ALL – América Latina Logística
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Desenvolvido por Didaticativa
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado e Balanço Patrimonial
3. Evolução do Resultado da Companhia
4. Apuração dos ...
ALL – América Latina Logística
A ALL - América Latina Logística S.A. é uma companhia brasileira
constituída em 31 de dezem...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado e Balanço Patrimonial
3. Evolução do Resultado da Companhia
4. Apuração dos ...
DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
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Desenvolvido por Didaticativa
ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
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Balanço Patrimonial - Passivo
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Desenvolvido por Didaticativa
PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15
PASSIVO CIRCULANT...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado e Balanço Patrimonial
3. Evolução do Resultado da Companhia
4. Apuração dos ...
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado e Balanço Patrimonial
3. Evolução do Resultado da Companhia
4. Apuração dos ...
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Resumo dos indicadores
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RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez...
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  1. 1. ALL – América Latina Logística 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado e Balanço Patrimonial 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. ALL – América Latina Logística A ALL - América Latina Logística S.A. é uma companhia brasileira constituída em 31 de dezembro de 1997, com sede na cidade de Curitiba, Paraná, que opera no segmento de transporte ferroviário na região Sul do Brasil, através da controlada ALL – América Latina Logística Malha Sul S.A. , e na região Centro-Oeste e Estado de São Paulo através das controladas ALL – América Latina Logística Malha Paulista S.A., ALL – América Latina Logística Malha Norte S.A. e ALL – América Latina Logística Malha Oeste S.A. Além disso, a controlada Brado Logística e Participações S.A. opera no segmento de contêineres. ALL é uma subsidiária integral da Rumo Logística Operadora Multimodal S.A.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado e Balanço Patrimonial 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 3.173.215 3.568.578 3.641.426 3.662.250 40.461 Custo dos produtos e serviços vendidos -1.831.600 -2.178.231 -2.156.521 -2.913.747 -55.465 Lucro Bruto 1.341.615 1.390.347 1.484.905 748.503 -15.004 Margem bruta (%) 42,3% 39,0% 40,8% 20,4% -37,1% Despesas e receitas operacionais -192.615 -191.618 -272.022 -1.408.697 -831.398 Operações descontinuadas 0 0 -185.590 -150.432 -11.699 Resultado Bruto 1.149.000 1.198.729 1.027.293 -810.626 -858.101 EBITDA 1.602.199 1.687.538 1.553.924 900.515 -808.264 Margem EBITDA (%) 50,5% 47,3% 42,7% 24,6% -1997,6% Resultado financeiro -914.854 -968.660 -1.043.069 -1.270.337 -318.542 Receitas financeiras -1.148.335 149.092 174.889 226.743 22.618 Despesas financeiras 233.481 -1.117.752 -1.217.958 -1.497.080 -341.160 Resultado antes de impostos 234.146 230.069 -15.776 -2.080.963 -1.176.643 Impostos sobre o lucro 17.136 13.298 43.754 206.672 0 Minoritários -6.337 -6.052 -14.949 -23.189 0 Alíquota efetiva de IR (%) -7,3% -5,8% 277,3% 9,9% 0,0% Lucro líquido do exercício 244.945 237.315 13.029 -1.897.480 -1.176.643 Margem líquida (%) 7,7% 6,7% 0,4% -51,8% -2908,1%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 2.961.988 3.675.265 4.308.325 2.488.785 75.847 Disponibilidades 2.099.738 2.508.360 2.917.636 1.518.099 5.789 Clientes 353.088 522.153 653.239 387.367 4.913 Estoques 124.320 160.904 166.343 102.657 10 Tributos a recuperar 363.476 460.925 550.901 361.073 5.153 Outros ativos circulantes 21.366 22.923 20.206 119.589 59.982 Tributos diferidos 509.617 581.493 661.120 1.025.037 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 11.180.120 13.977.152 14.573.391 13.344.891 4.998.580 Realizável a longo prazo 1.390.378 1.535.699 1.667.132 2.517.016 125.797 Tributos diferidos 509.617 581.493 661.120 1.025.037 0 Arrendamentos recebidos 88.355 82.168 75.982 0 0 Cauções e depósitos 353.949 328.484 330.166 0 0 Impostos a recuperar 363.102 462.693 416.841 542.786 49.218 Outros ativos não circulantes 75.355 80.861 183.023 949.193 76.579 Investimentos 9.886 2.010.370 1.925.334 41.230 4.862.802 Ativo Permanente 9.789.742 12.441.453 12.906.259 10.827.875 4.872.783 Investimentos 9.886 2.010.370 1.925.334 41.230 4.862.802 Imobilizado 7.261.881 7.966.537 8.570.681 8.511.428 4.722 Intangível 2.517.975 2.464.546 2.410.244 2.275.217 5.259 check ativo total 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 14.142.108 17.652.417 18.881.716 15.833.676 5.074.427
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 1.941.135 2.481.753 2.821.154 8.839.989 420.599 Fornecedores 462.896 513.909 721.113 986.146 36.500 Obrigações sociais e trabalhistas 97.078 117.926 111.752 71.643 2.528 Arrendamentos a pagar 235.859 186.091 365.466 432.563 0 Empréstimos e Financiamentos 701.315 1.126.906 1.144.106 6.525.461 36.881 Dividendos a pagar 60.058 64.824 12.564 5.276 5.250 Outras obrigações 383.929 472.097 466.153 818.900 339.440 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 8.113.412 10.894.242 11.462.287 4.652.191 2.614.800 Empréstimos e Financiamentos - LP 4.930.422 5.325.248 5.828.202 267.591 1.702.968 Arrendamentos e concessões 2.328.908 2.797.730 2.960.463 3.256.411 0 Antec. Créditos imobiliários 422.237 361.864 280.681 0 0 Out. passivos não circulantes 431.845 2.409.400 2.392.941 1.128.189 911.832 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 4.087.561 4.276.422 4.598.275 2.341.496 2.039.028 Capital social 3.433.941 3.433.941 3.448.283 3.448.283 3.448.283 Reserva legal 0 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes -19.036 -33.802 -120.587 -8.105 2.012 Outras reservas de lucros 672.656 876.283 1.270.579 -1.098.682 -1.411.267 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 67.256 72.674 246.532 269.292 0 PASSIVO TOTAL 14.142.108 17.652.417 18.881.716 15.833.676 5.074.427
  8. 8. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado e Balanço Patrimonial 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 8 Desenvolvido por Didaticativa
  9. 9. Evolução da receita operacional líquida 9 40,5 3.662,33.641,43.568,6 3.173,2 dez-13dez-12dez-11 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução dos custos com produção 10 55,5 2.913,7 2.156,52.178,2 1.831,6 dez-15dez-14dez-13dez-12dez-11 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. -15,0 748,5 1.484,9 1.390,3 1.341,6 dez-13dez-12 dez-14dez-11 dez-15 E consequente evolução do lucro bruto 11 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. -15 800 0 700 -100 1.500 1.400 1.200 1.100 1.300 1.000 900 dez-13 1.342 1.485 dez-12 dez-15 749 dez-14dez-11 1.390 Lucro Bruto 12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. -808,3 900,5 1.553,9 1.687,5 1.602,2 dez-14dez-12 dez-13 dez-15dez-11 EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. 1.602 1.688 1.554 901 698 661 877 -808 378 -1.000 -500 0 500 1.000 1.500 2.000 2.500 dez-12 dez-14dez-13dez-11 dez-15 -88 EBITDAFluxo de caixa operacional EBITDA não é a geração de caixa operacional 14 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 15 -318,5 -1.270,3 -1.043,1 -968,7 -914,9 dez-11 dez-14dez-12 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. -1.176,6 -2.081,0 -15,8 230,1234,1 dez-11 dez-13dez-12 dez-14 dez-15 EBT – Resultado antes de Impostos (Earnings before Taxes) 16 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 -1.176,6 -1.897,5 13,0 237,3244,9 dez-15dez-12dez-11 dez-13 dez-14 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 13,03 237,32244,95300 200 100 0 -1.900 -1.700 -1.500 -1.300 -1.600 -1.400 -1.800 -1.200 dez-11 dez-12 dez-14 -1.897,48 dez-13 dez-15 -1.176,64 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado e Balanço Patrimonial 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Evolução do lucro por ação 20 0,350,36 0,02 0,0 -2,4 -2,2 -2,6 -2,0 -1,8 0,4 -2,8 0,2 dez-12 -1,73 dez-13 -2,76 dez-15dez-11 dez-14 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. 2,99 3,40 6,69 6,22 5,94 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4,5 5,0 5,5 6,0 6,5 7,0 dez-12dez-11 dez-14dez-13 dez-15 Evolução do valor patrimonial por ação 21 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. 0,01 0,17 0,0 1,0 1,2 dez-15 1,03 dez-13dez-12 1,01 dez-11 1,08 dez-14 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 22 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. 0,18 0,28 1,6 0,2 0,0 dez-12dez-11 1,53 1,48 1,53 dez-13 dez-14 dez-15 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 23 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. 0,18 0,27 0,0 1,5 dez-14dez-13dez-11 1,47 1,42 dez-15dez-12 1,46 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 24 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. 0,07 0,4 0,0 0,6 dez-14dez-13 0,42 0,37 dez-15dez-12 0,39 dez-11 0,43 Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 25 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. 1,46 1,42 1,47 1,53 1,48 1,53 1,08 1,01 1,03 0,420,390,43 0,070,37 0,27 0,28 0,01 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4,5 5,0 dez-14 0,18 0,18 dez-15 0,17 dez-12dez-11 dez-13 Liquidez Imediata Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez Seca Comparativo entre os índices de liquidez 26 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. 0,23 0,190,20 0,22 0,0 0,2 0,4 0,01 dez-14 dez-15dez-12 dez-13dez-11 Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total 27 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  28. 28. 1.740 6.7936.972 6.452 5.632 1.734 5.275 4.0553.944 3.532 dez-14dez-13dez-12dez-11 dez-15 Dívida líquidaDívida bruta Evolução da dívida bruta e dívida líquida 28 ENDIVIDAMENTO Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 29 74,37 60,2660,14 57,94 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 dez-15dez-12 dez-14dez-13dez-11 46,04 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Retorno sobre o ativo total 30 0,07 1,341,73 0 -14 -12 2 -20 -18 -16 -24 -22 dez-13 dez-15 -23,19 dez-14dez-11 -11,98 dez-12 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 31 0,28 5,555,99 -57,71 -90 -80 -70 -60 -50 -40 -30 -20 -10 0 10 dez-11 dez-13 dez-15dez-14dez-12 -81,04 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. -15,05 -8,97 15,89 0 -25 -5 -15 5 35 -10 10 15 -20 dez-13dez-12dez-11 dez-14 -21,50 dez-15 32,11 ROIC – Retorno sobre o capital investido 32 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. 6.000 7.000 5.500 6.500 8.000 0 7.500 4.500 5.000 4.000 8.500 dez-11 dez-14 8.143,62 dez-13 7.982,33 3.839,81 5.700,03 dez-15 8.475,28 dez-12 ROIC – (Capital investido) 33 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. Resumo dos indicadores 34 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 3.173.215 3.568.578 3.641.426 3.662.250 40.461 Ativo total 14.142.108 17.652.417 18.881.716 15.833.676 5.074.427 Giro dos Ativos 0,22 0,20 0,19 0,23 0,01 Margem Bruta (%) 42,3% 39,0% 40,8% 20,4% -37,1% Margem EBITDA (%) 50,5% 47,3% 42,7% 24,6% -1997,6% Margem EBIT (%) 36,2% 33,6% 28,2% -22,1% -2120,8% Margem Líquida (%) 7,7% 6,7% 0,4% -51,8% -2908,1% EBIT/ Ativo 8,1% 6,8% 5,4% -5,1% -16,9% ROE 6,0% 5,5% 0,3% -81,0% -57,7% ROA 1,7% 1,3% 0,1% -12,0% -23,2% Liquidez imediata 1,08 1,01 1,03 0,17 0,01 Liquidez corrente 1,53 1,48 1,53 0,28 0,18 Liquidez seca 1,46 1,42 1,47 0,27 0,18 Liquidez geral 0,43 0,39 0,42 0,37 0,07 Dívida bruta 5.631.737 6.452.154 6.972.308 6.793.052 1.739.849 Dívida bruta/ patrimônio 1,38 1,51 1,52 2,90 0,85 Dívida Bruta/ EBITDA 3,52 3,82 4,49 7,54 2,15- Dívida líquida 3.531.999 3.943.794 4.054.672 5.274.953 1.734.060 Dívida líquida/ EBITDA 2,20 2,34 2,61 5,86 2,15- Dívida/ Patrimônio 57,9% 60,1% 60,3% 74,4% 46,0% Fluxo de caixa operacional 697.883 661.132 876.566 377.953 88.190- Lucro por ação 0,36 0,35 0,02 2,76- 1,73- Valor patrimonial por ação 5,94 6,22 6,69 3,40 2,99 Composição do ROIC EBIT 1.149.000 1.198.729 1.027.293 810.626- 858.101- alíquota efetiva de IR -7,3% -5,8% 277,3% 9,9% 0,0% Capital investido 3.839.809 7.982.329 8.475.276 8.143.618 5.700.032 ROIC 32,1% 15,9% -21,5% -9,0% -15,1% QTDE DE AÇÕES 687.664 687.664 687.664 687.664 681.995
  35. 35. 35 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com

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