Biomm - anual

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Análise Financeira - Biomm - 2011 a 2015
(Financial Analysis - Biomm - 2011 to 2015 - Brazilian Company)

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Biomm - anual

  1. 1. Biomm S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Biomm S.A. A Biomm S.A. é uma Companhia de biotecnologia que detém tecnologia de produção de insulina pelo processo de DNA recombinante, que se caracteriza pelo uso de microrganismos em contraste com os processos puramente químicos. A Companhia foi fundada em 2001, através da cisão parcial da Biobrás S.A., à época, a maior produtora brasileira de insulinas. A Companhia é uma sociedade anônima, com sede na Praça Carlos Chagas, 49 - 8º andar, Belo Horizonte, Estado de Minas Gerais e possui ações negociadas na Bolsa de Valores de São Paulo (“BOVESPA MAIS”) sob o código BIOM3. A Companhia possui um processo de produção de proteínas terapêuticas, utilizadas na produção de medicamentos, os biofármacos. Esse processo é patenteado em vários países como EUA, Reino Unido, Alemanha, Rússia, Canadá entre outros. A Biomm está em processo de implantação de uma unidade biofarmacêutica, destinada à produção e comercialização de insulina e outras proteínas terapêuticas por engenharia genética (biofármacos) em Nova Lima, Minas Gerais.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 Custo dos produtos e serviços vendidos 0 0 0 0 0 Lucro Bruto 0 0 0 0 0 Margem bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Despesas e receitas operacionais -4.123 -11.836 -7.516 -16.748 -2.994 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 Lucro operacional -4.123 -11.836 -7.516 -16.748 -2.994 EBITDA -3.892 -11.703 -7.300 -16.441 -2.652 Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Resultado financeiro -552 -2.304 -2.543 4.035 18.614 Receitas financeiras 210 732 2.619 23.075 67.008 Despesas financeiras -762 -3.036 -5.162 -19.040 -48.394 Resultado antes de impostos -4.675 -14.140 -10.059 -12.713 15.620 Impostos sobre o lucro 0 0 0 0 0 Minoritários 0 0 0 0 0 Alíquota efetiva de IR (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Lucro líquido do exercício -4.675 -14.140 -10.059 -12.713 15.620 Margem líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 3.396 1.314 94.802 110.965 130.406 Disponibilidades 2.679 547 20.680 80.948 115.021 Clientes 0 0 0 0 0 Estoques 0 0 0 0 0 Tributos a recuperar 155 207 258 557 333 Outros ativos circulantes 562 560 73.864 29.460 15.052 check ativo circulante 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 9.154 7.014 43.276 68.599 99.267 Realizável a longo prazo 73 0 0 607 1.134 Cauções e depósitos 0 0 0 0 0 Contas a receber 0 0 0 0 0 Tributos diferidos 73 0 0 0 0 Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 Outros ativos não circulantes 0 0 0 607 1.134 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 9.081 7.014 43.276 67.992 98.133 Investimentos 0 0 9.732 9.669 5.337 Imobilizado 5.634 6.854 16.123 31.443 64.625 Intangível 3.447 160 17.421 26.880 28.171 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 12.550 8.328 138.078 179.564 229.673
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 8.857 16.427 10.240 6.758 13.862 Fornecedores 1.194 2.135 8.314 2.719 8.998 Obrigações sociais e trabalhistas 861 943 458 2.581 3.231 Obrigações fiscais 671 383 939 714 717 Empréstimos e Financiamentos 5.882 12.966 529 733 782 Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 Outras obrigações 249 0 0 11 134 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 12.451 13.896 18.902 65.705 100.683 Empréstimos e Financiamentos - LP 0 0 1.322 46.065 82.264 Impostos a recolher 0 0 0 0 0 Partes relacionadas passivas - LP 11.030 12.015 13.772 15.612 0 Out. passivos não circulantes 1.421 1.881 3.808 4.028 18.419 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO -8.758 -21.995 108.936 107.101 115.128 Capital social 13.050 13.050 157.776 168.584 168.584 Reserva legal 0 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 1.156 2.059 3.929 3.999 3.744 Outras reservas de lucros -22.964 -37.104 -52.769 -65.482 -57.200 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 PASSIVO TOTAL 12.550 8.328 138.078 179.564 229.673
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa 128,9133,5 -19,8 2.013 -102,9 2.014 -48,8 -1,8 5,9 -7,1 -10,5 2.012 5,4 2.011 -1,0 -0,9 52,8 2.015 -13,9 -4,9 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 10 -2,7 -16,4 -7,3 -11,7 -3,9 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. EBITDA não é a geração de caixa operacional 11 -12 -7 -16 -3 -11 -4 -40 -35 -30 -25 -20 -15 -10 -5 0 dez-12 -7 dez-13 dez-14dez-11 dez-15 -14 -20 -2 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  12. 12. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 12 18,6 4,0 -2,5-2,3 -0,6 dez-14dez-13dez-11 dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Evolução do lucro líquido 13 15,6 -12,7 -10,1 -14,1 -4,7 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 14 -6 -2 -4 16 -16 -12 -14 -10 -8 0 -12,71 dez-13dez-11 dez-14 15,62 dez-15 -14,14 dez-12 -10,06 -4,68 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 15 Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. Evolução do lucro por ação 16 -1,0 -0,4 -0,2 -0,8 -0,6 0,6 0,0 -0,82 dez-15 -0,41 dez-13 -0,34 dez-14dez-11 -0,27 0,51 dez-12 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do valor patrimonial por ação 17 -1,2 -0,6 -1,0 -1,4 -0,8 0,0 3,6 -0,4 3,4 -0,2 3,8 3,64 3,47 dez-14 3,73 dez-15dez-12 dez-13dez-11 -0,51 -1,27 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 18 12,0 11,5 0,5 9,0 11,0 10,0 1,0 1,5 0,0 2,0 8,5 9,5 10,5 dez-13dez-12 11,98 dez-15 0,03 dez-11 0,30 2,02 8,30 dez-14 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 19 0 9 16 11 10 12 17 13 14 15 dez-15dez-13dez-12 dez-14 16,42 9,26 0,08 0,38 dez-11 9,41 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 20 0 14 10 9 11 17 16 13 12 15 dez-13dez-11 9,41 16,42 dez-14 dez-15 9,26 0,38 0,08 dez-12 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 21 0,2 1,0 0,0 0,8 3,4 1,2 1,6 3,2 1,4 0,4 0,6 dez-13 3,25 0,04 dez-11 dez-12 0,16 dez-14 1,54 dez-15 1,15 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Comparativo entre os índices de liquidez 22 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 8,30 11,98 2,02 0,030,30 9,41 16,42 9,26 0,080,38 9,41 16,42 9,26 0,080,38 1,151,54 3,25 0,040,16 2.011 2.012 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  23. 23. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 23 ENDIVIDAMENTO 83 47 2 13 6 -32-34 -19 12 3 dez-14dez-12 dez-13dez-11 dez-15 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 24 -150 -170 -190 -180 -200 0 10 -140 -210 50 -160 20 30 40 41,91 dez-15dez-13 30,41 dez-14 -143,60 1,67 -204,52 dez-11 dez-12 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Retorno sobre o ativo total 25 -170 -20 0 5 -15 -30 -25 10 -35 -5 -10 dez-15 6,80 dez-12 -7,08 -169,79 -37,25 dez-13dez-11 dez-14 -7,29 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 26 0 10 55 60 -15 5 15 -10 65 -5 dez-15dez-13 64,29 dez-14 -11,87 dez-11 13,57 53,38 dez-12 -9,23 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. ROIC – Retorno sobre o capital investido 27 40 20 50 -10 0 70 -30 -20 10 30 60 160 -20,54-18,67 dez-12 156,45 74,22 dez-11 dez-13 dez-14 -3,84 dez-15 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  28. 28. ROIC – (Capital investido) 28 55 40 65 -5 75 70 0 80 -10 45 50 60 85 40,27 dez-12 -5,56 dez-13 -7,57 81,53 dez-11 dez-14 78,05 dez-15 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 29 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 6,80 -7,08-7,29 -169,79 -37,25 13,57 -11,87-9,23 64,29 53,38 -3,84 -20,54-18,67 156,45 74,22 2.0132.011 2.012 2.0152.014 ROE ROIC ROA
  30. 30. Resumo dos indicadores 30 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 Ativo total 12.550 8.328 138.078 179.564 229.673 Giro dos Ativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Margem Bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBIT (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem Líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% EBIT/ Ativo -32,9% -142,1% -5,4% -9,3% -1,3% ROE 53,4% 64,3% -9,2% -11,9% 13,6% ROA -37,3% -169,8% -7,3% -7,1% 6,8% Liquidez imediata 0,30 0,03 2,02 11,98 8,30 Liquidez corrente 0,38 0,08 9,26 16,42 9,41 Liquidez seca 0,38 0,08 9,26 16,42 9,41 Liquidez geral 0,16 0,04 3,25 1,54 1,15 Dívida bruta 5.882 12.966 1.851 46.798 83.046 Dívida bruta/ patrimônio 0,67- 0,59- 0,02 0,44 0,72 Dívida Bruta/ EBITDA 1,51- 1,11- 0,25- 2,85- 31,31- Dívida líquida 3.203 12.419 18.829- 34.150- 31.975- Dívida líquida/ EBITDA 0,82- 1,06- 2,58 2,08 12,06 Dívida/ Patrimônio -204,5% -143,6% 1,7% 30,4% 41,9% Fluxo de caixa operacional 1.784- 7.103- 10.508- 19.784- 13.899- Lucro por ação 0,27- 0,82- 0,34- 0,41- 0,51 Valor patrimonial por ação 0,51- 1,27- 3,64 3,47 3,73 Composição do ROIC EBIT 4.123- 11.836- 7.516- 16.748- 2.994- alíquota efetiva de IR 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Capital investido -5.555 -7.566 40.266 81.529 78.052 ROIC 74,2% 156,4% -18,7% -20,5% -3,8% QTDE DE AÇÕES 17.339 17.339 29.890 30.827 30.827
  31. 31. 31 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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