BB Seguridade - anual

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Análise Financeira - BB Seguridade - 2013 a 2015
(Financial Analysis - BB Seguridade - 2013 to 2015 - Brazilian Company)

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BB Seguridade - anual

  1. 1. BB Seguridade Participações S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. BB Seguridade Participações S.A. A BB Seguridade Participações S.A. foi constituída como uma subsidiária do Banco do Brasil S.A. em 20 de dezembro de 2012. Tem a finalidade de participar em sociedades seguradoras, de capitalização, de entidades abertas de previdência complementar, de planos privados de assistência à saúde e de resseguradoras, bem como em outras sociedades cujo objeto social seja a corretagem e a viabilização de negócios envolvendo empresas de seguros dos ramos elementares, de vida, de saúde, de capitalização, de previdência e de administração de bens. A BB Seguridade Participações S.A., inscrita sob o CNPJ 17.344.597/0001-94, é sediada no Setor de Autarquias Norte, Quadra 05, Bloco B, 2º Andar, Edifício Banco do Brasil, Asa Norte, Brasília, Distrito Federal, Brasil. As operações do Grupo são conduzidas por intermédio das subsidiárias integrais BB Cor Participações S.A. (BB Cor) e BB Seguros Participações S.A. (BB Seguros), as quais estão sob controle societário e administrativo comum.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 0 0 0 Custo dos produtos e serviços vendidos 0 0 0 Lucro Bruto 0 0 0 Margem bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% Despesas e receitas operacionais 1.386.766 1.948.614 2.247.550 Operações descontinuadas 0 0 0 Lucro Operacional 1.386.766 1.948.614 2.247.550 EBITDA 1.386.766 1.948.614 2.247.550 Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% Resultado financeiro 0 0 0 Receitas financeiras 0 0 0 Despesas financeiras 0 0 0 Resultado antes de impostos 1.386.766 1.948.614 2.247.550 Impostos sobre o lucro -473.969 -682.329 -787.220 Minoritários 0 0 0 Alíquota efetiva de IR (%) 34,2% 35,0% 35,0% Lucro líquido do exercício 912.797 1.266.285 1.460.330 Margem líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 2.558.051 2.964.080 2.581.154 Disponibilidades 1.785.284 2.094.427 1.561.078 Clientes 0 0 0 Estoques 0 0 0 Tributos a recuperar 0 0 0 Outros ativos circulantes 772.767 869.653 1.020.076 check ativo circulante 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 6.227.427 7.418.601 8.914.524 Realizável a longo prazo 6.377 151.455 798.772 Cauções e depósitos 0 143.444 157.769 Contas a receber 0 0 0 Tributos diferidos 6.377 7.857 6.885 Impostos a recuperar 0 0 0 Outros ativos não circulantes 0 154 634.118 check ativo não circulante 0 0 0 Ativo Permanente 6.221.050 7.267.146 8.115.752 Investimentos 6.221.050 7.267.146 8.115.752 Imobilizado 0 0 0 Intangível 0 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 ATIVO TOTAL 8.785.478 10.382.681 11.495.678
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 1.570.228 1.431.921 2.693.187 Fornecedores 0 0 0 Obrigações sociais e trabalhistas 0 0 0 Obrigações fiscais 0 0 0 Empréstimos e Financiamentos 0 0 0 Dividendos a pagar 0 0 0 Outras obrigações 1.570.228 1.431.921 2.693.187 check passivo circulante 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 273.977 1.026.776 1.221.723 Empréstimos e Financiamentos - LP 0 0 0 Provisões 0 0 0 Impostos diferidos 273.977 273.977 273.977 Out. passivos não circulantes 0 752.799 947.746 check passivo não circulante 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 6.941.273 7.923.984 7.580.768 Capital social 5.646.768 5.646.768 5.646.768 Reserva legal 123.688 296.522 506.893 Dividendo adicional proposto 816.436 1.103.927 0 Outros resultados abrangentes -16.681 -12.798 -45.324 Outras reservas de lucros 371.062 889.565 1.472.431 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 0 0 PASSIVO TOTAL 8.785.478 10.382.681 11.495.678
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa -3.410,5 2.015 1.852,1 1.116,5 -2.394,9 1.525,2 1.025,0 2.014 -1.458,1 2.013 799,0 1.178,8 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 10 2.247,6 1.948,6 1.386,8 0,0 dez-14 dez-15dez-13dez-12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. EBITDA não é a geração de caixa operacional 11 1.387 1.949 2.248 1.525 0 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500 dez-12 0 0 dez-13 1.116 dez-15dez-14 1.025 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  12. 12. Evolução do lucro líquido 12 1.460,3 1.266,3 912,8 0,0 dez-14 dez-15dez-13dez-12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 13 900 1.350 950 1.000 1.250 0 1.200 1.050 1.100 1.150 1.300 1.500 1.400 1.450 1.460,33 912,80 dez-13 1.266,29 0,00 dez-14dez-12 dez-15 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 14 Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. Evolução do lucro por ação 15 0,8 0,0 0,6 0,73 0,63 dez-13 dez-15dez-14 0,46 dez-12 0,00 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. Evolução do valor patrimonial por ação 16 12,0 0,5 1,5 2,0 2,5 1,0 3,0 3,5 0,0 4,0 dez-14dez-13 3,47 dez-12 3,79 11,98 dez-15 3,96 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 17 1,4 1,2 1,0 0,0 0,8 1,6 0,6 0,96 dez-12 1,14 dez-15 0,58 dez-14 1,46 dez-13 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 18 1,2 1,4 0,0 1,6 1,0 1,8 2,0 2,2 dez-14dez-13 1,37 0,96 dez-12 2,07 1,63 dez-15 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 19 1,5 1,0 0,0 2,5 2,0 dez-14dez-12 dez-13 1,37 2,07 1,63 dez-15 0,96 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 20 1,4 1,0 1,2 0,0 1,39 dez-14 1,15 dez-13dez-12 0,86 dez-15 1,27 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. Comparativo entre os índices de liquidez 21 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,58 1,46 1,14 0,96 2,07 1,63 0,96 2,07 1,63 0,86 1,27 1,39 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  22. 22. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 22 ENDIVIDAMENTO 0000 -1.561 -2.094 -1.785 -1.328 dez-15dez-13 dez-14dez-12 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Retorno sobre o ativo total 23 11,0 11,8 10,8 12,0 12,2 11,4 11,6 10,4 12,8 12,6 12,4 10,6 11,2 0,0 dez-15 12,70 12,20 dez-13 0,00 dez-14 10,39 dez-12 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 24 14,5 13,0 14,0 15,0 17,5 16,0 13,5 0,0 17,0 18,0 18,5 19,5 15,5 19,0 16,5 dez-15 19,26 0,00 dez-14 13,15 dez-13 15,98 dez-12 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. ROIC – Retorno sobre o capital investido 25 0 22 24 23 20 25 19 21 18 dez-13 0,00 17,70 dez-15 23,05 dez-12 dez-14 24,65 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. ROIC – (Capital investido) 26 6.000 5.500 0 1.500 750 1.750 2.000 1.000 500 250 1.250 2.250 5.750 5.250 dez-14 5.155,99 dez-15 5.924,62 5.492,77 dez-13 2.155,22 dez-12 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 27 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 12,7012,20 10,39 19,26 15,98 13,15 24,65 23,05 19,28 2.0152.013 2.014 ROE ROICROA
  28. 28. Resumo dos indicadores 28 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 0 0 0 Ativo total 8.785.478 10.382.681 11.495.678 Giro dos Ativos 0,00 0,00 0,00 Margem Bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBIT (%) 0,0% 0,0% 0,0% Margem Líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% EBIT/ Ativo 15,8% 18,8% 19,6% ROE 13,2% 16,0% 19,3% ROA 10,4% 12,2% 12,7% Liquidez imediata 1,14 1,46 0,58 Liquidez corrente 1,63 2,07 0,96 Liquidez seca 1,63 2,07 0,96 Liquidez geral 1,39 1,27 0,86 Dívida bruta - - - Dívida bruta/ patrimônio - - - Dívida Bruta/ EBITDA - - - Dívida líquida 1.785.284- 2.094.427- 1.561.078- Dívida líquida/ EBITDA 1,29- 1,07- 0,69- Dívida/ Patrimônio 0,0% 0,0% 0,0% Fluxo de caixa operacional 1.116.481 1.525.207 1.024.983 Lucro por ação 0,46 0,63 0,73 Valor patrimonial por ação 3,47 3,96 3,79 Composição do ROIC EBIT 1.386.766 1.948.614 2.247.550 alíquota efetiva de IR 34,2% 35,0% 35,0% Capital investido 5.155.989 5.492.773 5.924.624 ROIC 17,7% 23,1% 24,6% QTDE DE AÇÕES 2.000.000 2.000.000 2.000.000
  29. 29. 29 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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