Dommo Empreendimentos - trimestre/ quarter

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Análise financeira trimestral
Quarterly financial analysis - Brazilian Company

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Dommo Empreendimentos - trimestre/ quarter

  1. 1. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 3 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Custo dos produtos e serviços vendidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Lucro Bruto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Margem bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Despesas e receitas operacionais -73.697 -72.393 -45.726 -72.719 -72.392 -72.394 -76.093 -59.979 -75.581 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Lucro Operacional -73.697 -72.393 -45.726 -72.719 -72.392 -72.394 -76.093 -59.979 -75.581 EBITDA -73.697 -72.393 -45.726 -72.719 -72.392 -72.394 -76.093 -59.979 -75.581 Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Resultado financeiro -21.835 -26.912 -30.378 -36.417 -15.089 -48 -60 -60 -59 Resultado antes de impostos -95.532 -99.305 -76.104 -109.136 -87.481 -72.442 -76.153 -60.039 -75.640 Impostos sobre o lucro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Minoritários 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Alíquota efetiva de IR (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Lucro líquido do exercício -95.532 -99.305 -76.104 -109.136 -87.481 -72.442 -76.153 -60.039 -75.640 Margem líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
  4. 4. Balanço Patrimonial - Ativo 4 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 ATIVO CIRCULANTE 8.508 31.187 70.485 124.292 171.636 182.189 163.391 37.401 47.705 Disponibilidades 8.508 31.187 70.485 124.292 171.636 182.189 163.391 37.401 47.705 Clientes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Estoques 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tributos a recuperar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Outros ativos circulantes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Realizável a longo prazo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tributos diferidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Contas a receber 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cauções e depósitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Outros ativos não circulantes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Investimentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Imobilizado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Intangível 0 0 0 0 0 0 0 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 8.508 31.187 70.485 124.292 171.636 182.189 163.391 37.401 47.705
  5. 5. Balanço Patrimonial - Passivo 5 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 PASSIVO CIRCULANTE 37.717 38.142 29.227 26.756 23.802 66.797 74.152 8.201 9.745 Fornecedores 26.421 26.421 0 0 0 0 0 0 0 Obrigações sociais e trabalhistas 9.848 9.848 26.962 23.880 23.802 23.803 23.802 4.164 9.745 Obrigações fiscais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Empréstimos e Financiamentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Outras obrigações 1.448 1.873 2.265 2.876 0 42.994 50.350 4.037 0 check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 677.296 798.855 923.172 1.088.586 0 0 0 0 0 Empréstimos e Financiamentos - LP 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Benefício pós emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Provisões 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Out. passivos não circulantes 677.296 798.855 923.172 1.088.586 0 0 0 0 0 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO -706.505 -805.810 -881.914 -991.050 147.834 115.392 89.239 29.200 37.960 Capital social 12.407.958 12.407.958 12.407.958 12.407.958 13.634.323 13.674.323 13.724.323 13.724.323 13.824.323 Reserva legal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Outras reservas de lucros -13.114.463 -13.213.768 -13.289.872 -13.399.008 -13.486.489 -13.558.931 -13.635.084 -13.695.123 -13.786.363 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASSIVO TOTAL 8.508 31.187 70.485 124.292 171.636 182.189 163.391 37.401 47.705
  6. 6. FLUXO DE CAIXA 6 Desenvolvido por Didaticativa As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar, vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais, gerais e administrativas, entre outras. As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos, sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicações financeiras são consideradas como investimento, como é conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na maior parte dos casos, as atividades de investimento estão relacionadas a compra de máquinas e equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernização de fábricas ou linha de produção, além da aquisição de empresas, dentre outros exemplos; As atividades de financiamento são todos os valores captados e pagos relacionados com empréstimos, seja de instituições financeiras, seja de sócios ou partes relacionadas (empresas coligadas ou do mesmo grupo econômico). Em alguns casos, dividendos pagos são considerados como financiamento pois trata-se de remuneração paga aos sócios, que “emprestam” dinheiro para financiar as operações da companhia. jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -90.718 -77.321 -60.702 -82.493 -78.106 -29.447 -68.798 -125.990 -89.696 FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 0 100.000 100.000 136.300 125.450 40.000 50.000 0 100.000 -90.718 22.679 39.298 53.807 47.344 10.553 -18.798 -125.990 10.304
  7. 7. Fluxo de caixa 7 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa dez-14 -90,7 -29,4 set-15jun-15 0,0 -82,5 dez-15 136,3 0,0 set-14 50,0 0,0 40,0 100,0 mar-15 125,5 -68,8 0,00,0 100,0 0,0 -77,3 0,00,0 jun-14 -78,1 -60,7 100,0 -89,7 jun-16mar-16 0,00,0 -126,0 0,0 Atividades de investimentosAtividades operacionais Atividades de financiamento
  8. 8. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 8 Desenvolvido por Didaticativa
  9. 9. Evolução da receita operacional líquida 9 0,00,00,00,00,00,00,00,00,0 set-14 dez-14 dez-15jun-15 jun-16jun-14 mar-16mar-15 set-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. 0,00,00,00,00,00,00,00,00,0 dez-14 jun-15mar-15jun-14 set-14 set-15 mar-16dez-15 jun-16 Evolução dos custos com produção 10 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. 0,00,00,00,00,00,00,00,00,0 set-14jun-14 jun-16dez-14 set-15mar-15 dez-15 mar-16jun-15 E consequente evolução do lucro bruto 11 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. 00000000 0 0,0 0,1 0,2 0,3 0,4 0,5 0,6 0,7 0,8 0,9 1,0 mar-16set-15dez-14 mar-15 dez-15set-14 jun-15 jun-16jun-14 Lucro Bruto 12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. jun-16 -75,6 mar-16 -60,0 -72,4 jun-14 dez-14 set-15jun-15 -45,7 mar-15 dez-15set-14 -72,4 -72,4 -76,1 -73,7 -72,7 EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. -90 -126 -69 -29 -78 -82 -61 -77 -91 -76 -60 -76-72-72-73 -46 -72-74 jun-16mar-16set-15 dez-15dez-14 jun-15set-14 mar-15jun-14 EBITDA Fluxo de caixa operacional EBITDA não é a geração de caixa operacional 14 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. -0,1-0,1-0,10,0 -15,1 -36,4 -30,4 -26,9 -21,8 jun-15 dez-15 mar-16set-15dez-14jun-14 set-14 mar-15 jun-16 Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. -76,1 dez-14 -99,3 -95,5 -87,5 -75,6 jun-16 -109,1 -60,0 -72,4 dez-15jun-14 mar-15 -76,2 mar-16set-15jun-15set-14 EBT – Resultado antes de Impostos (Earnings before Taxes) 16 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. jun-16 -75,6 mar-16 -87,5 set-15 -95,5 -109,1 jun-15 -60,0 -99,3 -76,1 set-14 dez-14 -76,2 jun-14 mar-15 -72,4 dez-15 Evolução do lucro líquido 17 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. -95 -85 -90 -105 -75 -70 -65 -60 0 -110 -80 -100 jun-16 -75,64 mar-16dez-15jun-15 -87,48 -109,14 -76,15-76,10 -99,31 -95,53 jun-14 set-14 -72,44 -60,04 dez-14 mar-15 set-15 Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 jun-15 mar-16set-15 dez-15 jun-16mar-15dez-14jun-14 set-14 Margem OperacionalMargem Bruta Margens – 1/2 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 jun-16jun-15mar-15 dez-15 mar-16set-15set-14jun-14 dez-14 Margem EBITDA Margem Líquida Margens – 2/2 21 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. -8,95 -7,11 -8,57 -9,01 -11,31 -9,01 -10,35 -13 -12 -11 -10 -9 -8 -7 -6 -5 -4 -3 -2 -1 0 -11,75 mar-16dez-14 -12,92 jun-14 set-15 jun-16dez-15set-14 mar-15 jun-15 Evolução do lucro por ação 22 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. 1,120,86 2,64 3,41 4,37 -26 -30 0 -24 2 4 -22 6 -28 jun-16 -26,10 set-14jun-14 set-15 dez-15dez-14 jun-15 -20,91 mar-15 -23,84 -29,32 mar-16 Evolução do valor patrimonial por ação 23 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. 4,90 4,56 7,21 0,82 0,23 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4,5 5,0 5,5 6,0 6,5 7,0 7,5 2,41 jun-14 dez-14 dez-15set-15set-14 2,73 2,20 jun-15mar-15 4,65 jun-16mar-16 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 24 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. 4,90 4,564,65 0,82 0,23 3,0 7,5 4,5 0,0 2,5 3,5 5,0 0,5 1,0 4,0 1,5 7,0 2,0 mar-16dez-15 2,20 jun-16 2,41 dez-14 2,73 set-15jun-15 7,21 jun-14 set-14 mar-15 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 25 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. 4,90 4,56 7,21 0,82 0,23 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4,5 5,0 5,5 6,0 6,5 7,0 7,5 jun-16mar-16 2,73 jun-15jun-14 set-14 dez-14 2,20 mar-15 set-15 2,41 dez-15 4,65 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 26 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. 4,90 4,56 0,070,040,01 4,0 1,5 1,0 2,5 4,5 3,0 7,0 0,0 2,0 0,5 5,0 3,5 7,5 7,21 set-15dez-14 0,11 2,20 set-14jun-14 mar-16 jun-16jun-15 2,73 dez-15mar-15 Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 27 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  28. 28. 4,90 4,56 7,21 0,82 0,23 4,90 4,56 7,21 0,82 0,23 4,90 4,56 7,21 0,82 0,23 4,90 4,56 7,21 0,070,04 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4,5 5,0 5,5 6,0 6,5 7,0 7,5 2,20 jun-16 2,20 2,73 2,20 2,73 mar-16 2,20 2,73 jun-15 dez-15 2,73 set-15 0,01 4,65 2,41 set-14 0,11 mar-15 4,65 jun-14 dez-14 2,41 4,65 2,41 Liquidez Corrente Liquidez Geral Liquidez Imediata Liquidez Seca Comparativo entre os índices de liquidez 28 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 dez-14 set-15 dez-15mar-15 jun-15 jun-16mar-16jun-14 set-14 Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total 29 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. 000000000 -48 -37 -163 -182 -172 -124 -70 -31 -9 set-14 jun-15jun-14 mar-15dez-14 set-15 mar-16dez-15 jun-16 Dívida líquidaDívida bruta Evolução da dívida bruta e dívida líquida 30 ENDIVIDAMENTO (R$ milhões) Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. 0,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 mar-16dez-15 jun-16set-15jun-14 dez-14 mar-15 jun-15set-14 Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 31 DEBT/ EQUITY - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. -239,21 -176,29-163,79 -236,49 -709,39 -100 -400 -200 -2.100 -600 -700 -300 -500 -2.000 0 mar-16mar-15 set-15jun-15 -448,25 jun-16dez-14 dez-15 -598,82 set-14 -711,02 jun-14 -2.001,36 Retorno sobre o ativo total 32 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. -251,12 44,0534,5249,2954,09 50 -150 -200 100 -100 -300 -850 -800 -350 -250 0 -50 -341,34 set-15 jun-16mar-15 -822,45 jun-15 -236,70 mar-16dez-14 dez-15set-14jun-14 -797,05 Retorno sobre o Patrimônio Líquido 33 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. 431,89 1.145,49 1.039,16 763,45 668,79 0 300 400 500 900 1.000 1.100 3.400 800 700 600 100 200 jun-16 3.369,26 jun-15mar-15 set-15 582,65 dez-15dez-14 639,25 set-14jun-14 mar-16 542,99 ROIC – Retorno sobre o capital investido 34 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. -8,97 -25,28 -27,99 -33,68 -37,93 -44,08 -20 -15 -10 -45 -35 -75 -40 -30 -25 0 -70 -5 mar-16set-14 -70,47 -45,30 jun-14 set-15 -41,18 jun-16dez-15jun-15mar-15dez-14 ROIC – (Capital investido) 35 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida anualizada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ativo total 8.508 31.187 70.485 124.292 171.636 182.189 163.391 37.401 47.705 Giro dos Ativos - - - - - - - - - Margem Bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBIT (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem Líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% EBIT/ Ativo -3464,8% -928,5% -259,5% -234,0% -168,7% -158,9% -186,3% -641,5% -633,7% ROE 54,1% 49,3% 34,5% 44,0% -236,7% -251,1% -341,3% -822,5% -797,0% ROA -709,4% -2001,4% -598,8% -448,3% -236,5% -163,8% -176,3% -239,2% -711,0% Liquidez imediata 0,23 0,82 2,41 4,65 7,21 2,73 2,20 4,56 4,90 Liquidez corrente 0,23 0,82 2,41 4,65 7,21 2,73 2,20 4,56 4,90 Liquidez seca 0,23 0,82 2,41 4,65 7,21 2,73 2,20 4,56 4,90 Liquidez geral 0,01 0,04 0,07 0,11 7,21 2,73 2,20 4,56 4,90 Dívida bruta - - - - - - - - - Dívida Bruta/ EBITDA - - - - - - - - - Dívida líquida 8.508- 31.187- 70.485- 124.292- 171.636- 182.189- 163.391- 37.401- 47.705- Dívida líquida/ EBITDA 0,03 0,11 0,39 0,43 0,59 0,63 0,54 0,16 0,16 Dívida/ Patrimônio 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Fluxo de caixa operacional 90.718- 77.321- 60.702- 82.493- 78.106- 29.447- 68.798- 125.990- 89.696- Lucro por ação 11,31- 11,75- 9,01- 12,92- 10,35- 8,57- 9,01- 7,11- 8,95- Valor patrimonial por ação 20,91- 23,84- 26,10- 29,32- 4,37 3,41 2,64 0,86 1,12 Composição do ROIC EBIT anualizado 294.788- 289.572- 182.904- 290.876- 289.568- 289.576- 304.372- 239.916- 302.324- alíquota efetiva de IR 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Capital investido 44.078- 37.930- 33.685- 27.992- 25.279- 45.300- 70.475- 41.177- 8.973- ROIC 668,8% 763,4% 543,0% 1039,2% 1145,5% 639,2% 431,9% 582,7% 3369,3% QTDE DE AÇÕES 33.796 33.796 33.796 33.796 33.796 33.796 33.796 33.796 33.796 jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -90.718 -77.321 -60.702 -82.493 -78.106 -29.447 -68.798 -125.990 -89.696 FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 0 100.000 100.000 136.300 125.450 40.000 50.000 0 100.000
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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