Ferrovia Norte Sul S.A.
1
Desenvolvido por Didaticativa
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Ferrovia Norte Sul
A Ferrovia Norte Sul S.A. é uma sociedade por ações de capital aberto, constituída em Assembleia Geral ...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
5
Desenvolvido por Didaticativa
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
6
Desenvolvido por Didaticativa
ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
ATIVO CIRCULANTE 52.1...
Balanço Patrimonial - Passivo
7
Desenvolvido por Didaticativa
PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
PASSIVO CIRCULANT...
Fluxo de caixa
8
Fluxos de caixa – R$ MM
Desenvolvido por Didaticativa
15,6
35,1
105,8
2.013
-138,8
2.014
-130,5
28,7
0,0
...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Evolução da receita operacional líquida
10
397,8
286,5
194,0
154,1
116,2
dez-11 dez-14dez-12 dez-13 dez-15
[R$ MM]
Desenvo...
Evolução dos custos com produção
11
254,0
212,1
181,3
160,8
116,4
dez-14dez-12dez-11 dez-13 dez-15
[R$ MM]
Desenvolvido po...
E consequente evolução do lucro bruto
12
-6,8
143,8
74,4
12,6
-0,3
dez-13dez-12dez-11 dez-14 dez-15
[R$ MM]
Desenvolvido p...
Lucro Bruto
13
0
150
-10
140
40
10
60
30
50
70
20 13
-7
dez-13dez-12
0
dez-11
144
dez-15
74
dez-14
[R$ MM]
Desenvolvido po...
EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)
14
239,9
154,3
185,3
52,5
39,0
dez-13 dez-14dez-1...
EBITDA não é a geração de caixa operacional
15
53
185
154
240
39
77
29
0
50
100
150
200
250
300
350
400
dez-15
156
106
dez...
Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras
16
4,2
6,0
31,8
-5,5
6,9
dez-14dez-13dez...
Evolução do lucro líquido
17
122,5
57,6
120,1
-22,1
-4,4
dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15
[R$ MM]
Desenvolvido por Didatic...
Evolução do lucro líquido ao longo do ano
18
130
50
30
-10
20
0
-30
40
-20
10
120
60
dez-15
122,51120,07
dez-12 dez-14dez-...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Margens
20
Evolução das diversas margens do resultado (%)
Desenvolvido por Didaticativa
36,2
26,0
6,5
-4,4
-0,2
26,4
58,5
...
Evolução do lucro por ação
21
0,2
0,0
-0,2
dez-14
0,070,07
dez-12 dez-15
0,03
dez-13
-0,01
0,00
dez-11
LUCRO POR AÇÃO (R$)...
Evolução do valor patrimonial por ação
22
0,0
1,0
1,2
dez-15
1,06
dez-11
1,09
1,15
1,00
1,02
dez-13 dez-14dez-12
VPA - VAL...
Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a
disponibilidade em relação ao to...
Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e
passivo circulante
24
1,0
0,0
0,4
0,6
...
Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo
circulante descontando-se o est...
Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo
(sem considerar os ativos fixos e o patrim...
Comparativo entre os índices de liquidez
27
ÍNDICES DE LIQUIDEZ
Desenvolvido por Didaticativa
0,24
0,12
0,21
0,270,26
0,64...
Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da
receita líquida dividido pelo ativo to...
Evolução da dívida bruta e dívida líquida
29
ENDIVIDAMENTO
00000
-30
-9
-18
-45
-38
dez-14dez-12 dez-13dez-11 dez-15
Dívid...
Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio)
30
0,0
0,2
0,4
0,6
0,8
1,0
0,00
dez-12
0,00 0,00
dez-14dez-11
0,00
d...
Retorno sobre o ativo total
31
5,0
5,5
6,0
0,0
4,0
-1,0
3,0
4,5
-1,5
3,5
-0,5
2,5
5,18
2,67
dez-13 dez-15
5,77
dez-12 dez-...
Retorno sobre o Patrimônio Líquido
32
-0,5
2,0
7,0
-1,5
1,0
6,0
0,0
2,5
1,5
3,0
0,5
-1,0
6,5
-0,25
dez-15dez-13dez-12dez-1...
ROIC – Retorno sobre o capital investido
33
0,0
6,0
-1,0
-0,5
3,0
4,5
5,5
4,0
6,5
3,5
5,0
dez-15
6,24
dez-14
2,89
-0,98
de...
ROIC – (Capital investido)
34
1.800
1.820
1.860
1.900
1.700
1.840
1.880
0
1.680
1.720
1.740
1.760
1.780
1.920
dez-13dez-12...
Comparativo entre os indicadores de rentabilidade
35
INDICADORES DE RENTABILIDADE (%)
Desenvolvido por Didaticativa
5,18
2...
Resumo dos indicadores
36
Desenvolvido por Didaticativa
RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez...
37
Desenvolvido por Didaticativa
Material produzido por:
Prof. Eduardo Silva
Dúvidas, críticas e sugestões:
contato@didati...
Próximos SlideShares
Carregando em…5
×

Ferrovia Norte Sul - anual

63 visualizações

Publicada em

Análise Financeira - Ferrovia Norte Sul - 2011 a 2015
(Financial Analysis - Ferrovia Norte Sul - 2011 to 2015 - Brazilian Company)

Publicada em: Educação
0 comentários
0 gostaram
Estatísticas
Notas
  • Seja o primeiro a comentar

  • Seja a primeira pessoa a gostar disto

Sem downloads
Visualizações
Visualizações totais
63
No SlideShare
0
A partir de incorporações
0
Número de incorporações
5
Ações
Compartilhamentos
0
Downloads
0
Comentários
0
Gostaram
0
Incorporações 0
Nenhuma incorporação

Nenhuma nota no slide

Ferrovia Norte Sul - anual

  1. 1. Ferrovia Norte Sul S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Ferrovia Norte Sul A Ferrovia Norte Sul S.A. é uma sociedade por ações de capital aberto, constituída em Assembleia Geral realizada em 7 de dezembro de 2007 e regida por Estatuto Social, pela Lei das Sociedades por Ações, pela Lei de Concessões e Permissões de Serviços Públicos e demais leis e regulamentos aplicáveis. A Companhia tem sede na Cidade de São Luís no Estado do Maranhão e prazo indeterminado de duração, que não pode ser inferior ao prazo de todas as obrigações decorrentes do Contrato de Subconcessão de 30 anos. A Companhia tem como objeto social realizar a exploração do transporte ferroviário de carga, compreendendo: operação, conservação, manutenção, monitoração, melhoramentos e adequação do trecho ferroviário, sob o regime de contrato de subconcessão. Este contrato foi celebrado entre a Companhia e a Valec - Engenharia Construções e Ferrovias S.A (“Valec”), sociedade por ações controlada pela União Federal e supervisionada pelo Ministério dos Transportes, para operar o trecho de 720 quilômetros de extensão entre Açailândia, no Estado do Maranhão, até Palmas no Estado do Tocantins. O trecho objeto da subconcessão tem as seguintes características básicas: i) 225 km entre Açailândia (MA) e Aguiarnópolis (TO), construído com recursos do Governo Federal. Trecho em operação. ii) 133,5 km entre Aguiarnópolis (TO) e Araguaiana (TO), construído com recursos do Governo Federal. Trecho em operação. iii) 213,2 km entre Araguaiana (TO) e Guaraí (TO), construídos com recursos provenientes do Contrato de Subconcessão e do Governo Federal, entregue pela Valec em maio de 2009. Trecho em operação. iv) 148,3 km entre Guaraí (TO) e Palmas (TO), construídos com recursos provenientes do Contrato de Subconcessão e do Governo Federal. A entrega desse trecho pela Valec ocorreu em dezembro de 2010.A Companhia realizou o pagamento de 80% da terceira e última parcela do contrato, e 2011.condicionou a liberação dos 20% restante à correção das pendências existentes na ferrovia. 2012. O trecho encontra-se em operação.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 116.151 154.056 193.972 286.473 397.788 Custo dos produtos e serviços vendidos -116.407 -160.845 -181.348 -212.050 -253.979 Lucro Bruto -256 -6.789 12.624 74.423 143.809 Margem bruta (%) -0,2% -4,4% 6,5% 26,0% 36,2% Despesas e receitas operacionais -11.022 -9.740 100.846 1.259 11.750 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 Lucro Operacional -11.278 -16.529 113.470 75.682 155.559 EBITDA 39.040 52.536 185.342 154.284 239.858 Margem EBITDA (%) 33,6% 34,1% 95,6% 53,9% 60,3% Resultado financeiro 6.927 -5.548 31.763 6.049 4.155 Receitas financeiras 7.022 0 31.763 0 0 Despesas financeiras -95 -5.548 0 0 0 Resultado antes de impostos -4.351 -22.077 145.233 81.731 159.714 Impostos sobre o lucro 0 0 -25.160 -24.144 -37.208 Minoritários 0 0 0 0 0 Alíquota efetiva de IR (%) 0,0% 0,0% 17,3% 29,5% 23,3% Lucro líquido do exercício -4.351 -22.077 120.073 57.587 122.506 Margem líquida (%) -3,7% -14,3% 61,9% 20,1% 30,8%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 52.148 54.664 48.795 59.632 80.892 Disponibilidades 37.983 44.583 17.829 8.810 30.146 Clientes 3.465 4.757 23.491 21.357 27.995 Estoques 4.007 481 884 1.504 1.058 Tributos a recuperar 5.651 2.362 5.292 8.826 10.159 Outros ativos circulantes 1.042 2.481 1.299 19.135 11.534 check ativo circulante 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 1.832.556 1.828.289 2.032.850 2.094.458 2.285.284 Realizável a longo prazo 8.932 10.686 148.322 158.076 260.005 Tributos diferidos 8.585 10.686 12.081 12.812 15.204 Contas a receber 0 0 136.241 142.607 242.720 Cauções e depósitos 0 0 0 0 0 Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 Outros ativos não circulantes 347 0 0 2.657 2.081 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 1.823.624 1.817.603 1.884.528 1.936.382 2.025.279 Investimentos 0 0 0 0 0 Imobilizado 149.193 207.777 189.130 201.705 229.572 Intangível 1.674.431 1.609.826 1.695.398 1.734.677 1.795.707 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 1.884.704 1.882.953 2.081.645 2.154.090 2.366.176
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 145.571 165.897 86.721 73.033 127.265 Fornecedores 7.718 17.887 14.597 49.106 73.739 Obrigações sociais e trabalhistas 3.762 3.538 7.560 7.733 11.006 Concessões a pagar 123.827 132.782 0 0 0 Empréstimos e Financiamentos 0 0 0 0 0 Dividendos a pagar 0 0 17.997 11.742 24.788 Outras obrigações 10.264 11.690 46.567 4.452 17.732 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 0 0 176.121 216.409 276.545 Empréstimos e Financiamentos - LP 0 0 0 0 0 Adto para Aumento de Capital 0 0 35.120 68.766 112.766 Concessões a pagar - LP 0 0 140.713 146.161 161.268 Out. passivos não circulantes 0 0 288 1.482 2.511 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 1.739.133 1.717.056 1.818.803 1.864.648 1.962.366 Capital social 1.712.476 1.712.476 1.712.476 1.712.476 1.712.476 Reserva legal 1.878 1.878 6.560 9.439 15.564 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 107.159 Outros resultados abrangentes 0 0 -329 -329 0 Outras reservas de lucros 24.779 2.702 100.096 143.062 127.167 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 PASSIVO TOTAL 1.884.704 1.882.953 2.081.645 2.154.090 2.366.176
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa 15,6 35,1 105,8 2.013 -138,8 2.014 -130,5 28,7 0,0 69,6 76,9 2.012 -0,2 2.011 -46,8 -63,0 32,3 2.015 155,5 -166,4 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 397,8 286,5 194,0 154,1 116,2 dez-11 dez-14dez-12 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 254,0 212,1 181,3 160,8 116,4 dez-14dez-12dez-11 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 -6,8 143,8 74,4 12,6 -0,3 dez-13dez-12dez-11 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 0 150 -10 140 40 10 60 30 50 70 20 13 -7 dez-13dez-12 0 dez-11 144 dez-15 74 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 239,9 154,3 185,3 52,5 39,0 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 53 185 154 240 39 77 29 0 50 100 150 200 250 300 350 400 dez-15 156 106 dez-13 dez-14dez-12dez-11 70 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 4,2 6,0 31,8 -5,5 6,9 dez-14dez-13dez-11 dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 122,5 57,6 120,1 -22,1 -4,4 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 130 50 30 -10 20 0 -30 40 -20 10 120 60 dez-15 122,51120,07 dez-12 dez-14dez-11 dez-13 57,59 -4,35 -22,08 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa 36,2 26,0 6,5 -4,4 -0,2 26,4 58,5 -10,7-9,7 53,9 95,6 34,133,6 20,1 61,9 -14,3 -3,7 30,8 60,3 2.015 39,1 2.0142.0132.011 2.012 Margem LíquidaMargem Bruta Margem EBITDAMargem Operacional
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 0,2 0,0 -0,2 dez-14 0,070,07 dez-12 dez-15 0,03 dez-13 -0,01 0,00 dez-11 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 0,0 1,0 1,2 dez-15 1,06 dez-11 1,09 1,15 1,00 1,02 dez-13 dez-14dez-12 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 0,0 0,2 0,4 dez-14dez-12 dez-15dez-13 0,12 0,27 dez-11 0,24 0,21 0,26 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 1,0 0,0 0,4 0,6 0,8 dez-14 0,82 0,56 dez-12 0,33 dez-11 0,36 dez-13 dez-15 0,64 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 1,0 0,0 0,5 dez-15dez-14 0,80 0,63 dez-12 0,33 dez-13dez-11 0,55 0,33 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 0,4 0,0 0,6 1,0 0,8 0,75 0,39 0,84 dez-15dez-13 dez-14dez-12dez-11 0,75 0,42 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,24 0,12 0,21 0,270,26 0,64 0,82 0,56 0,33 0,36 0,63 0,80 0,55 0,330,33 0,84 0,750,75 0,39 0,42 2.011 2.012 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,0 0,2 0,17 dez-14dez-13dez-12dez-11 0,06 dez-15 0,13 0,09 0,08 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 00000 -30 -9 -18 -45 -38 dez-14dez-12 dez-13dez-11 dez-15 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 0,00 dez-12 0,00 0,00 dez-14dez-11 0,00 dez-13 dez-15 0,00 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 5,0 5,5 6,0 0,0 4,0 -1,0 3,0 4,5 -1,5 3,5 -0,5 2,5 5,18 2,67 dez-13 dez-15 5,77 dez-12 dez-14 -1,17 -0,23 dez-11 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 -0,5 2,0 7,0 -1,5 1,0 6,0 0,0 2,5 1,5 3,0 0,5 -1,0 6,5 -0,25 dez-15dez-13dez-12dez-11 6,24 3,09 6,60 -1,29 dez-14 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 0,0 6,0 -1,0 -0,5 3,0 4,5 5,5 4,0 6,5 3,5 5,0 dez-15 6,24 dez-14 2,89 -0,98 dez-11 dez-13 5,37 dez-12 -0,66 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 1.800 1.820 1.860 1.900 1.700 1.840 1.880 0 1.680 1.720 1.740 1.760 1.780 1.920 dez-13dez-12dez-11 dez-15dez-14 1.912,29 1.843,28 1.686,81 1.701,15 1.745,72 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 5,18 2,67 5,77 -1,17 -0,23 6,24 3,09 6,60 -1,29 -0,25 6,24 2,89 5,37 -0,98 -0,66 2.0132.011 2.012 2.0152.014 ROE ROIC ROA
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 116.151 154.056 193.972 286.473 397.788 Ativo total 1.884.704 1.882.953 2.081.645 2.154.090 2.366.176 Giro dos Ativos 0,06 0,08 0,09 0,13 0,17 Margem Bruta (%) -0,2% -4,4% 6,5% 26,0% 36,2% Margem EBITDA (%) 33,6% 34,1% 95,6% 53,9% 60,3% Margem EBIT (%) -9,7% -10,7% 58,5% 26,4% 39,1% Margem Líquida (%) -3,7% -14,3% 61,9% 20,1% 30,8% EBIT/ Ativo -0,6% -0,9% 5,5% 3,5% 6,6% ROE -0,3% -1,3% 6,6% 3,1% 6,2% ROA -0,2% -1,2% 5,8% 2,7% 5,2% Liquidez imediata 0,26 0,27 0,21 0,12 0,24 Liquidez corrente 0,36 0,33 0,56 0,82 0,64 Liquidez seca 0,33 0,33 0,55 0,80 0,63 Liquidez geral 0,42 0,39 0,75 0,75 0,84 Dívida bruta - - - - - Dívida bruta/ patrimônio - - - - - Dívida Bruta/ EBITDA - - - - - Dívida líquida 37.983- 44.583- 17.829- 8.810- 30.146- Dívida líquida/ EBITDA 0,97- 0,85- 0,10- 0,06- 0,13- Dívida/ Patrimônio 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Fluxo de caixa operacional 28.737 69.644 76.925 105.791 155.524 Lucro por ação 0,00- 0,01- 0,07 0,03 0,07 Valor patrimonial por ação 1,02 1,00 1,06 1,09 1,15 Composição do ROIC EBIT 11.278- 16.529- 113.470 75.682 155.559 alíquota efetiva de IR 0,0% 0,0% 17,3% 29,5% 23,3% Capital investido 1.701.150 1.686.812 1.745.722 1.843.276 1.912.294 ROIC -0,7% -1,0% 5,4% 2,9% 6,2% QTDE DE AÇÕES 1.712.416 1.712.476 1.712.476 1.712.476 1.712.476
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

×