CCX - anual

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Análise Financeira - CCX - 2011 a 2015
(Financial Analysis - CCX - 2011 to 2015 - Brazilian Company)

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CCX - anual

  1. 1. CCX Carvão da Colômbia S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. CCX Carvão da Colômbia S.A. A CCX Carvão da Colômbia S.A. foi constituída em 10 de abril de 2006 e até 16 de abril de 2012 era denominada Centennial Asset Participações Amapá S.A. (“CAPA”). A Companhia tem sede na cidade do Rio de Janeiro - RJ. A controlada CCX Colômbia S.A desenvolve um projeto de mineração de carvão, compreendendo uma mina subterrânea, duas minas a céu aberto e um sistema de logística, composto por ferrovia de 150 km de extensão e porto de águas profundas em área abrigada, com capacidade para carregamento direto em navios do tipo capesize. As ações da Companhia são negociadas no segmento Novo Mercado da BM&FBovespa, sob o código CCXC3.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 Custo dos produtos e serviços vendidos 0 0 0 0 0 Lucro Bruto 0 0 0 0 0 Margem bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Despesas e receitas operacionais -106 -60.003 -551.349 -31.500 -25.674 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 Lucro Operacional -106 -60.003 -551.349 -31.500 -25.674 EBITDA -106 -58.622 -548.853 -31.385 -25.667 Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Resultado financeiro -4 5.316 16.034 1.112 12.497 Receitas financeiras 0 16.224 33.093 10.116 26.952 Despesas financeiras -4 -10.908 -17.059 -9.004 -14.455 Resultado antes de impostos -110 -54.687 -535.315 -30.388 -13.177 Impostos sobre o lucro 0 -65 -2.053 0 -408 Minoritários 0 -5 -54 -3 -1 Alíquota efetiva de IR (%) 0,0% -0,1% -0,4% 0,0% -3,1% Lucro líquido do exercício -110 -54.757 -537.422 -30.391 -13.586 Margem líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 136 317.278 296.002 332.352 484.607 Disponibilidades 136 312.927 1.265 2.489 970 Clientes 0 476 510 100 656 Estoques 0 0 0 0 0 Tributos a recuperar 0 3.875 1.402 1.515 433 Outros ativos circulantes 0 0 292.825 328.248 482.548 check ativo circulante 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 0 710.649 3.029 1.429 1.537 Realizável a longo prazo 0 68.700 2.694 1.412 1.527 Tributos diferidos 0 0 0 0 0 Contas a Receber 0 0 0 0 0 Cauções e depósitos 0 0 2.453 1.284 1.385 Impostos a recuperar 0 68.522 133 128 142 Outros ativos não circulantes 0 178 108 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 0 641.949 335 17 10 Investimentos 0 464 0 0 0 Imobilizado 0 580.791 335 17 10 Intangível 0 60.694 0 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 136 1.027.927 299.031 333.781 486.144
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 8 309.135 89.403 128.215 205.353 Fornecedores 8 32.728 12.569 7.953 9.646 Obrigações sociais e trabalhistas 0 9.947 2.638 980 2.587 Obrigações fiscais 0 4.263 5.244 1.047 10.405 Empréstimos e Financiamentos 0 260.156 35.627 0 0 Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 Outras obrigações 0 2.041 33.325 118.235 182.715 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 0 1.420 0 0 0 Empréstimos e Financiamentos - LP 0 0 0 0 0 Impostos diferidos 0 0 0 0 0 Provisões 0 0 0 0 0 Out. passivos não circulantes 0 1.420 0 0 0 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 128 717.372 209.628 205.566 280.791 Capital social 601 742.187 742.187 742.187 742.187 Reserva legal 0 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 0 51.033 84.657 110.983 199.793 Outras reservas de lucros -473 -75.848 -617.216 -647.604 -661.189 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 -5 -59 -62 -63 PASSIVO TOTAL 136 1.027.927 299.031 333.781 486.144
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa -35,6 -434,7 36,9 2.013 80,6 2.014 0,0 -0,5 50,3 453,7 42,4 2.012 0,6 2.011 0,0 -191,2 27,0 2.015 -28,5 0,0 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 10 -25,7 -31,4 -58,6 -0,1 dez-12dez-11 dez-14 -548,9 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. EBITDA não é a geração de caixa operacional 11 -549 -600 -400 -200 0 200 400 600 dez-15 -26 -2942 dez-13 -31 dez-12 -59 dez-14 370 454 0 dez-11 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa Fluxo de caixa operacional EBITDA
  12. 12. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 12 12,5 1,1 16,0 5,3 0,0 dez-14dez-13dez-11 dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Evolução do lucro líquido 13 -13,6 -30,4 -54,8 -0,1 dez-15dez-14dez-13dez-11 -537,4 dez-12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 14 -30 -45 -535 -20 -25 0 -10 -5 -35 -55 -540 -40 -50 -15 dez-15 -13,59 -54,76 dez-12 -30,39 dez-11 dez-13 -0,11 -537,42 dez-14 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 15 Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. Evolução do lucro por ação 16 0,0 -0,6 -3,2 -0,2 -0,8 -0,4 -0,18 dez-13dez-12 dez-15 -0,80 dez-14 -3,16 -0,32 dez-11 0,00 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do valor patrimonial por ação 17 1,0 0,5 3,0 2,5 17,0 16,5 1,5 0,0 3,5 4,0 2,0 16,51 1,21 0,00 dez-13 4,22 dez-12 1,23 dez-11 dez-15dez-14 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 18 1,0 0,8 0,2 0,0 0,4 17,0 0,6 0,02 0,00 dez-15 0,01 1,01 dez-11 17,00 dez-13 dez-14dez-12 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 19 2,50 2,75 17,00 1,00 0,00 1,75 0,25 2,25 1,50 2,00 3,00 1,25 0,50 3,25 0,75 dez-13 3,31 2,36 2,59 1,03 dez-11 17,00 dez-15dez-12 dez-14 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 20 2,5 3,0 2,0 17,0 0,5 1,5 0,0 1,0 3,31 dez-12 17,00 1,03 dez-11 dez-14 2,59 dez-15dez-13 2,36 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 21 1,00 0,00 3,25 17,00 0,25 1,25 1,50 2,00 0,75 2,50 1,75 0,50 2,25 2,75 3,00 2,60 dez-15 2,37 dez-14dez-13 17,00 1,24 3,34 dez-11 dez-12 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Comparativo entre os índices de liquidez 22 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,000,020,01 1,01 2,36 2,59 3,31 1,03 2,36 2,59 3,31 1,03 2,37 2,60 3,34 1,24 17,00 2.011 2.012 17,0017,00 17,00 2.0152.0142.013 Liquidez CorrenteLiquidez Imediata Liquidez GeralLiquidez Seca
  23. 23. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 23 ENDIVIDAMENTO 00 36 0 -1-2 34 -53 0 dez-13 dez-15dez-14dez-12dez-11 260 Dívida bruta Dívida líquida Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 24 24 16 0 26 17 20 14 18 27 25 19 15 21 23 22 0,00 dez-14 dez-15 26,61 0,00 0,00 dez-11 dez-12 dez-13 14,53 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Retorno sobre o ativo total 25 -180 0 -30 -80 -70 -40 -10 -50 -20 -60 dez-15 -9,11 -5,33 -179,72 dez-14dez-13dez-11 -2,79 -80,88 dez-12 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 26 -90 -80 -70 -60 -50 -40 -30 -20 -10 -260 0 dez-15 -4,84 dez-14 -14,78 dez-13 -256,37 dez-12 -7,63 dez-11 -85,94 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. ROIC – Retorno sobre o capital investido 27 -140 -100 -80 -60 -40 -120 1.340 -20 1.320 0 dez-14 -121,83 1.325,00 dez-11 -18,08 -14,09 dez-12 dez-13 -10,96 dez-15 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  28. 28. ROIC – (Capital investido) 28 -20 460 240 220 300 260 340 360 380 400 420 320 440 280 0 241,45 dez-14 dez-15dez-12 332,30 223,53 454,30 dez-13 -0,01 dez-11 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 29 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa -2,79 -9,11-5,33 -80,88 -4,84 -14,78 -7,63 -85,94 -10,96-14,09-18,08 1.325,00 -256,37 2.012 -121,83 2.0152.013 2.0142.011 -179,72 ROA ROE ROIC
  30. 30. Resumo dos indicadores 30 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 Ativo total 136 1.027.927 299.031 333.781 486.144 Giro dos Ativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Margem Bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBIT (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem Líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% EBIT/ Ativo -77,9% -5,8% -184,4% -9,4% -5,3% ROE -85,9% -7,6% -256,4% -14,8% -4,8% ROA -80,9% -5,3% -179,7% -9,1% -2,8% Liquidez imediata 17,00 1,01 0,01 0,02 0,00 Liquidez corrente 17,00 1,03 3,31 2,59 2,36 Liquidez seca 17,00 1,03 3,31 2,59 2,36 Liquidez geral 17,00 1,24 3,34 2,60 2,37 Dívida bruta - 260.156 35.627 - - Dívida bruta/ patrimônio - 0,36 0,17 - - Dívida Bruta/ EBITDA - 4,44- 0,06- - - Dívida líquida 136- 52.771- 34.362 2.489- 970- Dívida líquida/ EBITDA 1,28 0,90 0,06- 0,08 0,04 Dívida/ Patrimônio 0,0% 26,6% 14,5% 0,0% 0,0% Fluxo de caixa operacional 465- 453.666 42.427 36.851 28.538- Lucro por ação 0,00- 0,32- 3,16- 0,18- 0,80- Valor patrimonial por ação 0,00 4,22 1,23 1,21 16,51 Composição do ROIC EBIT 106- 60.003- 551.349- 31.500- 25.674- alíquota efetiva de IR 0,0% -0,1% -0,4% 0,0% -3,1% Capital investido -8 332.297 454.296 223.534 241.449 ROIC 1325,0% -18,1% -121,8% -14,1% -11,0% QTDE DE AÇÕES 63.777 170.123 170.123 170.123 17.012
  31. 31. 31 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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