Libra Terminal Rio - anual

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Análise Financeira - Libra Terminal Rio - 2013 a 2015
(Financial Analysis - Libra Terminal Rio - 2013 to 2015 - Brazilian Company)

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Libra Terminal Rio - anual

  1. 1. Libra Terminal Rio S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Libra Terminal Rio S.A. A Libra Terminal Rio S.A. é uma sociedade anônima de capital aberto, com sede a Rua General Gorjão 105, Caju, Cidade de Rio de Janeiro - RJ. É controlada pela Libra Holding S.A. e seu controlador final é a família Borges Torrealba. A Companhia tem por objetivos principais, conforme seu estatuto social, a movimentação, armazenagem de carga e contêineres (inclusive medicamentos e produtos para saúde), exploração de instalações portuárias e de área sob administração da Companhia Docas do Rio de Janeiro ("CDRJ"), bem como a operação e gestão de instalações portuárias e armazém-geral e participação em outras sociedades. Atualmente suas operações incluem: Operação de terminais portuários: explora operações portuárias, movimentação e armazenagem de carga em contêineres no Terminal 1 localizado no município do Rio de Janeiro - RJ, por meio de contrato de arrendamento do terminal de contêineres com a Companhia Docas do Rio de Janeiro, vigorando até 2048. Operação de terminais aeroportuários: a controlada indireta Costa do Sol Operadora Aeroportuária S.A. ("Costa do Sol") administra e opera, por meio de contrato de concessão pública, o Aeroporto Internacional de Cabo Frio, localizado no município de Cabo Frio - RJ. A Companhia e suas controladas e coligadas desenvolvem seus negócios no contexto de um grupo empresarial, utilizando-se da estrutura de empresas relacionadas, compartilhando espaço físico, custos administrativos e esforços de gestão e receitas.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 383.480 374.775 309.887 Custo dos produtos e serviços vendidos -123.228 -138.205 -129.753 Lucro Bruto 260.252 236.570 180.134 Margem bruta (%) 67,9% 63,1% 58,1% Despesas e receitas operacionais -96.241 -95.024 -75.903 Operações descontinuadas 0 0 0 Lucro Operacional 164.011 141.546 104.231 EBITDA 178.774 155.610 129.849 Margem EBITDA (%) 46,6% 41,5% 41,9% Resultado financeiro -42.074 -20.144 -88.879 Receitas financeiras 17.642 57.570 110.808 Despesas financeiras -59.716 -77.714 -199.687 Resultado antes de impostos 121.937 121.402 15.352 Impostos sobre o lucro -46.865 -39.435 -3.152 Minoritários -1.475 521 0 Alíquota efetiva de IR (%) 38,4% 32,5% 20,5% Lucro líquido do exercício 73.597 82.488 12.200 Margem líquida (%) 19,2% 22,0% 3,9%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 119.002 232.344 202.449 Disponibilidades 93.880 182.640 160.248 Clientes 15.451 31.914 24.745 Dividendos a receber 0 0 0 Tributos a recuperar 4.825 9.310 13.378 Outros ativos circulantes 4.846 8.480 4.078 check ativo circulante 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 531.391 773.734 781.058 Realizável a longo prazo 55.445 167.623 286.259 Tributos diferidos 3.886 10.534 3 Contas a Receber 0 114.470 98.015 Instrumentos derivativos ativos 37.285 39.255 104.521 Partes relacionadas ativas 12.758 1.483 1.761 Outros ativos não circulantes 1.516 1.881 81.959 check ativo não circulante 0 0 0 Ativo Permanente 475.946 606.111 494.799 Investimentos 56 2 2 Imobilizado 364.605 492.188 472.392 Intangível 111.285 113.921 22.405 check ativo não circulante 0 0 0 ATIVO TOTAL 650.393 1.006.078 983.507
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 117.915 190.856 631.626 Fornecedores 20.840 25.405 14.699 Obrigações sociais e trabalhistas 8.834 8.090 4.582 Obrigações fiscais 11.337 12.232 7.917 Empréstimos e Financiamentos 67.565 124.880 563.682 Dividendos a pagar 0 778 0 Outras obrigações 9.339 19.471 40.746 check passivo circulante 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 454.143 705.094 230.690 Empréstimos e Financiamentos - LP 426.161 636.560 124.230 Impostos diferidos 21.025 37.277 43.717 Provisões 5.737 3.538 2.114 Out. passivos não circulantes 1.220 27.719 60.629 check passivo não circulante 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 78.335 110.128 121.191 Capital social 1.055 1.055 86.055 Reserva legal 211 211 211 Dividendo adicional proposto 0 0 0 Outros resultados abrangentes 22.631 19.440 17.674 Outras reservas de lucros 54.438 89.422 17.251 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 44.807 45.108 0 PASSIVO TOTAL 650.393 1.006.078 983.507
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa -15,3 2.015 -43,2 121,9 223,1 -12,7 36,1 2.014 107,6 2.013 -135,6 -121,7 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 309,9 374,8 383,5 dez-13 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 129,8 138,2 123,2 dez-14dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 180,1 236,6 260,3 dez-15dez-14dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 0 180 190 200 250 240 270 260 210 230 220 180 dez-14 237 dez-13 dez-15 260 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 129,8 155,6 178,8 dez-15dez-14dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 179 130 122 36 156 -50 0 50 100 150 200 250 300 350 dez-15dez-14dez-13 -13 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 -88,9 -20,1 -42,1 dez-15dez-13 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 12,2 82,5 73,6 dez-15dez-14dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 80 77 78 81 83 79 82 10 11 12 74 75 76 dez-15dez-14 73,60 82,49 dez-13 12,20 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa 58,1 63,1 67,9 33,6 37,8 42,8 41,941,5 46,6 3,9 22,0 19,2 2.0152.013 2.014 Margem LíquidaMargem Bruta Margem EBITDAMargem Operacional
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 0,0 0,8 0,14 dez-14 0,71 0,64 dez-15dez-13 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 1,0 0,0 1,6 1,4 0,8 1,2 0,68 dez-14 0,95 1,42 dez-13 dez-15 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 0,8 1,0 0,2 0,0 0,25 dez-13 dez-14 0,80 0,96 dez-15 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 1,0 1,2 0,0 1,4 0,2 1,01 0,32 dez-14 dez-15dez-13 1,22 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 1,0 1,5 0,0 dez-15dez-14 0,32 dez-13 1,22 1,01 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 0,6 0,0 0,4 dez-15 0,57 dez-14 0,45 dez-13 0,30 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,25 0,96 0,80 0,32 1,22 1,01 0,32 1,22 1,01 0,57 0,45 0,30 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,4 0,0 0,6 0,32 dez-14 dez-15 0,37 0,59 dez-13 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 688 761 494 528 579 400 dez-14 dez-15dez-13 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 0,0 87,0 87,4 87,2 85,4 86,8 86,6 86,4 86,2 86,0 85,2 85,0 85,6 85,8 87,36 85,02 dez-14 dez-15dez-13 86,31 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 9,5 8,5 9,0 8,0 10,0 10,5 0,0 1,0 11,5 11,0 0,5 11,32 dez-15 1,24 dez-14dez-13 8,20 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 2,5 5,0 7,5 10,0 75,0 95,0 0,0 80,0 90,0 85,0 92,5 77,5 82,5 87,5 dez-13 93,95 dez-14 dez-15 10,07 74,90 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 20 18 21 19 22 14 13 12 17 15 16 0 dez-15 16,37 dez-13 dez-14 12,38 21,12 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 580 480 540 620 640 520 660 560 600 680 500 0 dez-15dez-13 478,18 669,28 dez-14 583,94 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 1,24 8,20 11,32 10,07 74,90 93,95 12,38 16,37 42,23 2.0152.013 2.014 ROE ROICROA
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 383.480 374.775 309.887 Ativo total 650.393 1.006.078 983.507 Giro dos Ativos 0,59 0,37 0,32 Margem Bruta (%) 67,9% 63,1% 58,1% Margem EBITDA (%) 46,6% 41,5% 41,9% Margem EBIT (%) 42,8% 37,8% 33,6% Margem Líquida (%) 19,2% 22,0% 3,9% EBIT/ Ativo 25,2% 14,1% 10,6% ROE 94,0% 74,9% 10,1% ROA 11,3% 8,2% 1,2% Liquidez imediata 0,80 0,96 0,25 Liquidez corrente 1,01 1,22 0,32 Liquidez seca 1,01 1,22 0,32 Liquidez geral 0,30 0,45 0,57 Dívida bruta 493.726 761.440 687.912 Dívida bruta/ patrimônio 6,30 6,91 5,68 Dívida Bruta/ EBITDA 2,76 4,89 5,30 Dívida líquida 399.846 578.800 527.664 Dívida líquida/ EBITDA 2,24 3,72 4,06 Dívida/ Patrimônio 86,3% 87,4% 85,0% Fluxo de caixa operacional 121.903 12.693- 36.113 Lucro por ação 0,64 0,71 0,14 Valor patrimonial por ação 0,68 0,95 1,42 Composição do ROIC EBIT 164.011 141.546 104.231 alíquota efetiva de IR 38,4% 32,5% 20,5% Capital investido 478.181 583.944 669.281 ROIC 21,1% 16,4% 12,4% QTDE DE AÇÕES 115.479 115.479 85.115
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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