 21,4 21,6 22,4 21,8 22,2 22,6 dez-15 21,30 22,52 dez-12 22,18 dez-11 21,33 dez-13 22,17 dez-14 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 0,2 0,0 0,4 0,19 0,26 dez-14dez-12 0,39 dez-15dez-13 0,09 0,35 dez-11 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 1,4 0,0 1,6 1,8 2,0 dez-15 1,27 dez-14 1,47 dez-12 1,33 dez-13 1,35 dez-11 1,98 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 1,0 0,0 1,5 1,01 dez-15 0,78 dez-14 0,98 dez-12 0,81 1,23 dez-13dez-11 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 0,0 1,0 1,2 0,8 1,07 dez-15 1,14 dez-12 0,69 0,87 1,04 dez-14dez-13dez-11 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,09 0,390,35 0,19 0,26 1,27 1,35 1,47 1,33 1,98 0,78 1,010,98 0,81 1,23 1,14 1,071,04 0,69 0,87 2.011 2.012 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,0 0,6 0,8 1,0 dez-15 0,88 dez-14 0,79 dez-13dez-12 0,69 0,69 dez-11 0,56 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 228 191 270 256 174 207 103 198 216 135 dez-14dez-12 dez-13dez-11 dez-15 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 44 45 46 47 48 0 43 37 38 40 41 42 39 dez-15 44,12 47,31 45,58 dez-12 36,69 39,71 dez-13 dez-14dez-11 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 2,8 3,0 3,2 0,2 3,6 3,4 0,8 2,4 1,0 0,0 2,6 0,6 0,4 dez-13dez-12 0,96 dez-14dez-11 2,39 0,86 1,02 dez-15 3,52 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 0,0 7,0 6,0 8,0 1,5 5,5 6,5 7,5 0,5 2,5 2,0 1,0 dez-15dez-14 5,67 2,30 dez-11 2,01 dez-13 7,79 dez-12 2,25 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 5,75 7,25 4,50 4,75 6,50 5,50 5,25 5,00 4,25 6,25 6,75 4,00 0,00 6,00 7,00 7,12 dez-14dez-13dez-12 4,56 dez-15 6,78 dez-11 3,92 5,65 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 450 460 440 520 510 490 470 480 500 0 dez-14dez-11 dez-15 439,46 516,13 483,11 dez-12 451,11 448,12 dez-13 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 1,02 2,39 0,860,96 3,52 2,30 5,67 2,01 2,25 7,79 7,12 6,78 4,56 3,92 5,65 2.0132.011 2.012 2.0152.014 ROE ROIC ROA
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 372.910 495.416 486.567 543.254 570.662 Ativo total 666.508 720.594 708.420 685.774 651.329 Giro dos Ativos 0,56 0,69 0,69 0,79 0,88 Margem Bruta (%) 40,4% 33,7% 40,8% 41,6% 44,4% Margem EBITDA (%) 11,8% 9,2% 14,9% 14,2% 15,9% Margem EBIT (%) 7,4% 4,5% 5,9% 5,6% 7,8% Margem Líquida (%) 6,3% 1,4% 1,2% 3,0% 1,2% EBIT/ Ativo 4,1% 3,1% 4,1% 4,4% 6,8% ROE 7,8% 2,3% 2,0% 5,7% 2,3% ROA 3,5% 1,0% 0,9% 2,4% 1,0% Liquidez imediata 0,26 0,19 0,35 0,39 0,09 Liquidez corrente 1,98 1,33 1,47 1,35 1,27 Liquidez seca 1,23 0,81 0,98 1,01 0,78 Liquidez geral 0,87 0,69 1,04 1,07 1,14 Dívida bruta 174.414 256.194 270.419 190.715 228.367 Dívida bruta/ patrimônio 0,58 0,84 0,90 0,66 0,79 Dívida Bruta/ EBITDA 3,95 5,65 3,72 2,47 2,51 Dívida líquida 134.618 216.138 198.354 103.478 207.073 Dívida líquida/ EBITDA 3,05 4,76 2,73 1,34 2,28 Dívida/ Patrimônio 36,7% 45,6% 47,3% 39,7% 44,1% Fluxo de caixa operacional 45.027 60.204 76.348 186.824 41.882- Lucro por ação 1,73 0,51 0,45 1,21 0,49 Valor patrimonial por ação 22,17 22,52 22,18 21,33 21,30 Composição do ROIC EBIT 27.575 22.075 28.744 30.395 44.417 alíquota efetiva de IR 9,9% 14,3% 18,2% -0,6% 28,2% Capital investido 439.455 483.114 516.127 451.114 448.116 ROIC 5,7% 3,9% 4,6% 6,8% 7,1% QTDE DE AÇÕES 13.579 13.579 13.579 13.579 13.579
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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