GAEC Educação – Grupo Anima
1
Desenvolvido por Didaticativa
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
GAEC Educação – Grupo Anima
A GAEC Educação S.A., com sede e foro na cidade de São Paulo, estado de São Paulo,
constituída...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
5
Desenvolvido por Didaticativa
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/12 dez/13 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
6
Desenvolvido por Didaticativa
ATIVO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
ATIVO CIRCULANTE 59.431 587....
Balanço Patrimonial - Passivo
7
Desenvolvido por Didaticativa
PASSIVO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
PASSIVO CIRCULANTE 70.58...
Fluxo de caixa
8
Fluxos de caixa – R$ MM
Desenvolvido por Didaticativa
180,2
-439,3
-35,8
2.014
-1,1
2.015
-95,8
47,0
932,...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Evolução da receita operacional líquida
10
856,6
693,5
461,3
323,7
dez-12 dez-15dez-13 dez-14
[R$ MM]
Desenvolvido por Did...
Evolução dos custos com produção
11
492,6
371,0
255,9
190,5
dez-15dez-13dez-12 dez-14
[R$ MM]
Desenvolvido por Didaticativa
E consequente evolução do lucro bruto
12
364,0
322,5
205,4
133,2
dez-14dez-13dez-12 dez-15
[R$ MM]
Desenvolvido por Didati...
Lucro Bruto
13
180
0
280
220
260
120
360
340
380
160
140
300
320
240
200
dez-15dez-14
322
364
dez-13
133
dez-12
205
[R$ MM...
EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)
14
97,5
142,7
52,4
44,1
dez-14 dez-15dez-13dez-12...
EBITDA não é a geração de caixa operacional
15
44 52
14347
88
-36
98
66
-50
0
50
100
150
200
250
dez-14 dez-15dez-13dez-12...
Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras
16
-11,2
16,5
-8,0
-11,5
dez-15dez-14dez...
Evolução do lucro líquido
17
64,2
153,3
29,7
23,5
dez-14 dez-15dez-13dez-12
[R$ MM]
Desenvolvido por Didaticativa
Evolução do lucro líquido ao longo do ano
18
155
50
55
35
15
30
45
10
65
60
20
40
25
23,50
153,29
dez-14 dez-15dez-13dez-1...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Margens
20
Evolução das diversas margens do resultado (%)
Desenvolvido por Didaticativa
42,5
46,5
44,5
41,1
8,1
17,5
8,6
1...
Evolução do lucro por ação
21
1,8
14,0
1,6
13,8
0,0
0,2
0,4
1,4
0,8
0,6
1,0
1,2
dez-15dez-14
1,85
dez-13
0,36
dez-12
0,78
...
Evolução do valor patrimonial por ação
22
8,0
8,5
9,0
9,5
10,0
10,5
11,0
7,0
7,5
0,0
6,0
6,5
dez-13 dez-14dez-12
7,77
dez-...
Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a
disponibilidade em relação ao to...
Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e
passivo circulante
24
0,0
0,2
1,4
1,6
...
Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo
circulante descontando-se o est...
Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo
(sem considerar os ativos fixos e o patrim...
Comparativo entre os índices de liquidez
27
ÍNDICES DE LIQUIDEZ
Desenvolvido por Didaticativa
0,780,78
4,19
0,08
1,66
1,93...
Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da
receita líquida dividido pelo ativo to...
Evolução da dívida bruta e dívida líquida
29
ENDIVIDAMENTO
354
129150
60
170
-7
-339
54
dez-15dez-13 dez-14dez-12
Dívida l...
Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio)
30
5,0
0,0
10,0
7,5
12,5
15,0
75,0
17,5
20,0
22,5
25,0
2,5
35,0
77,5...
Retorno sobre o ativo total
31
16
17
2
6
7
5
0
1
9
3
8
4
dez-14
8,98
16,24
dez-12
5,46
dez-15dez-13
3,42
ROA (RETURN ON AS...
Retorno sobre o Patrimônio Líquido
32
20,0
17,5
22,5
25,0
127,5
0,0
130,0
7,5
2,5
10,0
12,5
15,0
5,0
10,00
dez-14 dez-15
6...
ROIC – Retorno sobre o capital investido
33
44
2
10
8
0
40
6
4
38
50
36
42
48
46
dez-13 dez-14
40,40
48,38
dez-12
10,51
de...
ROIC – (Capital investido)
34
250
150
350
300
50
0
100
400
200
750
105,26
dez-14
383,35
dez-15
727,97
dez-12
72,47
dez-13
...
Comparativo entre os indicadores de rentabilidade
35
INDICADORES DE RENTABILIDADE (%)
Desenvolvido por Didaticativa
5,46
1...
Resumo dos indicadores
36
Desenvolvido por Didaticativa
RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
Com...
37
Desenvolvido por Didaticativa
Material produzido por:
Prof. Eduardo Silva
Dúvidas, críticas e sugestões:
contato@didati...
Próximos SlideShares
Carregando em…5
×

Grupo Anima - GAEC - anual

179 visualizações

Publicada em

Análise Financeira - Grupo Anima - GAEC - 2011 a 2015
(Financial Analysis - Grupo Anima - GAEC - 2011 to 2015 - Brazilian Company)

Publicada em: Educação
0 comentários
0 gostaram
Estatísticas
Notas
  • Seja o primeiro a comentar

  • Seja a primeira pessoa a gostar disto

Sem downloads
Visualizações
Visualizações totais
179
No SlideShare
0
A partir de incorporações
0
Número de incorporações
3
Ações
Compartilhamentos
0
Downloads
0
Comentários
0
Gostaram
0
Incorporações 0
Nenhuma incorporação

Nenhuma nota no slide

Grupo Anima - GAEC - anual

  1. 1. GAEC Educação – Grupo Anima 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. GAEC Educação – Grupo Anima A GAEC Educação S.A., com sede e foro na cidade de São Paulo, estado de São Paulo, constituída em 03 de dezembro de 2007, é uma sociedade anônima de capital aberto registrada na Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros de São Paulo, sob o código ANIM3 que tem por objeto a prestação de serviços de assessoramento, consultoria e gestão a empresas e a participação direta e indireta no capital de empresas que atuam em: (a) Administração de instituições de ensino e auxilio às atividades de apoio à educação. (b) Prestação de serviços de ensino em nível fundamental, médio, superior, incluindo cursos livres, de graduação, pós-graduação, mestrado, doutorado, extensão universitária, especialização, cursos à distância, bem como a realização de pesquisas. (c) Organização de congressos, seminários, palestras, eventos culturais, edição e impressão de livros, jornais e outras publicações e serviços de informação na internet como portais, provedores de conteúdo e outros, a distribuição de vídeo e de programas de televisão. (d) Prestação de serviços de consultoria na área de inovação tecnológica, testes e análises técnicas, incluindo laboratório de calibração e ensaios elétricos, de metrologia, de materiais, de fundição e ferramentaria.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 323.689 461.292 693.506 856.620 Custo dos produtos e serviços vendidos -190.502 -255.899 -371.044 -492.616 Lucro Bruto 133.187 205.393 322.462 364.004 Margem bruta (%) 41,1% 44,5% 46,5% 42,5% Despesas e receitas operacionais -98.348 -165.492 -200.900 -294.333 Operações descontinuadas 0 0 0 0 Lucro Operacional 34.839 39.901 121.562 69.671 EBITDA 44.078 52.413 142.716 97.533 Margem EBITDA (%) 13,6% 11,4% 20,6% 11,4% Resultado financeiro -11.482 -7.983 16.502 -11.202 Receitas financeiras 10.261 20.263 45.707 55.163 Despesas financeiras -21.743 -28.246 -29.205 -66.365 Resultado antes de impostos 23.357 31.918 138.064 58.469 Impostos sobre o lucro 146 2.102 21.030 5.734 Minoritários 0 -4.340 -5.803 0 Alíquota efetiva de IR (%) -0,6% -6,6% -15,2% -9,8% Lucro líquido do exercício 23.503 29.680 153.291 64.203 Margem líquida (%) 7,3% 6,4% 22,1% 7,5%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 59.431 587.789 336.008 394.124 Disponibilidades 5.470 488.689 135.860 184.538 Clientes 45.850 80.557 155.597 165.855 Estoques 0 0 0 0 Tributos a recuperar 0 0 0 0 Outros ativos circulantes 8.111 18.543 44.551 43.731 check ativo circulante 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 202.210 279.234 608.076 781.653 Realizável a longo prazo 30.191 20.320 37.452 183.091 Tributos diferidos 0 0 0 0 Impostos a recuperar 4.749 5.426 4.494 7.525 Cauções e depósitos 10.834 13.336 20.074 27.915 Contas a receber 1.926 568 3.862 126.380 Outros ativos não circulantes 12.682 990 9.022 21.271 check ativo não circulante 0 0 0 0 Ativo Permanente 172.019 258.914 570.624 598.562 Investimentos 102 10 0 0 Imobilizado 111.722 88.723 121.577 145.958 Intangível 60.195 170.181 449.047 452.604 check ativo não circulante 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 261.641 867.023 944.084 1.175.777
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 70.580 116.541 173.698 238.064 Fornecedores 8.596 18.731 16.557 19.606 Obrigações sociais e trabalhistas 19.016 27.356 46.892 46.358 Obrigações fiscais 7.094 6.966 10.197 10.870 Empréstimos e Financiamentos 12.227 24.835 28.488 124.192 Dividendos a pagar 0 0 39.185 15.266 Outras obrigações 23.647 38.653 32.379 21.772 check passivo circulante 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 172.704 273.466 174.084 295.595 Empréstimos e Financiamentos - LP 47.353 124.899 100.530 230.263 Impostos diferidos 0 0 0 0 Provisões 50.262 53.650 53.365 46.092 Out. passivos não circulantes 75.089 94.917 20.189 19.240 check passivo não circulante 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 18.357 477.016 596.302 642.118 Capital social 89.789 496.411 496.411 496.411 Reserva legal 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes -60.299 -57.528 -69.566 -69.566 Outras reservas de lucros -11.133 38.133 169.457 215.273 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 -6.246 0 0 PASSIVO TOTAL 261.641 867.023 944.084 1.175.777
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa 180,2 -439,3 -35,8 2.014 -1,1 2.015 -95,8 47,0 932,8 66,0 87,5 2.013 -7,1 2.012 -34,4 -515,6 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 856,6 693,5 461,3 323,7 dez-12 dez-15dez-13 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 492,6 371,0 255,9 190,5 dez-15dez-13dez-12 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 364,0 322,5 205,4 133,2 dez-14dez-13dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 180 0 280 220 260 120 360 340 380 160 140 300 320 240 200 dez-15dez-14 322 364 dez-13 133 dez-12 205 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 97,5 142,7 52,4 44,1 dez-14 dez-15dez-13dez-12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 44 52 14347 88 -36 98 66 -50 0 50 100 150 200 250 dez-14 dez-15dez-13dez-12 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 -11,2 16,5 -8,0 -11,5 dez-15dez-14dez-12 dez-13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 64,2 153,3 29,7 23,5 dez-14 dez-15dez-13dez-12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 155 50 55 35 15 30 45 10 65 60 20 40 25 23,50 153,29 dez-14 dez-15dez-13dez-12 64,20 29,68 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa 42,5 46,5 44,5 41,1 8,1 17,5 8,6 10,8 11,4 20,6 11,4 13,6 7,5 22,1 6,47,3 2.0152.0142.012 2.013 Margem LíquidaMargem Bruta Margem EBITDAMargem Operacional
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 1,8 14,0 1,6 13,8 0,0 0,2 0,4 1,4 0,8 0,6 1,0 1,2 dez-15dez-14 1,85 dez-13 0,36 dez-12 0,78 13,88 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 8,0 8,5 9,0 9,5 10,0 10,5 11,0 7,0 7,5 0,0 6,0 6,5 dez-13 dez-14dez-12 7,77 dez-15 7,20 5,76 10,84 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 0,2 0,0 0,8 4,2 0,4 0,6 dez-13 4,19 dez-12 0,78 dez-15dez-14 0,78 0,08 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 0,0 0,2 1,4 1,6 1,2 1,0 5,0 2,0 1,8 5,2 0,4 0,6 0,8 0,84 dez-15dez-14 5,04 dez-12 dez-13 1,93 1,66 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 5,5 0,5 2,0 5,0 1,5 0,0 1,0 dez-13 dez-14 1,66 5,04 dez-12 0,84 1,93 dez-15 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 1,2 1,4 1,6 0,4 0,2 0,0 dez-15 1,56 dez-14dez-12 1,07 1,08 dez-13 0,37 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,780,78 4,19 0,08 1,66 1,93 5,04 0,84 1,66 1,93 5,04 0,84 1,081,07 1,56 0,37 2.012 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,6 0,0 1,0 1,4 0,8 1,2 dez-14dez-13 0,73 dez-15 0,53 0,73 dez-12 1,24 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 354 129150 60 170 -7 -339 54 dez-15dez-13 dez-14dez-12 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 5,0 0,0 10,0 7,5 12,5 15,0 75,0 17,5 20,0 22,5 25,0 2,5 35,0 77,5 27,5 32,5 30,0 35,57 17,79 dez-13 dez-14 76,45 dez-12 dez-15 23,89 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 16 17 2 6 7 5 0 1 9 3 8 4 dez-14 8,98 16,24 dez-12 5,46 dez-15dez-13 3,42 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 20,0 17,5 22,5 25,0 127,5 0,0 130,0 7,5 2,5 10,0 12,5 15,0 5,0 10,00 dez-14 dez-15 6,22 25,71 dez-13dez-12 128,03 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 44 2 10 8 0 40 6 4 38 50 36 42 48 46 dez-13 dez-14 40,40 48,38 dez-12 10,51 dez-15 36,54 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 250 150 350 300 50 0 100 400 200 750 105,26 dez-14 383,35 dez-15 727,97 dez-12 72,47 dez-13 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 5,46 16,24 3,42 8,98 10,00 25,71 6,22 128,03 10,51 36,54 40,40 96,75 2.0142.012 2.013 2.015 ROE ROIC ROA
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 323.689 461.292 693.506 856.620 Ativo total 261.641 867.023 944.084 1.175.777 Giro dos Ativos 1,24 0,53 0,73 0,73 Margem Bruta (%) 41,1% 44,5% 46,5% 42,5% Margem EBITDA (%) 13,6% 11,4% 20,6% 11,4% Margem EBIT (%) 10,8% 8,6% 17,5% 8,1% Margem Líquida (%) 7,3% 6,4% 22,1% 7,5% EBIT/ Ativo 13,3% 4,6% 12,9% 5,9% ROE 128,0% 6,2% 25,7% 10,0% ROA 9,0% 3,4% 16,2% 5,5% Liquidez imediata 0,08 4,19 0,78 0,78 Liquidez corrente 0,84 5,04 1,93 1,66 Liquidez seca 0,84 5,04 1,93 1,66 Liquidez geral 0,37 1,56 1,07 1,08 Dívida bruta 59.580 149.734 129.018 354.455 Dívida bruta/ patrimônio 3,25 0,31 0,22 0,55 Dívida Bruta/ EBITDA 1,35 2,86 0,90 3,63 Dívida líquida 54.110 338.955- 6.842- 169.917 Dívida líquida/ EBITDA 1,23 6,47- 0,05- 1,74 Dívida/ Patrimônio 76,4% 23,9% 17,8% 35,6% Fluxo de caixa operacional 46.989 65.992 87.513 35.768- Lucro por ação 13,88 0,36 1,85 0,78 Valor patrimonial por ação 10,84 5,76 7,20 7,77 Composição do ROIC EBIT 34.839 39.901 121.562 69.671 alíquota efetiva de IR -0,6% -6,6% -15,2% -9,8% Capital investido 72.467 105.264 383.353 727.973 ROIC 48,4% 40,4% 36,5% 10,5% QTDE DE AÇÕES 1.693 82.866 82.866 82.592
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

×