1. LABORES DE CONTROL
MEGAPROYECTOS
Edgar Alarcón Tejada
Contralor General de la República
25 de Abril, 2017

2. Índice
1. La Contraloría General de la República
2. Panamericanos
3. Proyecto Línea 2 del Metro
4. Refinería de Talara
5. IIRSA Sur
6. Gasoducto Sur Peruano
7. Uso distintivo en vehículos oficiales
8. Conclusiones
2Índice

3. 1. La Contraloría General de la
República
3

4. Tipos de Control Gubernamental
4I. La Contraloría General de la República
 Auditoria de Cumplimiento
 Auditoria Financiera
 Auditoria de Desempeño
 Acción Simultánea
 Orientación de Oficio
 Visita de Control
 Visita Preventiva
 Ejecución de adicionales
de obra y supervisión
 Endeudamiento, APP,
obras por impuestos y
garantías
 Adquisiciones con
carácter de secreto
militar u orden interno
CONTROL SIMULTÁNEO
Acción preventiva para
alertar riesgos y
recomendar medidas
CONTROL PREVIO
Opinión previa de la
CGR
CONTROL POSTERIOR
Para identificar
responsabilidades y
mejoras de gestión

5. Roles y Ámbitos de control
5I. La Contraloría General de la República
CGR
Gobierno
Nacional
Gobierno
Regional
Gobierno
Local
Empresas
CONTROL INTERNOCONTROL EXTERNO
 Control Previo
 Control Simultáneo
 Control Posterior
Fiscalizar Gestión

6. 2. Panamericanos
6

7. Antecedentes
EI 11 de Octubre de 2013 la ciudad de Lima fue elegida como sede de los XVIII Juegos
Panamericanos 2019, el cual se realizará del 26 de julio al 11 de agosto de dicho año.
Se tiene estimado la ejecución de 22 sedes deportivas conformadas por 61 escenarios
para la práctica de 75 disciplinas deportivas.
En esa misma fecha (11.Oct.13) la Organización Deportiva Panamericana - ODEPA y el
Comité Olímpico Peruano - COP firmaron el Acuerdo de responsabilidades y Obligaciones.
Entre la fecha de designación como sede (11.0ct.2013) y la creación de la entidad que se
hará cargo de la administración y acciones para su desarrollo (21.Feb.2015), transcurrió 1
año y 4 meses, de los 6 años que se tiene para su preparación.
72. Panamericanos

8. Acciones adoptadas
82. Panamericanos
A través de los Oficios N° 0019-2017-CG/DC de 11.Ene.2017
y N° 0058-2017-CG/DC de 16.Ene.2017 se acreditó un
equipo de control de inversiones ante Proyecto Especial
para la Preparación y Desarrollo de los XVIII Juegos
Panamericanos del 2019 y el Ministerio de Transportes y
Comunicaciones, respectivamente; para el seguimiento de
los referidos proyectos.

9. Hechos advertidos
Oficio n° 314-2017-CG/DC (17.Feb.2017)
En la ejecución de los principales proyectos que incluyen obra y overlay
no se vienen cumpliendo los plazos establecidos en el Plan Maestro.
(No superado)
El Proyecto Especial viene evaluando posibles modificaciones que
implicarían la incorporación de cuatro (04) nuevas sedes deportivas que
aún no se definen, generando incertidumbre respecto a sus costos,
alcance y cronogramas de ejecución. (Superado)
El Proyecto Especial, como parte del desarrollo del Plan Maestro viene
suscribiendo contratos de consultoría de estudios de preinversión y
estudios definitivos (06 estudios por 16 Millones, 4 se encuentran
pendientes de entrega), los mismos que vienen presentando retrasos
en la entrega y aprobación de los correspondientes entregables. (No
superado)
92. Panamericanos

10. Hechos advertidos
Oficio n° 704 y 705-2017-CG/DC (24.Abr.2017)
Demora en las negociaciones de los contratos de Estado a Estado
referidos a los proyectos de Infraestructura deportiva, retrasa el inicio
de las obras principales, reduciendo los plazos de ejecución.
En el convenio suscrito con el Ejército, para realizar movimiento de
tierras de la Villa Panamericana, por S/ 11,081,620.70:
1. No contempla disposiciones sobre el manejo de fondos ni los
controles respectivos para la adecuada ejecución de los trabajos.
2. El documento técnico que sustenta los trabajos a ejecutarse
presenta errores en la definición del cronograma y presupuesto.
3. Los trabajos se encuentran paralizados.
102. Panamericanos
Se pone en riesgo el uso eficiente de los fondos y el cumplimiento
oportuno de los trabajos de infraestructura.

11. Proyecto Especial para la Preparación y Desarrollo de los XVIII Juegos
Panamericanos del 2019
11
Villa
Panamericana
Videna
Callao
Villa María del
Triunfo
La Molina
Punta Rocas
Las Palmas
San Isidro
2016 2017 2018
Plan Maestro
2019Jul.16 Jul.17 Jul.18 Jul.19Nov.15
30%
31.Mar.17
2. Panamericanos
Atraso en los trabajos de infraestructura
Avance
22.56%
33.00%
21.84%
33.00%
22.25%
33.00%
32.40%
24.00%
Cronograma
Reprogramado
38.00%
30.00%
19.60%
20.00%
24.00%
24.00%
23.76%
13.00%
13.00%
14.00%
14.00%
13.00%
13.00%
0.00%
25.00%

12. 3. Proyecto Línea 2 del Metro
12

13. Datos Generales del Proyecto
133. Proyecto Línea 2 del Metro
NOMBRE DEL
PROYECTO
Línea 2 y ramal Av. Faucett – Av. Gambetta de la red básica del Metro de Lima y
Callao
MONTO ADJUDICADO US$ 5,346,495,238 (incluye IGV)
IMPORTANCIA DEL
PROYECTO
• Unirá el distrito de Ate con el Callao en 45 minutos, transportando a más de
medio millón de pasajeros al día.
• El plazo de concesión será de 35 años
ESTADO ACTUAL DEL
PROYECTO
• Elaboración de los Estudios Definitivos de Ingeniería (EDI) y ejecución de
trabajos en la Etapa 1A (entre Estaciones: Evitamiento – Mercado Santa Anita).
CONCESIONARIO
SOCIEDAD CONCESIONARIA METRO DE LIMA LINEA 2 S.A.
• Cosapi S.A., Salini Impregilo S.p.A., Iridium Concesiones de Infraestructura
S.A., Vialia Sociedad Gestora de Concesiones de Infraestructura S.L., Ansaldo
Breda S.p.A. y Ansaldo STS S.p.A.
REGULADOR /
SUPERVISOR
Organismo Supervisor de la Inversión Privada en Infraestructura de Transporte de
Uso Público - OSITRAN
SUPERVISOR
CONTRATADO
Consorcio Supervisor Internacional Línea 2:
• CESEL S.A. (Perú), China Railway First Survey & Design Institute Group Co.
(China) y Xi´An Engineering Consultancy & Supervisión Co., Ltd, FSDI (China); y
Dohwa Engineering Co. (Corea del Sur) y Busan Transportation Corporation
(Corea del Sur).

14. Esquema Básico del Proyecto
14
La Línea 2 tiene 34.5 km y 35 estaciones y unirá Ate con el Callao
3. Proyecto Línea 2 del Metro
Total=34.5 km

15. Acciones adoptadas
15
A través de los Oficios N° 0012-2017-CG/DC de 13.Ene.2017,
N° 0013-2017-CG/DC de 09.Ene.2017 y 0014-2017-CG/DC de
16.Ene.2017 se acreditó un equipo de control de inversiones
ante Autoridad Autónoma del Sistema Eléctrico de
Transporte Masivo de Lima y Callao (AATE), el Organismo
Supervisor de la Inversión en Infraestructura de Transporte
de Uso Público (OSITRAN) y el Ministerio de Transportes y
Comunicaciones, respectivamente; para el seguimiento del
referido proyecto.
3. Proyecto Línea 2 del Metro

16. Hechos Advertidos
Oficios n° 318,319,320 -2017-CG/DC (17.Feb.2017)
Se mantiene la demora en la entrega de las áreas de concesión por parte
del Concedente, generando retrasos en el inicio de las obras respecto a lo
previsto en el cronograma de ejecución aprobado. (No superado)
Se mantiene la demora en la aprobación de los Estudios Definitivos de
Ingeniería (EDIs) por parte del Concesionario, generando retrasos en el
inicio de las obras respecto a lo previsto en el cronograma de ejecución
aprobado. (No superado)
Se mantiene la no entrega de las áreas correspondientes al Patio Taller
L4/Dovelas, no obstante, que el plazo máximo de entrega fue el 02 de
enero de 2015. (No superado)
163. Proyecto Línea 2 del Metro

17. Hechos Advertidos
Oficios n° 706,707y708-2017-CG/DC (24.Abr.2017)
173. Proyecto Línea 2 del Metro
Escasa respuesta del concedente y el regulador para atender
oportunamente los registros del Concesionario en el libro de obra,
evidencia una débil defensa de los intereses del Estado, pudiendo ser
utilizado como evidencia en reclamos futuros.
Débil coordinación entre la Dirección General de concesiones de
Transporte y la Autoridad Autónoma del Tren Eléctrico impide un adecuado
seguimiento y cumplimiento de las obligaciones contractuales.
Incertidumbre en determinar el número total de predios asociados a las
áreas de concesión pendiente de entrega, pese al tiempo transcurrido.
En relación al cumplimiento del cronograma de ejecución de las
inversiones obligatorias, el Proyecto presenta un avance 15.71%
respecto al 41.85% programado.
Riesgo que se afecten los plazos y costos del Proyecto.

18. 4. Refinería de Talara
18

19. Datos Generales del Proyecto
19
NOMBRE DEL PROYECTO “Proyecto de Modernización de la Refinería de Talara - PMRT”
INVERSIÓN ESTIMADA US$ 4,800 MM
TIPO DE CONTRATACIÓN Contratación Internacional
IMPORTANCIA DEL
PROYECTO
• Implementación de mecanismos de preservación de la calidad
del aire y la salud pública.
ESTADO ACTUAL DEL
PROYECTO
Ejecución Pre Operativa
ENTIDAD PETROPERÚ
ADJUDICATARIO Técnicas Reunidas SA (España)
REGULADOR /
SUPERVISOR
Organismo Supervisor de la Inversión en Energía y Minería -
OSINERGMIN
SUPERVISOR
CONTRATADO
Consorcio PMC Talara
• Inelectra Argentina S.A.
• Idom Ingeniería y Consultoría S.A.
• Nippon Koei Co Ltd.
4. Refinería Talara

20. Acciones adoptadas
20
A través de los Oficios 017 y 018-2017-CG/DC de
13.Ene.2017 se acreditó un equipo de control de
inversiones ante PETROPERU y el Ministerio de
Energía y Minas, respectivamente; para el
seguimiento del referido proyecto.
4. Refinería Talara

21. Hechos Advertidos
Oficios n° 315,316-2017-CG/DC (17.Feb.2017)
21
La contratación para la construcción de las unidades auxiliares aún no
se concreta, no obstante que el 20.Ene.15 debió iniciarse la ejecución
de las siguientes unidades auxiliares:
1. Planta de Hidrógeno
2. Planta de Ácido Sulfúrico
3. Planta de agua proceso y agua desmineralizada
4. Planta de agua de mar y tratamiento
5. Planta de electricidad
Al 15.Feb.17 existe un retraso de 756 días
Dicho atraso afectaría la ejecución de las pruebas de operación de las
unidades principales. (No superado)
4. Refinería Talara

22. Hechos Advertidos
Oficios n° 712 y 713-CG/DC (24.Abr.2017)
224. Refinería Talara
El presupuesto total del proyecto, entre los estudios de factibilidad (2008) y
la ejecución a marzo de 2017, se incrementó de US$ 1,335 millones a US$
4,155 millones, sin que se hayan producido variaciones significativas en
cuanto al alcance del proyecto y la calidad de los productos finales.
La situación financiera del Proyecto (falta de cierre financiero) no estaría
permitiendo a PETROPERÚ cumplir con los pagos al Contratista.
Atrasos en el montaje de tubería a cargo de Técnicas Reunidas.
Riesgo: Que el proyecto no se concluya en el tiempo previsto y se generen
mayores costos para la entidad.
Se viene negociando con la Contratista Técnicas Reunidas la ejecución de
las Unidades Auxiliares en base a US$ 815 millones sin considerar el costo
de referencia de US$ 649 millones estimado por PETROPERÚ.

23. 5. IIRSA Sur
23

24. Proyectos IIRSA Sur: Contratos Suscritos
24
Ancash
Tumbes
Piura
La Libertad
Huánuco
Loreto
San Martín
Ucayali
Amazonas
Lambayeque
Pasco
Junín
Ica
Apurímac
Ayacucho
Huancavelica
Madre de Dios
Puno
Arequipa
Moquegua
Tacna
Lima
Cajamarca
Cusco
Callao
IIRSA Sur Tramo 1
Corredor Vial Interoceánico Sur Perú-Brasil, Tramo
1 (San Juan de Marcona – Urcos)
IIRSA Sur Tramo 2
Corredor Vial Interoceánico Sur Perú-Brasil,
Tramo 2 (Urcos – Inambari)
IIRSA Sur Tramo 3
Corredor Vial Interoceánico Sur Perú-
Brasil, Tramo 3 (Inambari - Iñapari)
IIRSA Sur Tramo 4
Corredor Vial Interoceánico Sur Perú-
Brasil, Tramo 4 (Inambari - Azángaro)IIRSA Sur Tramo 5
Corredor Vial Interoceánico Sur Perú-Brasil, Tramo 5
(Matarani - Azángaro - Ilo)
Survial S.A.
Concesionaria Interoceanica Sur –
Tramo 3 S.A.
Intersur Concesiones S.A.
Consorcio Concesión Vial del Sur
5. IIRSA Sur
Concesionaria Interoceanica Sur -
Tramo 2 S.A.

25. Incremento de la Inversión de la Concesión IIRSA Sur
25
Fuente: OSITRAN / Provias Nacional
TRAMO Concesionario
Inversión
inicial
US$ Millones
Incremento
US$ Millones
Inversión inicial
más incrementos
US$ Millones
%
1 Survial S.A. 99 180 279 182
2
Concesionaria Interoceanica Sur - Tramo 2 S.A.: (1)
Graña y Montero; (2) JJC Contratistas; (3) Ingenieros
Civiles y Contratistas Generales; (4) Odebrecht
286 1 124 1 410 392
3
Concesionaria Interoceanica Sur - Tramo 3 S.A.: (1)
Odebrecht; (2) Graña y Montero; (3) JJC Contratistas;
(4) Ingenieros Civiles
356 775 1 131 218
4
Intersur Concesiones S.A.: (1) Andrade Gutierrez; (2)
Camargo Correa; (3) Queiroz Galvao
237 869 1 106 366
5
Consorcio Concesión Vial Sur: (1) Hidalgo e Hidalgo,
(2) Casa, (3) Concesionaria del Norte
183 49 232 26
TOTAL 1 161 2 997 4 158 258
Incremento del 258% de la inversión estimada inicial
5. IIRSA Sur
En relación a enero, existe un incremento por un valor de 1%, equivalente a S/ 16.7 millones.

26. Incremento de la Inversión de la Concesión IIRSA Sur
265. IIRSA Sur
CONCEPTO
TRAMO
TOTAL
1 2 3 4 5
(Millones de US$)
COSTO DEL PROYECTO (A) 279 1 410 1 131 1 106 232 4 158
Inversión 96 1 149 644 522 158 2 569
Pago Anual de Mantenimiento de Obra (PAMO) 135 0 34 35 22 226
Mantenimiento 0.3 55 180 419 0 654
Laudos Arbitrales 0 96 61 17 0 174
Otros costos ejecutados 48 110 212 113 52 535
INVERSION INICIAL (B) 99 286 356 237 183 1 161
INCREMENTO DE LA CONCESIÓN (A-B) 180 1 124 775 869 49 2 997
PROYECCIÓN GASTOS DE MANTENIMIENTO 128 52 83 66 192 521
Fuente: OSITRAN / Provias Nacional

27. 6. Gasoducto Sur Peruano
27

28. Datos Generales del Proyecto
28
NOMBRE DEL PROYECTO
“Mejoras a la seguridad energética del país y desarrollo del
Gasoducto Sur Peruano”
MONTO ADJUDICADO US$ 7,328 MILLONES
TIPO DE CONCESIÓN Autosostenible
IMPORTANCIA DEL
PROYECTO
• El proyecto tendrá un impacto positivo en la economía del país,
sobretodo en la macro región sur.
• Posibilitará que las regiones del Cuzco, Apurímac, Puno
Arequipa, Moquegua y Tacna se beneficien de un combustible
económico y amigable con el medio ambiente.
• Durante la etapa de diseño y construcción se generarán más de
7 mil puestos de empleo directos y más de 25 mil empleos
indirectos.
ESTADO ACTUAL DEL
PROYECTO
Pre Operación
6. Gasoducto Sur Peruano

29. Participantes del Proyecto
29
PROMOTOR DE LA
INVERSIÓN
Agencia de Promoción de la Inversión Privada – PROINVERSIÓN
CONCEDENTE Ministerio de Energía y Minas
ADJUDICATARIO
Consorcio Gasoducto Sur Peruano
Conformado por Inversiones en Infraestructura de Transporte por
Ductos S.A.C.(Empresa de Odebrecht Latinvest), Graña y Montero
y ENAGAS Internacional S.L.U.
REGULADOR /
SUPERVISOR
Organismo Supervisor de la Inversión en Energía y Minería -
OSINERGMIN
SUPERVISOR
CONTRATADO
Consorcio Supervisor del Sur
6. Gasoducto Sur Peruano

30. Gasoducto Sur - Esquema Básico del Proyecto
306. Gasoducto Sur Peruano

31. Gasoducto Sur Peruano – Avance vs Proyecto
FECHA HITO PROYECTO HITO REAL
23/07/14 Suscripción del contrato de Concesión. Suscripción del contrato de Concesión.
23/01/15
Entrega del Cronograma de Ejecución de Obra
para la Puesta en Operación Comercial.
Entrega del Cronograma de Ejecución de Obra
para la Puesta en Operación Comercial.
21/05/15
Inicio de la Construcción de Obras
comprometidas.
23/03/16 Cierre financiero. No se cumplió.
30/04/16
Inversión ejecutada acumulada es de
US$1,440,149,187
23/07/16
Elaboración del Estudio Básico de Ingeniería
(FEED) y Estudio de Línea Base Ambiental para
los gasoductos regionales y el Tramo C.
Elaboración del Estudio Básico de Ingeniería
(FEED) y Estudio de Línea Base Ambiental para
los gasoductos regionales y el Tramo C.
30/10/16
Avance total del proyecto es de 72.7%
Avance de la Construcción y Montaje es
59.28%
Avance total del proyecto es de 36.49%
Avance de la Construcción y Montaje es 9.01%.
23/01/17 Cierre financiero
24/01/17 Terminación de la Concesión por causa imputable al Concesionario.
313. Gasoducto del Sur

32. Acciones adoptadas
32
A través de los Oficios 15 y 16-CG/DC de
04.Ene.2017 se acreditó un equipo de control de
inversiones ante OSINERMING y el Ministerio de
Energía y Minas, respectivamente; para el
seguimiento del referido proyecto.
6. Gasoducto Sur Peruano

33. Hechos Advertidos
Oficios n° 317-CG/DC (17.Feb.2017)
336. Gasoducto Sur Peruano
Falta de custodia y mantenimiento de bienes y obras. Demora en la
contratación del administrador, generan el riesgo de deterioros y pérdidas
de los mismos. (No Superado)
Demora en la definición e implementación en la continuación del proyecto,
afectará el cumplimiento de plazos legales y generaría mayores costos. (No
Superado)

34. Hechos Advertidos
Oficios n° 714-CG/DC (24.Abr.2017)
346. Gasoducto Sur Peruano
No existe una definición sobre el procedimiento a seguir para el cierre del
contrato con el ex – concesionario, ni para la continuación del Proyecto.
Riesgo: Que se incurra en demoras innecesarias, con costos no previstos.
En tanto el Concesionario GSP se mantenga en la posesión de los bienes de
la concesión, acarrea el riesgo del incremento de costos no definidos ni
controlados por la custodia de dichos bienes.
La etapa de inversión se encuentra paralizada desde el 24.Ene.2017 debido
a la terminación de la concesión ante el incumplimiento del cierre
financiero por parte del Consorcio GSP. Se ha encargado a PROINVERSIÓN
la licitación y estudios requeridos del Proyecto “Sistema Integrado de
Transporte de Gas – Zona Sur del País”.

35. 7. Uso distintivo en vehículos
oficiales
35

36. Uso distintivo en vehículos oficiales
367.1 Propuesta de Distintivo
La CGR a fin de coadyuvar al uso adecuado y transparente de los bienes
del Estado, ha propuesto a la PCM el uso de un distintivo (holograma)
que permita ejercer el control social sobre aquellos vehículos designados
para usos oficiales.

37. 8. Conclusiones
37

38. Conclusiones (1/2)
38
El proyecto especial de los juegos panamericanos 2019, no viene cumpliendo
con las metas y plazos, a pesar que se han reprogramado los cronogramas
consignados en su plan maestro.
En el proyecto Línea 2, se vienen presentando incumplimientos de obligaciones
contractuales por parte del concedente y del concesionario, referidos al
otorgamiento de áreas de concesión y de entrega y aprobación de Estudios
Definitivos de Ingeniería. El avance de enero a la fecha solo ha sido de 1.7%.
En la Refinería Talara se ha incrementado el presupuesto total de US$ 1335
millones a US$ 4,155 millones, sin que se hayan producido variaciones
significativas en cuanto al alcance del proyecto y la calidad de los productos
finales.
8. Conclusiones

39. Conclusiones (2/2)
39
Los gastos por las Concesiones IIRSA Sur han tenido un Incremento del 258%
respecto a la inversión estimada inicial, equivalente a S/ 2997 millones.
Desde el mes de enero 2017 a la fecha existe un incremento de 1% que asciende
a S/ 16.7 millones.
La etapa de inversión del Gasoducto Sur Peruano se encuentra paralizada desde
el 24.Ene.2017 debido a la terminación de la concesión ante el incumplimiento
del cierre financiero por parte del Consorcio GSP.
Se ha encargado a PROINVERSIÓN la licitación y estudios requeridos del Proyecto
“Sistema Integrado de Transporte de Gas – Zona Sur del País”.
Se ha propuesto a la PCM el uso de un distintivo (holograma) que permita ejercer
el control social sobre aquellos vehículos designados para usos oficiales.
8. Conclusiones

40. LABORES DE CONTROL
MEGAPROYECTOS
Edgar Alarcón Tejada
Contralor General de la República
25 de Abril, 2017