Dinâmica Energia
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Desenvolvido por Didaticativa
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Dinâmica Energia
A Companhia foi constituída em 30 de setembro de 2005, através de Ata de
Assembleia de Constituição, tend...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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Desenvolvido por Didaticativa
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
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Desenvolvido por Didaticativa
ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
ATIVO CIRCULANTE 13.5...
Balanço Patrimonial - Passivo
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PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
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Fluxo de caixa
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)
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1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Evolução do lucro por ação
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Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a
disponibilidade em relação ao to...
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Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo
circulante descontando-se o est...
Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo
(sem considerar os ativos fixos e o patrim...
Comparativo entre os índices de liquidez
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ÍNDICES DE LIQUIDEZ
Desenvolvido por Didaticativa
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Evolução da dívida bruta e dívida líquida
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Comparativo entre os indicadores de rentabilidade
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INDICADORES DE RENTABILIDADE (%)
Desenvolvido por Didaticativa
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Resumo dos indicadores
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Desenvolvido por Didaticativa
RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez...
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Material produzido por:
Prof. Eduardo Silva
Dúvidas, críticas e sugestões:
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Dinamica Energia - anual

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Análise Financeira - Dinamica Energia - 2011 a 2015
(Financial Analysis - Dinamica Energia - 2011 to 2015 - Brazilian Company)

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Dinamica Energia - anual

  1. 1. Dinâmica Energia 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Dinâmica Energia A Companhia foi constituída em 30 de setembro de 2005, através de Ata de Assembleia de Constituição, tendo iniciado suas operações imediatamente. A Sociedade tem por objeto social investir em ações e demais títulos e valores mobiliários de emissão de companhias atuantes no setor brasileiro de energia elétrica; participação direta ou indireta em empresas brasileiras com atuação no setor energético.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 Custo dos produtos e serviços vendidos 0 0 0 0 0 Lucro Bruto 0 0 0 0 0 Margem bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Despesas e receitas operacionais -301 -168 -453 -187 -232 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 Lucro Operacional -301 -168 -453 -187 -232 EBITDA -301 -168 -453 -187 -232 Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Resultado financeiro 1.746 997 750 1.423 1.179 Receitas financeiras 1.746 997 750 1.423 1.179 Despesas financeiras 0 0 0 0 0 Resultado antes de impostos 1.445 829 297 1.236 947 Impostos sobre o lucro -232 -256 -77 -201 -298 Minoritários 0 0 0 0 0 Alíquota efetiva de IR (%) 16,1% 30,9% 25,9% 16,3% 31,5% Lucro líquido do exercício 1.213 573 220 1.035 649 Margem líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 13.547 12.366 12.418 12.749 12.519 Disponibilidades 11.569 10.646 10.952 11.495 11.409 Clientes 0 0 0 0 0 Estoques 0 0 0 0 0 Tributos a recuperar 780 707 634 754 610 Outros ativos circulantes 1.198 1.013 832 500 500 check ativo circulante 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 0 0 0 0 0 Realizável a longo prazo 0 0 0 0 0 Tributos diferidos 0 0 0 0 0 Contas a receber 0 0 0 0 0 Cauções e depósitos 0 0 0 0 0 Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 Outros ativos não circulantes 0 0 0 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 0 0 0 0 0 Investimentos 0 0 0 0 0 Imobilizado 0 0 0 0 0 Intangível 0 0 0 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 13.547 12.366 12.418 12.749 12.519
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 918 351 364 1.026 516 Fornecedores 0 0 0 0 0 Obrigações sociais e trabalhistas 0 0 0 0 0 Obrigações fiscais 233 256 77 201 305 Empréstimos e Financiamentos 0 0 0 0 0 Dividendos a pagar 685 95 287 821 154 Outras obrigações 0 0 0 4 57 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 234 174 168 0 9 Empréstimos e Financiamentos - LP 0 0 0 0 0 Impostos diferidos 234 174 113 0 9 Provisões 0 0 0 0 0 Out. passivos não circulantes 0 0 55 0 0 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 12.395 11.841 11.886 11.723 11.994 Capital social 11.024 11.024 11.024 11.024 11.024 Reserva legal 917 478 643 703 1.036 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 454 339 219 -4 -66 Outras reservas de lucros 0 0 0 0 0 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 PASSIVO TOTAL 13.547 12.366 12.418 12.749 12.519
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa -1,2 -0,1 1,7 2.013 0,0 2.014 0,00,0 0,0 -0,9 0,4 2.012 -1,3 2.011 0,0 0,0 -0,4 2.015 0,3 0,0 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 10 -0,2 -0,2 -0,5 -0,2 -0,3 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. EBITDA não é a geração de caixa operacional 11 0 00 0 -1,5 -1,0 -0,5 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 0 dez-14 0 dez-15 -1 0 dez-12 0 2 dez-11 dez-13 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  12. 12. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 12 1,2 1,4 0,8 1,0 1,7 dez-14dez-13dez-11 dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Evolução do lucro líquido 13 0,6 1,0 0,2 0,6 1,2 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 14 0,4 0,2 1,0 1,4 1,2 0,6 dez-14 0,57 dez-12 dez-13 0,65 0,22 dez-11 1,04 1,21 dez-15 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 15 Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. Evolução do lucro por ação 16 0,000 0,005 dez-13dez-11 dez-15dez-12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dez-14 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do valor patrimonial por ação 17 0,00 0,05 0,04 dez-11 0,04 0,04 0,04 dez-13 dez-15 0,04 dez-14dez-12 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 18 14 12 16 18 20 0 22 32 24 26 28 30 30,33 dez-11 12,60 dez-13 11,20 dez-14 22,11 dez-15dez-12 30,09 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 19 18 32 22 30 20 26 24 28 36 34 0 16 12 14 dez-12 35,23 dez-13 34,12 dez-15dez-14 12,43 dez-11 24,26 14,76 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 20 14 26 12 20 16 18 28 30 22 32 24 36 0 34 dez-15 34,12 35,23 dez-11 12,43 14,76 dez-14dez-12 24,26 dez-13 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 21 17 20 16 18 19 22 12 13 15 14 23 21 0 24 dez-11 11,76 dez-14dez-12 23,55 23,85 dez-13 12,43 23,34 dez-15 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Comparativo entre os índices de liquidez 22 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 22,11 11,20 30,0930,33 12,60 24,26 12,43 34,12 35,23 14,76 24,26 12,43 34,12 35,23 14,76 23,85 12,43 23,3423,55 11,76 2.011 2.012 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  23. 23. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 23 ENDIVIDAMENTO 00000 -11-11 -11-11 -12 dez-14dez-12 dez-13dez-11 dez-15 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Retorno sobre o ativo total 24 0,0 8,5 5,0 3,5 1,5 0,5 9,0 2,5 3,0 4,5 1,0 2,0 4,0 8,0 dez-14 dez-15 8,12 dez-13 5,18 4,63 8,95 dez-11 dez-12 1,77 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 25 0,5 9,0 5,0 5,5 0,0 2,5 1,5 4,0 2,0 10,0 3,0 1,0 3,5 9,5 4,5 dez-14 5,41 dez-15dez-11 9,79 1,85 8,83 dez-12 4,84 dez-13 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. ROIC – Retorno sobre o capital investido 26 -2 -12 -10 -8 -6 -28 -26 -18 -16 -14 -4 0 -13,80 -26,73 dez-11 dez-13dez-12 -8,29 -16,72 dez-15 -17,78 dez-14 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. ROIC – (Capital investido) 27 1,0 1,2 1,4 1,6 0,0 dez-11 dez-14 dez-15dez-12 1,40 1,14 1,26 0,89 dez-13 1,51 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  28. 28. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 28 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 5,18 8,12 1,77 4,63 8,95 5,41 8,83 1,85 4,84 9,79 -17,78 -13,80 -26,73 -8,29 -16,72 2.0132.011 2.012 2.0152.014 ROE ROIC ROA
  29. 29. Resumo dos indicadores 29 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 Ativo total 13.547 12.366 12.418 12.749 12.519 Giro dos Ativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Margem Bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBIT (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem Líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% EBIT/ Ativo -2,2% -1,4% -3,6% -1,5% -1,9% ROE 9,8% 4,8% 1,9% 8,8% 5,4% ROA 9,0% 4,6% 1,8% 8,1% 5,2% Liquidez imediata 12,60 30,33 30,09 11,20 22,11 Liquidez corrente 14,76 35,23 34,12 12,43 24,26 Liquidez seca 14,76 35,23 34,12 12,43 24,26 Liquidez geral 11,76 23,55 23,34 12,43 23,85 Dívida bruta - - - - - Dívida bruta/ patrimônio - - - - - Dívida Bruta/ EBITDA - - - - - Dívida líquida 11.569- 10.646- 10.952- 11.495- 11.409- Dívida líquida/ EBITDA 38,44 63,37 24,18 61,47 49,18 Dívida/ Patrimônio 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Fluxo de caixa operacional 14 936- 426 1.741 292 Lucro por ação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Valor patrimonial por ação 0,04 0,04 0,04 0,04 0,04 Composição do ROIC EBIT 301- 168- 453- 187- 232- alíquota efetiva de IR 16,1% 30,9% 25,9% 16,3% 31,5% Capital investido 1.511 1.401 1.256 1.135 894 ROIC -16,7% -8,3% -26,7% -13,8% -17,8% QTDE DE AÇÕES 334.424 334.424 334.424 334.424 334.424
  30. 30. 30 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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