Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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Desenvolvido por Didaticativa
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
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Balanço Patrimonial - Passivo
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FLUXO DE CAIXA
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As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou...
Fluxo de caixa
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Fluxos de caixa – R$ MM
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1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Evolução da receita operacional líquida
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1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
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Resumo dos indicadores
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RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun...
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Desenvolvido por Didaticativa
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JBS - trimestre/quarter

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Análise financeira trimestral
Quarterly financial analysis - Brazilian Company

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JBS - trimestre/quarter

  1. 1. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 3 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 Receita operacional líquida 28.968.867 30.778.574 34.303.202 33.818.992 38.905.361 43.028.926 47.161.247 43.911.939 43.671.854 Custo dos produtos e serviços vendidos-24.713.399 -25.218.124 -28.867.052 -29.041.151 -33.032.622 -36.783.484 -41.466.956 -39.148.148 -38.402.643 Lucro Bruto 4.255.468 5.560.450 5.436.150 4.777.841 5.872.739 6.245.442 5.694.291 4.763.791 5.269.211 Margem bruta (%) 14,7% 18,1% 15,8% 14,1% 15,1% 14,5% 12,1% 10,8% 12,1% Despesas e receitas operacionais -2.420.461 -2.765.369 -3.365.827 -2.772.290 -3.144.765 -3.359.543 -4.134.418 -3.801.108 -3.515.182 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Lucro Operacional 1.835.007 2.795.081 2.070.323 2.005.551 2.727.974 2.885.899 1.559.873 962.683 1.754.029 EBITDA 2.441.376 3.406.144 2.785.590 2.781.941 3.567.190 3.841.314 2.681.682 2.128.538 2.874.053 Margem EBITDA (%) 8,4% 11,1% 8,1% 8,2% 9,2% 8,9% 5,7% 4,8% 6,6% Resultado financeiro -1.087.659 -978.651 -701.984 83.862 -2.300.452 2.652.592 -1.736.618 -4.765.275 772.385 Resultado antes de impostos 747.348 1.816.430 1.368.339 2.089.413 427.522 5.538.491 -176.745 -3.802.592 2.526.414 Impostos sobre o lucro -395.883 -588.390 -661.428 -561.328 -175.290 -1.980.444 -32.972 1.157.948 -868.645 Minoritários -97.200 -135.155 -88.130 -134.366 -172.101 -116.637 -65.429 -96.518 -121.608 Alíquota efetiva de IR (%) 53,0% 32,4% 48,3% 26,9% 41,0% 35,8% -18,7% 30,5% 34,4% Lucro líquido do exercício 254.265 1.092.885 618.781 1.393.719 80.131 3.441.410 -275.146 -2.741.162 1.536.161 Margem líquida (%) 0,9% 3,6% 1,8% 4,1% 0,2% 8,0% -0,6% -6,2% 3,5%
  4. 4. Balanço Patrimonial - Ativo 4 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 ATIVO CIRCULANTE 30.743.137 35.542.909 37.542.232 40.172.661 40.011.662 55.734.361 49.810.038 42.746.668 35.544.785 Disponibilidades 10.297.747 12.578.469 14.910.427 14.120.824 13.907.712 24.008.276 18.843.988 15.287.228 8.471.064 Clientes 8.748.807 9.485.436 9.577.548 10.680.262 11.098.152 13.076.653 12.119.662 9.788.546 9.156.740 Estoques 7.510.227 8.650.655 8.273.110 9.861.344 9.579.785 12.246.273 11.109.744 10.624.334 10.205.661 Tributos a recuperar 1.858.582 2.268.016 2.300.624 2.435.582 2.489.701 2.550.653 2.874.987 3.208.628 3.715.767 Outros ativos circulantes 2.327.774 2.560.333 2.480.523 3.074.649 2.936.312 3.852.506 4.861.657 3.837.932 3.995.553 check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 40.526.568 42.532.744 44.501.450 52.287.889 52.757.223 66.762.698 71.942.916 69.401.079 66.042.286 Realizável a longo prazo 3.783.560 4.360.176 4.670.891 5.974.590 5.519.085 7.528.753 5.653.710 5.481.103 5.211.268 Ativos biológicos 487.621 553.969 633.689 715.650 714.690 1.004.110 1.100.353 1.045.170 981.498 Impostos a recuperar 1.180.176 1.359.291 1.546.038 1.701.929 1.556.369 1.734.645 1.558.612 1.588.330 1.659.621 Partes relacionadas ativas 682.579 761.702 370.072 1.080.169 652.455 1.787.320 1.968.043 1.797.903 1.503.137 Cauções e depósitos 1.433.184 1.685.214 2.121.092 2.476.842 2.595.571 3.002.678 1.026.702 1.049.700 1.067.012 Outros ativos não circulantes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 36.743.008 38.172.568 39.830.559 46.313.299 47.238.138 59.233.945 66.289.206 63.919.976 60.831.018 Investimentos 288.884 297.358 295.350 332.058 339.432 359.538 354.134 354.422 359.766 Imobilizado 21.534.933 22.679.464 24.098.697 27.095.012 27.524.199 32.740.045 35.381.110 34.033.542 32.660.898 Intangível 14.919.191 15.195.746 15.436.512 18.886.229 19.374.507 26.134.362 30.553.962 29.532.012 27.810.354 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 71.269.705 78.075.653 82.043.682 92.460.550 92.768.885 ########## ########## ########## ##########
  5. 5. Balanço Patrimonial - Passivo 5 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 PASSIVO CIRCULANTE 18.573.674 21.519.410 24.868.001 25.468.303 27.500.675 35.225.144 39.707.467 37.833.650 32.181.063 Fornecedores 5.202.269 6.065.644 6.942.933 7.442.232 7.839.712 11.084.536 12.421.018 10.027.004 9.715.404 Obrigações sociais e trabalhistas 1.604.561 1.780.487 1.861.612 1.975.592 2.025.481 2.745.182 2.891.953 2.477.496 2.365.176 Obrigações fiscais 494.911 1.241.350 749.465 985.515 306.203 713.248 843.919 390.028 414.484 Empréstimos e Financiamentos 9.894.847 11.483.440 13.686.975 13.547.509 15.982.578 18.950.173 20.906.613 20.834.313 18.443.229 Dividendos a pagar 609 485 484.013 484.010 1.281 1.281 1.103.308 1.103.308 1.525 Outras obrigações 1.376.477 948.004 1.143.003 1.033.445 1.345.420 1.730.724 1.540.656 3.001.501 1.241.245 check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 29.401.709 31.435.704 31.533.156 39.452.302 37.749.137 54.324.061 52.744.122 49.240.988 45.264.813 Empréstimos e Financiamentos - LP 25.117.282 26.943.303 26.392.165 33.794.370 32.749.202 46.765.194 44.976.113 43.198.302 39.205.535 Impostos diferidos 1.798.297 1.833.820 2.839.966 2.963.780 2.521.300 4.673.948 4.310.495 2.914.863 3.193.228 Provisões 834.006 737.677 705.844 874.472 932.675 943.120 1.533.100 1.303.305 1.254.219 Out. passivos não circulantes 1.652.124 1.920.904 1.595.181 1.819.680 1.545.960 1.941.799 1.924.414 1.824.518 1.611.831 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 22.046.965 23.575.721 23.873.823 26.436.106 26.278.524 31.440.613 27.709.230 23.539.658 23.061.649 Capital social 21.506.247 21.506.247 21.506.247 21.506.247 23.576.206 23.576.206 23.576.206 23.576.206 23.576.206 Reserva legal 90.060 90.060 191.855 191.855 191.855 191.855 423.861 423.861 423.861 Reserva de investimento 2.615.024 2.615.024 4.069.960 4.069.960 2.000.001 1.020.184 4.333.076 4.330.621 4.330.621 Outros resultados abrangentes -2.496.992 -2.063.884 -1.833.547 -661.371 -915.251 1.282.320 86.251 -561.845 -2.585.588 Outras reservas de lucros 332.626 1.428.274 -60.692 1.329.415 1.425.713 5.370.048 -710.164 -4.229.185 -2.683.451 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 1.247.357 1.544.818 1.768.702 1.103.839 1.240.549 1.507.241 1.592.135 1.533.451 1.079.546 PASSIVO TOTAL 71.269.705 78.075.653 82.043.682 92.460.550 92.768.885 ########## ########## ########## ##########
  6. 6. FLUXO DE CAIXA 6 Desenvolvido por Didaticativa As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar, vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais, gerais e administrativas, entre outras. As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos, sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicações financeiras são consideradas como investimento, como é conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na maior parte dos casos, as atividades de investimento estão relacionadas a compra de máquinas e equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernização de fábricas ou linha de produção, além da aquisição de empresas, dentre outros exemplos; As atividades de financiamento são todos os valores captados e pagos relacionados com empréstimos, seja de instituições financeiras, seja de sócios ou partes relacionadas (empresas coligadas ou do mesmo grupo econômico). Em alguns casos, dividendos pagos são considerados como financiamento pois trata-se de remuneração paga aos sócios, que “emprestam” dinheiro para financiar as operações da companhia. jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL 147.266 3.015.234 5.319.893 4.537.979 675.050 12.415.065 3.578.272 -4.446.748 2.796.626 FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -1.026.583 -884.742 -1.654.374 -4.610.346 -2.090.608 -7.348.856 -7.554.057 -761.477 -1.151.818 FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 2.480.692 150.230 -1.333.561 -717.236 1.202.446 5.034.355 -1.188.503 1.651.465 -8.460.972 1.601.375 2.280.722 2.331.958 -789.603 -213.112 10.100.564 -5.164.288 -3.556.760 -6.816.164
  7. 7. Fluxo de caixa 7 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa -7.348,9 5.034,4 12.415,1 1.202,4 set-15jun-15 -2.090,6 dez-15 675,1 mar-15 -717,2 -4.610,3 4.538,0 -7.554,1 3.578,3 -1.188,5 147,3 -884,7 5.319,9 jun-14 3.015,2 -1.026,6 -1.333,6 2.480,7 -1.654,4 dez-14 150,2 set-14 mar-16 jun-16 1.651,5 -761,5 -4.446,7 2.796,6 -1.151,8 -8.461,0 Atividades de financiamentoAtividades operacionais Atividades de investimentos
  8. 8. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 8 Desenvolvido por Didaticativa
  9. 9. Evolução da receita operacional líquida 9 43.671,943.911,9 47.161,2 43.028,9 38.905,4 33.819,034.303,2 30.778,6 28.968,9 set-14jun-14 mar-15dez-14 dez-15set-15jun-15 mar-16 jun-16 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. 38.402,639.148,1 41.467,0 36.783,5 33.032,6 29.041,228.867,1 25.218,124.713,4 set-15 dez-15mar-15dez-14set-14 jun-15jun-14 mar-16 jun-16 Evolução dos custos com produção 10 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. 5.269,2 4.763,8 5.694,3 6.245,4 5.872,7 4.777,8 5.436,2 5.560,5 4.255,5 set-15 dez-15set-14 mar-15jun-14 dez-14 jun-15 mar-16 jun-16 E consequente evolução do lucro bruto 11 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. 5.269 5.694 6.245 5.873 5.4365.560 0 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500 4.000 4.500 5.000 5.500 6.000 6.500 dez-14 set-15 dez-15 4.778 jun-14 jun-15set-14 4.255 mar-15 4.764 mar-16 jun-16 Lucro Bruto 12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. dez-15 2.681,7 3.841,3 jun-15 set-15 3.406,1 jun-14 set-14 2.781,9 dez-14 2.441,4 2.785,6 mar-15 3.567,2 jun-16 2.874,1 2.128,5 mar-16 EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. 2.797 -4.447 3.578 12.415 675 4.538 5.320 3.015 147 2.874 2.1292.682 3.567 2.7822.786 3.406 2.441 dez-14 dez-15mar-15 3.841 set-14jun-14 set-15jun-15 mar-16 jun-16 EBITDA Fluxo de caixa operacional EBITDA não é a geração de caixa operacional 14 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. 772,4 -4.765,3 -1.736,6 2.652,6 -2.300,5 83,9 -702,0 -978,7-1.087,7 mar-15 jun-15 dez-15set-15dez-14jun-14 set-14 mar-16 jun-16 Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. 2.526,4 5.538,5 427,5 2.089,4 1.368,3 1.816,4 747,3 -176,7 jun-14 mar-15dez-14 set-15 dez-15jun-15set-14 mar-16 jun-16 -3.802,6 EBT – Resultado antes de Impostos (Earnings before Taxes) 16 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. 1.536,2 -275,1 3.441,4 80,1 1.393,7 618,8 1.092,9 254,3 dez-15set-14jun-14 set-15mar-15dez-14 jun-15 jun-16mar-16 -2.741,2 Evolução do lucro líquido 17 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. 3.441,41 1.536,16 1.393,72 1.092,89 750 1.000 -2.750 -250 1.500 2.750 1.250 3.000 2.500 3.250 1.750 2.250 3.500 2.000 250 500 0 254,27 -2.741,16 jun-14 set-14 618,78 set-15jun-15mar-15 -275,15 dez-15dez-14 jun-16mar-16 80,13 Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. 12,07 10,85 12,07 14,51 15,09 14,13 15,85 18,07 14,69 4,02 2,19 3,31 6,717,01 5,936,04 9,08 6,33 0 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 jun-16mar-16set-14 jun-15 dez-15set-15mar-15dez-14jun-14 Margem Bruta Margem Operacional Margens – 1/2 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. Margens – 2/2 21 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa 6,58 4,85 5,69 8,939,17 8,238,12 11,07 8,43 3,52 4,12 1,80 3,55 0,88 -8 -6 -4 -2 0 2 4 6 8 10 12 jun-15 set-15mar-15 8,00 0,21 dez-14 -0,58 set-14 dez-15 mar-16 -6,24 jun-16jun-14 Margem Líquida Margem EBITDA
  22. 22. 2,15 4,82 1,89 0,84 1,49 0,35 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5 mar-15jun-14 dez-14set-14 0,11 set-15jun-15 dez-15 -0,39 mar-16 jun-16 -3,84 Evolução do lucro por ação 22 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. 10,0 9,5 7,5 10,5 11,0 9,0 11,5 8,0 8,5 0,0 8,11 jun-14 mar-15 7,49 8,98 8,92 9,70 11,01 jun-15 dez-15 jun-16 8,24 8,01 8,07 set-15dez-14set-14 mar-16 Evolução do valor patrimonial por ação 23 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. 0,26 0,40 0,47 0,68 0,51 0,55 0,600,58 0,55 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 mar-15set-14 dez-15dez-14 jun-15 set-15jun-14 mar-16 jun-16 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 24 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. 0,0 1,2 1,4 1,6 1,8 1,51 1,66 set-14 dez-14 1,58 1,65 jun-14 1,45 dez-15set-15 1,58 1,25 mar-15 jun-15 mar-16 jun-16 1,13 1,10 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 25 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. 0,79 0,85 1,23 1,11 1,191,18 1,251,25 0,97 0,0 0,5 1,0 1,5 jun-14 dez-15set-14 set-15mar-15dez-14 jun-15 mar-16 jun-16 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 26 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. 0,0 0,6 0,8 0,60 set-15 0,71 jun-15 dez-15 0,70 set-14jun-14 0,72 0,75 0,71 0,75 mar-15dez-14 jun-16mar-16 0,55 0,53 Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 27 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  28. 28. 0,26 0,68 0,51 0,550,580,55 1,101,13 1,58 1,45 1,58 1,51 1,651,66 1,25 0,79 0,85 1,23 1,11 1,191,18 1,251,25 0,97 0,530,55 0,60 0,710,700,710,750,750,72 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 1,4 1,6 1,8 dez-15 0,47 set-15jun-14 dez-14 mar-15 0,60 set-14 jun-15 0,40 jun-16mar-16 Liquidez Imediata Liquidez Corrente Liquidez Seca Liquidez Geral Comparativo entre os índices de liquidez 28 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. 1,72 1,571,55 1,41 1,68 1,46 1,67 1,58 1,63 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 1,4 1,6 1,8 dez-14 dez-15mar-15 jun-15 set-15 mar-16 jun-16jun-14 set-14 Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total 29 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. 57.649 64.03365.88365.715 48.73247.342 40.07938.427 35.012 49.17848.74547.039 41.707 34.82433.221 25.16925.84824.714 jun-14 dez-14set-14 jun-15 dez-15mar-15 set-15 mar-16 jun-16 Dívida líquidaDívida bruta Evolução da dívida bruta e dívida líquida 30 ENDIVIDAMENTO (R$ milhões) Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. 71,43 73,12 67,64 64,9764,17 62,6761,9861,36 70,39 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 jun-16mar-16set-15 dez-15dez-14 mar-15 jun-15set-14jun-14 Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 31 DEBT/ EQUITY - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. 3,09 12,79 5,75 6,395,85 1,46 12 0 2 4 -10 6 8 10 14 dez-15 -0,90 set-15jun-15 0,35 dez-14 mar-15set-14jun-14 -9,38 mar-16 jun-16 Retorno sobre o ativo total 32 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. 26,64 43,78 21,09 10,37 18,54 4,61 -45 5 20 35 25 10 30 15 40 45 -50 0 -5 1,22 set-15dez-14jun-14 mar-15 mar-16 -46,58 jun-16jun-15set-14 dez-15 -3,97 Retorno sobre o Patrimônio Líquido 33 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. 9,60 10,49 6,15 10,86 10,41 5 8 11 16 6 15 7 9 10 2 0 3 4 1 dez-14 jun-15 dez-15jun-14 7,17 set-14 mar-15 3,45 mar-16 jun-16 8,32 set-15 15,18 ROIC – Retorno sobre o capital investido 34 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. 65.000 55.000 57.500 67.500 70.000 72.500 77.500 75.000 80.000 0 47.500 52.500 60.000 50.000 62.500 56.346,85 dez-14 68.255,81 jun-14 61.376,81 51.433,44 set-15 77.122,03 dez-15 48.151,34 49.805,85 mar-15 jun-15set-14 mar-16 77.520,55 jun-16 74.825,91 ROIC – (Capital investido) 35 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida anualizada########## ########## ########## ########## ########## ########## ########## ########## ########## Ativo total 71.269.705 78.075.653 82.043.682 92.460.550 92.768.885 ########## ########## ########## ########## Giro dos Ativos 1,63 1,58 1,67 1,46 1,68 1,41 1,55 1,57 1,72 Margem Bruta (%) 14,7% 18,1% 15,8% 14,1% 15,1% 14,5% 12,1% 10,8% 12,1% Margem EBITDA (%) 8,4% 11,1% 8,1% 8,2% 9,2% 8,9% 5,7% 4,8% 6,6% Margem EBIT (%) 6,3% 9,1% 6,0% 5,9% 7,0% 6,7% 3,3% 2,2% 4,0% Margem Líquida (%) 0,9% 3,6% 1,8% 4,1% 0,2% 8,0% -0,6% -6,2% 3,5% EBIT/ Ativo 10,3% 14,3% 10,1% 8,7% 11,8% 9,4% 5,1% 3,4% 6,9% ROE 4,6% 18,5% 10,4% 21,1% 1,2% 43,8% -4,0% -46,6% 26,6% ROA 1,5% 5,9% 3,1% 6,4% 0,3% 12,8% -0,9% -9,4% 5,7% Liquidez imediata 0,55 0,58 0,60 0,55 0,51 0,68 0,47 0,40 0,26 Liquidez corrente 1,66 1,65 1,51 1,58 1,45 1,58 1,25 1,13 1,10 Liquidez seca 1,25 1,25 1,18 1,19 1,11 1,23 0,97 0,85 0,79 Liquidez geral 0,72 0,75 0,75 0,71 0,70 0,71 0,60 0,55 0,53 Dívida bruta ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### Dívida Bruta/ EBITDA 3,59 2,82 3,60 4,25 3,42 4,28 6,14 7,52 5,01 Dívida líquida ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### Dívida líquida/ EBITDA 2,53 1,90 2,26 2,99 2,44 2,71 4,39 5,73 4,28 Dívida/ Patrimônio 61,4% 62,0% 62,7% 64,2% 65,0% 67,6% 70,4% 73,1% 71,4% Fluxo de caixa operacional 147.266 3.015.234 5.319.893 4.537.979 675.050 ######### 3.578.272 4.446.748- 2.796.626 Lucro por ação 0,35 1,49 0,84 1,89 0,11 4,82 0,39- 3,84- 2,15 Valor patrimonial por ação 7,49 8,01 8,11 8,98 8,92 11,01 9,70 8,24 8,07 Composição do ROIC EBIT anualizado 7.340.028 ######### 8.281.292 8.022.204 ######### ######### 6.239.492 3.850.732 7.016.116 alíquota efetiva de IR 53,0% 32,4% 48,3% 26,9% 41,0% 35,8% -18,7% 30,5% 34,4% Capital investido ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ROIC 7,2% 15,2% 8,3% 10,4% 10,5% 10,9% 9,6% 3,5% 6,2% QTDE DE AÇÕES 2.943.644 2.943.644 2.943.644 2.944.389 2.944.426 2.856.858 2.856.858 2.856.858 2.856.858 jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL 147.266 3.015.234 5.319.893 4.537.979 675.050 12.415.065 3.578.272 -4.446.748 2.796.626 FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -1.026.583 -884.742 -1.654.374 -4.610.346 -2.090.608 -7.348.856 -7.554.057 -761.477 -1.151.818 FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 2.480.692 150.230 -1.333.561 -717.236 1.202.446 5.034.355 -1.188.503 1.651.465 -8.460.972
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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