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JHSF - 2017

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Evolução financeira trimestral - dez/2015 a dez/2017
Quarterly financial evolution - dec/2015 to dec/2017
Evolución financiera trimestral - diez/2015 a diez/2017

Publicada em: Educação
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JHSF - 2017

  1. 1. JHSF Participações S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. JHSF A JHSF Participações S.A. com sede na Avenida Magalhães de Castro, 4.800 Torre 3 Continental Tower - 26º andar, São Paulo – SP, é uma sociedade por ações de capital aberto, cadastrada na Comissão de Valores Mobiliários sob o código 20605 sendo suas ações negociadas na Bolsa de Valores de São Paulo sob a sigla JHSF3, constituída em 29 de Junho de 2006. Tem com o objetivo principal de atuar como holding, participando do capital de outras sociedades, dedicadas primariamente às atividades de incorporação, compra e venda de imóveis residenciais e comerciais, à construção e exploração de shoppings centers, compra e venda de mercadorias, à locação de imóveis comerciais próprios, à prestação de serviços de administração, à exploração de atividades hoteleiras e turísticas em geral, assessoria, consultoria e planejamento, operação e gestão de aeródromo.
  3. 3. 263,5 set-16 -44,0 jun-16 -325,9 378,7 23,0 -16,0 53,2 mar-16 -18,6 mar-17dez-16 -57,9 -309,6 -12,6 390,3 -100,7 dez-17 18,8 -396,6 set-17 -9,8-9,9 2,3 100,3 jun-17 291,3 -42,5 -120,9 dez-15 -86,4 72,3 106,4 -35,9 -312,1 Atividades de financiamentoAtividades de investimentosAtividades operacionais Fluxo de caixa 2 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa
  4. 4. 84,0 79,6 104,3 88,0 79,5 94,292,9 118,0 136,5 jun-17dez-16 dez-17 -41,8% set-17mar-17set-16jun-16dez-15 mar-16 +5,7% -38,5% Evolução da receita operacional líquida 3 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. 53,3 50,2 53,6 51,5 41,2 50,3 72,8 66,8 87,4 jun-16 jun-17 dez-17 -52,8% mar-17 set-17dez-16set-16dez-15 mar-16 -39,0% +29,3% Evolução dos custos com produção 4 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  6. 6. 30,7 29,4 50,7 36,5 38,2 43,9 20,2 51,1 49,2 -37,6% jun-17set-16jun-16 dez-16dez-15 set-17mar-16 mar-17 -22,2% dez-17 -19,7% E consequente evolução do lucro bruto 5 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  7. 7. 3129 51 3638 44 5149 0 50 100 set-17jun-17 -21,0% dez-17jun-16mar-16 dez-16 20 mar-17set-16dez-15 Lucro Bruto 6 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  8. 8. 66,5 18,6 75,1 43,7 -201,1 35,5 124,7 38,9 227,6 -70,8% -133,1% set-17jun-17 dez-17 -188,4% mar-17jun-16mar-16 dez-16set-16dez-15 EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 7 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  9. 9. -24,5 -36,0 -44,4-44,7 -74,5 -88,1 -65,8 -57,9 -53,2 dez-15 jun-16 set-16 dez-16 jun-17mar-17mar-16 set-17 dez-17 Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 8 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. 90 50 60 -60 -50 -40 20 30 40 -200 -30 -20 -10 10 0 -210 70 80 dez-17 22,25 1,53 jun-17 -206,54 47,62 dez-16 set-17 -17,70 mar-16 87,22 -28,72 -37,48 jun-16dez-15 -57,19 set-16 mar-17 Evolução do lucro líquido ao longo do ano 9 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. 36,536,9 48,6 41,5 48,146,6 21,7 43,4 36,0 17,6 68,2 46,1 36,3 128,5 28,5 162,9 dez-17 76,5 set-17set-16mar-16 mar-17 jun-17 -258,7 dez-15 dez-16jun-16 Margem Bruta Margem Operacional Margens 1/2 10 Em % Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. 23,3 71,9 49,7 37,733,0 -36,1 1,5 -20,1 -60,7 51,2 -31,8 63,9 -253,0 79,2 mar-17set-16jun-16 134,1 set-17dez-16 -259,9 jun-17mar-16dez-15 166,7 26,5 dez-17 Margem EBITDA Margem Líquida Margens 2/2 11 Em % Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. 0,09 0,10 0,15 0,18 0,11 0,0 0,2 dez-17mar-16 0,14 mar-17dez-15 jun-17dez-16 0,07 jun-16 0,19 0,09 set-17set-16 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 12 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. 0,91 1,04 2,22 1,91 1,76 1,091,13 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 1,4 1,6 1,8 2,0 2,2 2,4 set-17jun-17 dez-17jun-16dez-15 0,94 dez-16mar-16 set-16 1,06 mar-17 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 13 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. 0,550,53 0,73 0,81 1,15 1,35 0,80 0,85 0,0 0,5 1,0 1,5 dez-17set-17jun-17dez-15 set-16 0,57 jun-16mar-16 mar-17dez-16 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 14 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. 0,45 0,500,530,55 0,63 0,82 0,60 0,63 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 dez-17set-17mar-17 jun-17dez-16set-16jun-16dez-15 mar-16 0,49 Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 15 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. 0,080,07 0,09 0,08 0,070,070,06 0,07 0,08 0,0 0,2 jun-16 set-17mar-16 dez-16 mar-17 jun-17dez-15 set-16 dez-17 Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total 16 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. 1.3381.3161.287 1.215 1.488 1.6711.844 1.9111.917 1.3051.2681.224 1.161 1.380 1.5891.665 1.7701.726 dez-17set-17jun-17jun-16 mar-17dez-16set-16mar-16dez-15 Dívida bruta Dívida líquida Evolução da dívida bruta e dívida líquida 17 ENDIVIDAMENTO (R$ milhões) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. 38,68 37,08 35,68 40,3040,44 42,1342,3642,02 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 dez-15 mar-16 dez-17set-17dez-16set-16jun-16 jun-17mar-17 37,98 Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 18 DEBT/ EQUITY - % Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. 6 -2 -16 -3 -1 0 1 -4 4 2 5 3 dez-17 1,99 -2,57-2,30 jun-16 3,10 -3,96 dez-16 mar-17dez-15 mar-16 0,14 set-16 set-17 -15,74 -1,54 jun-17 5,39 Retorno sobre o ativo total 19 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. -5,35 0,28 7,52 13,19 -40 -35 -30 -25 -20 -15 -10 -5 0 5 10 15 4,19 set-17 -9,29 jun-16mar-16 -3,23 dez-17mar-17set-16 -5,77 dez-16 -37,47 jun-17dez-15 Retorno sobre o Patrimônio Líquido 20 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. 2,11 17,96 9,22 4,35 9,73 6 10 16 12 8 14 2 4 0 -14 -16 18 jun-16dez-15 mar-16 2,87 1,07 3,25 set-16 -14,83 jun-17 set-17 dez-17mar-17dez-16 ROIC – Retorno sobre o capital investido 21 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. 4.700 3.600 3.900 4.300 4.200 4.600 4.000 4.100 4.500 4.400 4.800 0 3.700 3.800 3.500 3.610,98 3.847,60 jun-17 set-17dez-16 3.547,94 mar-17set-16 dez-17 4.786,87 dez-15 4.070,32 4.354,88 4.717,32 mar-16 3.528,02 4.625,56 jun-16 ROIC – (Capital investido) 22 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. 1 Desenvolvido por Didaticativa Adquira o ebook I Adquira o ebook II Adquira o ebook III Aprenda na prática com nossos ebooks. Tem um de acordo com a sua necessidade e a sua vontade de aprender Quer aprender a calcular liquidez imediata, corrente, seca e geral, ROA, ROE, ROIC, margem bruta, margem líquida, margem operacional, margem EBITDA e os dados de Balanço, DRE e Fluxo de caixa dos últimos 5 anos? Aprenda análise vertical e horizontal, como calcular os principais indicadores financeiros, com onde você vê e entende o link entre os indicadores e os demonstrativos financeiros (Balanço, DRE e Fluxo de Caixa), dos últimos 5 anos! Acompanha planilha excel com todas as fórmulas Aprenda a fazer projeção financeira para os próximos 05 anos de Balanço patrimonial, DRE, Fluxo de caixa além de calcular os principais indicadores financeiros dessa empresa! Acompanha planilha excel com todas as fórmulas
  25. 25. Resumo dos indicadores 23 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/15 mar/16 jun/16 set/16 dez/16 mar/17 jun/17 set/17 dez/17 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida anualizada 546.172 471.828 371.788 376.760 317.876 351.904 417.392 318.236 336.008 Ativo total 6.565.587 6.478.158 5.810.284 5.745.669 4.750.550 4.447.718 4.492.062 4.464.170 4.466.181 Giro dos Ativos 0,08 0,07 0,06 0,07 0,07 0,08 0,09 0,07 0,08 Margem Bruta (%) 36,0% 43,4% 21,7% 46,6% 48,1% 41,5% 48,6% 36,9% 36,5% Margem EBITDA (%) 166,7% 33,0% 134,1% 37,7% -253,0% 49,7% 71,9% 23,3% 79,2% Margem EBIT (%) 162,9% 28,5% 128,5% 36,3% -258,7% 46,1% 68,2% 17,6% 76,5% Margem Líquida (%) 63,9% -31,8% 51,2% -60,7% -259,9% -20,1% 1,5% -36,1% 26,5% EBIT/ Ativo 13,6% 2,1% 8,2% 2,4% -17,3% 3,6% 6,3% 1,3% 5,8% ROE 13,2% -5,8% 7,5% -9,3% -37,5% -3,2% 0,3% -5,3% 4,2% ROA 5,4% -2,3% 3,1% -4,0% -15,7% -1,5% 0,1% -2,6% 2,0% Liquidez imediata 0,11 0,09 0,19 0,07 0,18 0,15 0,14 0,10 0,09 Liquidez corrente 1,13 1,09 1,06 1,76 1,91 2,22 0,94 1,04 0,91 Liquidez seca 0,85 0,80 0,57 1,35 1,15 0,81 0,73 0,53 0,55 Liquidez geral 0,63 0,60 0,49 0,82 0,63 0,55 0,53 0,50 0,45 Dívida bruta 1.916.812 1.910.791 1.843.934 1.671.373 1.488.305 1.214.977 1.286.982 1.316.121 1.338.317 Dívida Bruta/ EBITDA 2,11 12,27 3,70 11,78 1,85- 6,95 4,29 17,72 5,03 Dívida líquida 1.725.847 1.769.550 1.665.038 1.588.618 1.380.116 1.160.684 1.223.682 1.268.166 1.305.405 Dívida líquida/ EBITDA 1,90 11,37 3,34 11,19 1,72- 6,64 4,07 17,08 4,91 Dívida/ Patrimônio 42,0% 42,4% 42,1% 40,4% 40,3% 35,7% 37,1% 38,0% 38,7% Fluxo de caixa operacional 106.365 72.338 16.025- 100.661- 309.597- 263.465 23.005 2.337 396.586- Lucro por ação 0,66 0,29- 0,36 0,44- 1,57- 0,13- 0,01 0,22- 0,17 Valor patrimonial por ação 5,04 4,95 4,82 4,69 4,20 4,17 4,15 4,09 4,04 Composição do ROIC EBIT anualizado 889.664 134.352 477.700 136.840 822.320- 162.236 284.472 56.112 257.012 alíquota efetiva de IR 47,6% -52,8% 10,7% -3,3% 26,6% -325,8% 86,4% -32,7% 60,4% Capital investido 4.786.875 4.717.321 4.625.560 4.354.882 4.070.323 3.847.603 3.610.976 3.528.023 3.547.942 ROIC 9,7% 4,4% 9,2% 3,2% -14,8% 18,0% 1,1% 2,1% 2,9% QTDE DE AÇÕES 525.000 525.000 525.000 525.000 525.000 525.661 525.661 525.661 525.661 dez/15 mar/16 jun/16 set/16 dez/16 mar/17 jun/17 set/17 dez/17 FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL 106.365 72.338 -16.025 -100.661 -309.597 263.465 23.005 2.337 -396.586 FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -42.476 -35.859 378.749 53.189 390.298 -12.622 -18.622 -9.905 291.316 FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS -120.944 -86.359 -325.926 -43.964 -57.905 -312.136 18.802 -9.836 100.255
  26. 26. 2 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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