L'accesso al credito

L’ACCESSO AL CREDITO E
LA VERIFICA SUI CONTI
FACCIAMO I CONTI
(Progetto finanziato dalla Regione Veneto)
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Indice
 Premessa
 Parte prima: L'accesso al credito
 Pillole di saggezza
 Mutuo bancario
 Affidamento su conto corrente
 Carte di credito
 Cessione del quinto dello stipendio/pensione
 Il Rent to buy
 Prestito vitalizio ipotecario
 L'anatocismo
 L'usura
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 Parte seconda: La verifica sui conti
 Pillole di saggezza
 Facciamo i conti sul mutuo immobiliare
 Facciamo i conti sul conto corrente
 Facciamo i conti sulle carte di credito
ricaricabili
 Facciamo i conti sulla cessione del quinto
dello stipendio/pensione
 Facciamo i conti sugli altri finanziamenti al
consumo
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Premessa
La motivazione che mi ha spinto a comporre questo e-book, anche in versione
audio, è costituita dal desiderio di rendere accessibile ad un pubblico, il più vasto
possibile, una materia così importante per l'equilibrio del bilancio famigliare in un
momento di crisi così devastante per l'economia e per la società.
Esso vuol rappresentare una sorta di “salvagente” informativo che aiuti coloro che
non si trovano ancora in un punto di non ritorno, ad evitare passi avventati sul
pano finanziario e, per coloro invece che avessero superato tale limite, il rinvio è
verso la figura del Consulente all'Economia della Famiglia.
In entrambi i casi è fondamentale accertarsi che non ci si trovi di fronte a casi di
usura mentre nelle ipotesi di anatocismo, esso si presenta solitamente con importi
piccoli che non cambiano la situazione complessiva.
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Diverso può essere il caso dell'usura, assai probabile fino ai primissimi anni di
questo secolo e di dimensioni a volte significative, specialmente nel caso di piccole e
medie imprese dove non è poi così raro trovarsi in situazione caratterizzate dalla
prospettiva di recuperare anche diverse centinaia di migliaia di interessi passivi già
frutto di usura.
In questi casi, senza però farsi eccessive illusioni, la situazione finanziaria di una
famiglia può subire cambiamenti assai significativi nella direzione del risanamento,
anche di aziende ad esse riconducibili, considerabili decotte.
Resta quindi doveroso nei propri confronti ed in quelli dei propri famigliari “fare i
conti” sulle varie forme di indebitamento nei confronti del sistema bancario
affidandosi a consulenti obiettivi e competenti.
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Parte Prima
L’accesso al credito
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Pillole di saggezza
L’accesso al credito è sempre stato un campo dove i protagonisti principali erano le
aziende e dove esse trovavano la liquidità necessaria per svolgere la propria attività
e per acquisire i beni strumentali di lunga durata quali macchinari e immobili
commerciali.
Ai privati era attribuito un grande spazio per i mutui immobiliari e, quanto a
finanziare gli acquisti dei beni di consumo di lunga durata, primi fra tutti auto ed
elettrodomestici, provvedevano direttamente le ditte fornitrici con le vendite
rateale quasi sempre supportate da cambiali.
Il ruolo del sistema bancario si limitava perlopiù a finanziare indirettamente tali
acquisti in quanto procedevano a scontare le cambiali presentate dai propri clienti
anticipando loro la liquidità per proseguire nell’attività
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Con l’avvento delle carte di credito e dei finanziamenti personali al consumo si è via
via ridotto il ruolo indiretto delle banche verso un ruolo diretto tra di esse ed
consumatori.
Oggi il fenomeno ha assunto sempre più sovente livelli patologici poiché si assiste
ad una stretta creditizia delle banche nei confronti delle aziende mentre molta
attenzione, anche attraverso marketing sempre più aggressivi, viene riposta nei
confronti dei consumatori attraverso strumenti sempre più diffusi quali le carte di
credito “revolving”, leasing, cessione del quinto di stipendi/pensioni e altre forme
di finanziamenti specificatamente finalizzati all’acquisto.
Di fronte al dilagare della crisi sono sempre più numerose le famiglie che si trovano
eccessivamente indebitate perché abituate ad un tenore di vita che non possono più
permettersi in base al flusso di entrate da stipendi e/o profitti
aziendali/professionali.
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La possibilità di acquistare oggi e pagare domani è spesso illusoria soprattutto se
il domani si rivela sempre più incerto, talvolta nero a causa di repentini
licenziamenti che coinvolgono prima uno e poi anche gli altri membri della
famiglia.
Tutto ciò fa diminuire o addirittura interrompere il flusso delle entrate ed
aumentare a dismisura la differenza con quello delle uscite, che a causa degli
interessi passivi porta a drammatiche emorragie finanziarie familiari che
costringono, laddove sia possibile, a vendere i gioielli di famigli, casa di abitazione
compresa, con modalità urgenti ed a prezzi stracciati!
Il dramma si misura con la somma degli indebitamenti per il venire a scadenza
contemporaneamente di più rate relative alla pluralità delle forme di
indebitamento assunte ed il tragico cumularsi degli interessi passivi, che talvolta
su alcune forme di indebitamento superano anche il 25% senza peraltro che
passino automaticamente nella categoria dei tassi usurari.
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Quando si è arrivati a questo punto non c’è più niente da fare se non affrontare lo
stato di povertà con la dignità residua e confidare nelle forme di assistenza e della
associazioni caritatevoli più o meno collegate con le istituzioni locali, sempre più
numerose e presenti proprio a causa della crisi,.
E’ drammatico dover esprimere l’impotenza, anche della nostra associazione di
consumatori, di fronte a situazioni così drammatiche, ma resta doveroso ed
estremamente utile far presente le prospettive che si aprono qualora vengano a
mancare il valore dell’attesa unito a quello della sobrietà.
Il finanziamento al consumo non può essere considerato come la lampada di
Aladino che soddisfa ogni desiderio, poiché siffatta lampada ha un costo, non
nell’immediato, ma nel futuro dove si tratta sempre di un costo alto e sempre più
sovente non alla portata di chi ne usufruisce.
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Saper attendere e saper contenere il numero delle cose che si vogliono possedere,
diviene un sentimento positivo che ci aiuta a gustare di più l’oggetto del desiderio
poiché l’attesa è un po’ come un fidanzamento con tutte le sue dolci emozioni che
spesso sono ricordate con maggior gioia e tenerezza dei momenti di matrimonio,
cioè di quando il rapporto con il bene desiderato è divenuto concreto e reale.
Il possesso immediato in realtà non riempie nessun vuoto e troppo spesso crea i
presupposti per un vuoto ancora più grande alimentato da una pubblicità sempre
più invadente ed aggressiva che si è ormai trasformata da “anima del
commercio, in … commercio dell’anima!
Socrate amava andare spesso al mercato, vedere gli oggetti in vendita e poi non
comperare mai nulla. Un giorno ai suoi discepoli che gli chiesero spiegazione di tale
comportamento egli così rispose: “Mi piace pensare, ogni volta che vado al mercato,
a quante cose ci sono di cui non sento assolutamente il bisogno”.
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Mutuo bancario
Il mutuo bancario è la forma più diffusa di mutuo ed è quel prestito erogato da
un istituto di credito, solitamente per importi di un certo rilievo, contro la
prestazione di una garanzia. Il caso tipico è il mutuo richiesto e concesso per
agevolare il mutuatario nell'acquisto di un immobile, ma vi sono anche altri tipi di
mutuo, distinti per finalizzazione dell'erogazione:
mutuo edilizio, concesso per finanziare la costruzione di un immobile
mutuo per ristrutturazione, concesso per finanziare importanti opere di
riordino di beni immobiliari
mutuo per liquidità, concesso per particolari esigenze di disposizione di ingenti
somme di denaro.
mutuo chirografario, un prestito non vincolato a particolari garanzie, equivale
ad un prestito personale se erogato ad un privato, o ad un mutuo a medio termine
(pochi anni) se erogato ad una azienda.
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Esistono forme di finanziamento agevolato, non necessariamente riferite ad un
rapporto di mutuo in senso giuridico, per le quali lo stato o gli enti locali possono
prevedere l'applicazione di condizioni favorevoli per consentire l'accesso alla
proprietà immobiliare dei nuclei familiari svantaggiati.
Queste opportunità sono in genere riferite all'acquisto della prima casa
d'abitazione. Le condizioni più frequentemente attinte da queste operazioni
riguardano i tassi, la percentuale erogabile sul valore di perizia dell'immobile, la
deducibilità degli interessi passivi, i requisiti di reddito richiesti.
Talvolta alcuni enti pubblici possono direttamente operare questi finanziamenti (in
Italia era ad esempio il caso della Cassa Depositi e Prestiti). Queste forme di
finanziamento sono nel parlare comune non di rado confuse nel termine "mutuo",
sebbene da un punto di vista giuridico questa denominazione non sia sempre
corretta.
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Procedure più consuete di erogazione di mutuo immobiliare
Il contratto di mutuo, fra tutti i contratti tipici, sviluppa una delle più articolate e
complesse fasi preparatorie (precontrattuali). Stante una certa libertà consentita
alle parti, la sequenza delle azioni che conducono all'erogazione potrebbe variare
anche di molto da caso a caso, ma la scaletta più frequentemente riscontrabile si
può così riassumere:
Perizia ed altri accertamenti
Il bene presentato a garanzia del credito deve essere esaminato da un perito di
fiducia del mutuante, il quale deve individuarlo con precisione, descriverne
consistenza e caratteristiche giuridiche e tecniche ed indicarne il valore; a seconda
dei casi possono svolgersi altri accertamenti, in ordine a particolari situazioni di
fatto e di diritto. Il perito, in genere, è un esperto di estimo catastale, e appartiene
a una società di servizi o svolge la libera professione. Raramente è dipendente
dell'istituto di credito.
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Atto di mutuo:
con l'atto di mutuo (che per i casi di compravendita è in genere erogato
contemporaneamente all'atto di compravendita) il contratto entra in pieno effetto,
il mutuante consegna il capitale erogato al mutuatario che e vengono eseguite le
formalità relative alla garanzia prestata, che può essere fornita dal mutuatario o da
terzi (iscrizione di ipoteca).
In precedenza si avevano per prassi due atti di mutuo per ciascuna pratica: il primo,
detto "atto condizionato" sanciva con una certa approssimazione le condizioni
contrattuali che sarebbero state applicate, mentre il secondo, detto "atto definitivo",
perfezionava l'operazione con una virtuale (ma formalmente valida) posterità
rispetto al contratto di compravendita immobiliare cui l'operazione di mutuo si
legava.
Nel tempo intercorrente, fra la delibera e la stipula del mutuo, il richiedente ha
facoltà di optare per un prodotto differente con la stessa banca o di rinunciare al
mutuo stesso, rimborsando una parte delle spese di perizia e di istruttoria
all'istituto di credito.
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I preventivi rilasciati prima di iniziare l'istruttoria non sono vincolanti per la banca,
che dopo la delibera potrebbe applicare spread e spese accessorie differenti.
Determinazione dell'interesse dovuto
Il tasso d'interesse applicato è determinato in funzione di alcuni fattori come il
rischio soggettivo connesso alle caratteristiche economiche del mutuatario, ma in
genere fa più diretto riferimento a politiche economiche generali dell'istituto
mutuante ed in ogni caso dipende dal costo di provvista, cioè al costo al quale il
mutuante acquista il denaro da impiegare nell'operazione.
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Mutui a tasso fisso e variabile
I mutui e piani di ammortamento si distinguono in prestiti a tasso fisso e a tasso
variabile. Con i mutui a tasso fisso, il cliente corrisponde sempre lo stesso interesse
alla banca per tutta la durata del mutuo, mentre a tasso variabile pagherà in base
all'andamento mensile dei tassi di interesse.
Il tasso fisso è vantaggioso per il cliente se l'interesse dei prestiti sale al di sopra di
quello (invariato nel tempo) del proprio mutuo.
Il tasso variabile espone al rischio di arrivare ad una rata sensibilmente più alta di
quella iniziale se i tassi salgono, rata che potrebbe compromettere la capacità di
rimborso del cliente.
Queste tipologie di mutuo possono essere denominate in valuta nazionale oppure in
valuta estera. Se il mutuo è erogato in valuta estera, il richiedente riceve una
somma in euro e dovrà restituire un debito residuo calcolato in base al cambio fra le
due valute nel giorno dell'erogazione.
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L'ammontare di ogni rata in valuta estera è noto in base al mutuo concordato,
mentre l'equivalente in euro è ricalcolato ogni mese in base al cambio corrente con
la valuta straniera. I cambi in valuta estera sono soggetti al rischio di cambio,
legato a una forte volatilità.
Il cliente sceglie ammontare del capitale, durata del mutuo e tasso fisso o variabile,
e il mutuatario calcola di conseguenza l'interesse da applicare. Spesso, non si
considera il rischio specifico d'investimento: se le garanzie offerte dal cliente non
sono sufficienti o sono al di sotto della media per prestiti di analoga durata e
importo, è semplicemente negato l'accesso al credito.
Il tasso, principale ma davvero non unica condizione economica del contratto, non
è in genere oggetto di negoziato, ed è quindi tipicamente determinato dal
mutuante; al mutuatario resta la scelta, ove possibile, fra le varie offerte del
mercato, ma le differenze, spesso calcolabili in pochi decimali di tasso annuo
nominale, potrebbero essere di ardua comparazione quando versate al tasso annuo
effettivo globale; da molte parti si è sostenuto che l'attuale regolamentazione della
materia non evita una marcata difficoltà di approccio da parte dell'ordinario
consumatore.
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Spread, EurIRS, Euribor
Il tasso di interesse è generalmente calcolato come somma di un indice di
riferimento, dello spread o percentuale di guadagno della banca e di un
eventuale maggiorazione-premio di rischio, legato alla singola persona fisica o
giuridica che richiede il prestito.
La banca, in realtà, non guadagna solo sullo spread, ma, in misura più rilevante,
dalla differenza fra il tasso di sconto e l'indice di riferimento. La banca "compra"
dalla Banca centrale il denaro al tasso di sconto e lo "rivende" a un interesse pari
all'EurIRS-Euribor (più spread).
Gli indici cui si applica uno spread non indicano quanto il denaro costa alla
banca, sono una media degli interessi pesata sull'ammontare dei prestiti
denominati in una certa valuta, e quindi calcolati in un mercato di riferimento
(quello europeo, per la valuta euro).
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In questo modo, si riducono le possibilità di arbitraggio e speculazione sui tassi di
interesse. Tuttavia, si crea un cartello bancario di fatto, dato che si applicano i
medesimi tassi a meno di uno spread, variabile da un istituto all'altro.
La variabilità dello spread in percentuale sui tassi può essere alta (1% di spread su
4% di tasso significa un 25%), ma non quanto quella garantita da una vera
concorrenza.
Essendo poi i mutui indicizzati all'EurIRS o all'Euribor e non al tasso di sconto, non
sono immediati gli effetti della politica monetaria delle Banche Centrali. Una
variazione del tasso di sconto agli istituti di credito può tradursi con ritardo, o
proprio non dare seguito, a una variazione dei tassi di mercato.
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Posticipata estinzione
Uno dei primi provvedimenti del IV governo Berlusconi è stato un decreto del
ministro Tremonti che, per i mutui a tasso variabile, su richiesta del mutuatario,
ha obbligato il mutuante a prolungare la durata del prestito, mantenendo costante
la rata.
Si tratta di una dilazione onerosa di pagamento, per la quale la banca concede una
maggiore durata del prestito e guadagna una quota interessi e un montante
maggiori. il provvedimento ha una particolare utilità nei casi in cui la rata abbia
già raggiunto un livello insostenibile per il reddito del mutuatario, a rischio di
insolvenza.
La differenza del debito finisce in un conto accessorio, che il cliente inizia a pagare
solamente dopo aver estinto il mutuo, al quale la banca applicherà l'Eurirs a 10
anni e uno spread massimo dello 0.5. La legge non specifica se l'interesse debba
applicarsi al solo debito residuo, cosa ovvia nella prassi bancaria. Ciò ha data
luogo all'applicazione anche agli interessi passivi già versati, alla pratica nota
come anatocismo.
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La legge non indica nemmeno quante volte la banca debba concedere la
rinegoziazione. Alcuni istituti concedono di prolungare la durata del mutuo per una
sola volta per tutta la sua durata.
In questo modo, viene evitato uno dei rischi che ha portato alla crisi dei mutui
subprime americani. Con il prolungamento della rata si evita che un rialzo dei tassi
di interesse porti la rata dei mutui a tasso variabile a un livello non più sostenibile
per le famiglie, all'insolvenza e conseguenti pignoramenti.
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L' Affidamento su Conto corrente
Soggetti beneficiari
Un fido bancario può essere concesso sia ad un privato sia ad un'azienda, tuttavia
è quest'ultima la categoria che ricorre maggiormente al credito bancario.
Gli affidamenti bancari vengono concessi dagli istituti di credito a seguito di una
complessa istruttoria che di norma ha ad oggetto sia i profili reddituali che quelli
patrimoniali del soggetto richiedente al fine di stabilire la capacità di restituzione
del credito concesso (profilo reddituale) e la solidità finanziaria (profilo
patrimoniale).
Tipologia
Gli affidamenti bancari si articolano in diverse forme tecniche che potremmo
riassumere nelle seguenti categorie:
1.Fidi di cassa ed assimilati: si tratta principalmente del classico scoperto di conto
corrente, la linea di credito più utilizzata, e anche più costosa per il cliente.
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Essa consente di avere un'apertura di credito sul proprio conto corrente, che si
esplicita nella possibilità per il cliente di utilizzare in qualsiasi momento ed in
qualsiasi modo le somme messe a disposizione da parte dell'istituto di credito
affidante, di norma senza preavviso e senza particolari obblighi di restituzione in
termini temporali.
Si tratta sicuramente di una linea di credito comoda per l'impresa o il privato che
ne beneficia, tuttavia le banche affidanti preferiscono un utilizzo elastico di detta
linea di credito, e tendono a ridurre o a revocare gli affidamenti caratterizzati da
utilizzi pieni e statici.
2. Smobilizzo crediti, definito anche come castelletto bancario: è una categoria
piuttosto ampia che riguarda quelle linee di credito che consentono lo smobilizzo
dei crediti che il soggetto richiedente vanta nei confronti di soggetti terzi. In
tale categoria si ravvisano principalmente i seguenti tipi di affidamento:
i fidi cosiddetti di portafoglio composti da anticipo, sconto e credito effetti, dove si
intendono per effetti le ricevute bancarie e le classiche cambiali l'anticipo fatture, a
sua volta articolato in anticipo fatture con cessione e senza cessione del credito.
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3.Fidi di firma: si tratta di garanzie prestate dall'istituto di credito a favore di terzi
per conto del soggetto richiedente,
4. Finanziamenti: si tratta di tutte quelle operazioni di finanziamento a breve,
medio o lungo termine caratterizzate dall'erogazione di una somma capitale e dal
rimborso effettuato mediante un piano di ammortamento prefissato. I più diffusi in
tale categoria sono i mutui ipotecari e chirografari.
Le aziende richiedono ed utilizzano le diverse linee di credito a seconda della
particolare esigenza da finanziare e a seconda della struttura e della strategia
finanziaria pianificata.
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Le Carte di Credito
La carta di credito è una tipologia di carta di pagamento ovvero uno strumento di
pagamento, costituito da una carta di materia plastica con dispositivo per il
riconoscimento dei dati identificativi del titolare e dell'istituto bancario o
finanziario emittente. Costituisce una forma di moneta elettronica.
Viene rilasciata da una banca o da un ente finanziario e l'utilizzo della disponibilità
della carta varia in funzione dell'affidabilità del cliente stesso.
Fra i vantaggi/motivi che spingono all'uso delle carte di credito vi è il fattore
intrinseco di maggior sicurezza e praticità rappresentato dalla riduzione del volume
del contante e gli alti costi sostenuti per il conteggio e il trasporto delle masse di
denaro contante. In Italia tuttavia il transato attraverso le carte di credito ha,
rispetto al resto dell’Europa volumi sensibilmente più bassi.
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Caratteristiche tecniche
Le sue dimensioni sono definite nello standard ISO/IEC 7810 ID01: 85,60 ×
53,98 mm e uno spessore di 0,76 mm.
Il primo dispositivo applicato sulla carta è, da circa trent'anni: per far fronte ai
bisogni crescenti di sicurezza e all'avanzare del fenomeno delle frodi dall'anno 2003
è stato applicato alla carta anche un microchip, rendendola una smart card.
Rispetto alle carte con la sola banda magnetica, che non possono conservare i dati
relativi al proprietario della carta in modo sicuro e hanno una capacità di memoria
limitata, le smart card memorizzano le informazioni in modo sicuro per poi
utilizzarle durante la transazione.
Grazie a una maggiore capacità di memoria e al microprocessore interno, le smart
card possono essere utilizzate per accedere a più servizi, potendo essere
memorizzati sulla stessa carta un maggior numero di dati (identificativi, di accesso,
concorsi a punti ecc.); questa caratteristica propria delle smart card è chiamata
"multi-applicazione".
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Invece, le carte con sola banda magnetica permettono in genere solo una o due
funzioni di pagamento, come l'accesso diretto al conto (carta di debito, bancomat)
e/o l'accesso a una linea di credito (carta di credito).
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Funzionamento
Il sistema di funzionamento delle carte di credito è sostanzialmente un processo di
autorizzazione del sistema bancario. Questo processo si articola in tre soggetti:
Ente emittente: è l'azienda che provvede a emettere la carta di credito. Questa può
essere una banca oppure un ente finanziario. L'azienda emittente definisce un
contratto di finanziamento con il titolare della carta. I titolari di carta sono
considerati clienti della società emittente e sono coloro che spendono denaro
attraverso l'utilizzo della carta.
Ente esercente: è l'esercizio commerciale che, aderendo a un circuito di pagamento,
permette ai propri clienti di pagare attraverso il mezzo di pagamento
convenzionato, alternativo al contante. L'adesione al circuito avviene solitamente
tramite l'intermediazione di una società di gestione terminali e che offre servizi di
vendita o noleggio POS, contabilizzazione e rendicontazione dei pagamenti,
reportistica e gestione delle controversie, comunicazione flussi informativi da e
verso i circuiti stessi.
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Circuito di pagamento: è l'azienda che si occupa di veicolare, attraverso una
propria rete di comunicazione, le richieste e le corrispondenti autorizzazioni alla
spesa. La rete del circuito si allarga attraverso la delega agli acquirer a installare i
POS, rappresentabili come terminazioni della rete, presso nuovi esercenti. Il
circuito si occupa anche delle operazioni di contabilizzazione e pareggio delle
partite contabili sulle posizioni dei singoli titolari ed esercenti. Queste informazioni
sono inviate costantemente all'ente emittente e alla società di gestione terminali
che mantengono aggiornati i loro rapporti rispettivamente con titolari ed esercenti.
.
La carta di credito è, quindi, uno strumento che consente di regolare il pagamento
successivamente all'acquisto. Sulla carta sono riportati le generalità del titolare, il
numero della carta e la sua scadenza. Il titolare è tenuto a porre la propria firma
nello spazio predisposto.
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Codice segreto (PIN)
Alla carta di credito è associato un codice segreto, detto PIN, di quattro o cinque
cifre, utilizzabile per i prelievi di contante o per i pagamenti presso punti di vendita
automatici al posto della firma.
In numerosi Stati l'uso del codice segreto per i pagamenti si sta estendendo anche
presso punti di vendita con operatore o addirittura è diventato il metodo più
utilizzato per attestare l'identità del titolare della carta.]
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Modalità di rimborso
Il titolare, al momento del rimborso, può optare o per un rimborso in unica
soluzione o con rateizzazione.
Solo in questa seconda ipotesi si instaura un rapporto di credito tra il cliente e
l'emittente.
In sostanza, la carta non è un titolo di credito (non c'è mobilizzazione del diritto,
poiché resta proprietà dell'emittente che la consegna, temporaneamente, al
titolare), e non è un documento di legittimazione, visto che è obbligo per il fornitore
accertare l'identità del possessore della carta.
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Molte carte di credito sono miste, ovvero possono essere utilizzate sia per
pagamenti in una soluzione sia rateizzati.
Il cliente può scegliere se pagare ogni mese saldo totale a interessi zero, oppure
rateare il pagamento con un TAEG annuo in media del 20-25%. In casi di utilizzo
come carta di credito, il cliente non può eccedere una certa somma detta fido.
In caso contrario, la banca può revocare la rateazione e chiedere la restituzione
della somma in alcune settimane, applicando, oltre agli interessi, una commissione
di massimo scoperto per la somma eccedente il fido.
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Principali tipologie di carte di credito
Le principali tipologie di carte di credito sono:
Carta di credito "a saldo": rappresenta la più comune carta di credito in Italia,
generalmente offerta come servizio aggiuntivo all'apertura di un conto corrente.
Consente di dilazionare il pagamento della merce acquistata di un breve periodo
(generalmente per un massimo 45 giorni) senza oneri finanziari aggiuntivi per
l'acquirente. In sostanza la carta di credito con rimborso a saldo dà la possibilità di
pagare tutte le spese effettuate nell'arco di un mese solare, in un'unica soluzione, il
mese successivo. La somma viene addebitata sul conto corrente di appoggio nel
giorno stabilito dal contratto (in genere il 1º, il 5º, il 10º o il 15º). Ad esempio, se
nel mese di febbraio si utilizza la carta di credito per un totale di 600 euro (250 per
prelievi e 350 per acquisti mediante POS), questi verranno addebitati sul conto
corrente nel mese di marzo nel giorno stabilito dal contratto.
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Carta di credito rateale o rotativo (revolving): rappresenta lo strumento di
pagamento emesso da una banca, o istituto finanziario, che consente di rateizzare il
pagamento della merce acquistata. La rateazione comporta un costo aggiuntivo per
l'acquirente dovuto alla corresponsione degli interessi sul finanziamento, finché
quest'ultimo si mantiene entro un tetto massimo, detto fido. Quando, invece, il
saldo del conto corrente in negativo supera l'importo del fido, il cliente deve pagare
anche una commissione di massimo scoperto. Il rimborso del debito avviene in
maniera rateale, di solito con la previsione di una rata minima, senza una durata
predefinita della rateazione. Gli oneri di gestione rappresentano un valore molto
elevato stante l'elevata frammentazione degli utenti. Anche in Italia, nel corso degli
ultimi anni, il mercato delle carte revolving sta conoscendo, così come in tutti i
paesi più evoluti, un fortissimo sviluppo.
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Cessione del quinto dello stipendio/pensione
Disciplina normativa
L'istituto venne introdotto nel secondo dopoguerra, dal D.P.R. 5 gennaio 1950 n.
180, e dal relativo regolamento attuativo, il D.P.R. 28 luglio 1950, n. 895.
Caratteristiche del prestito
L'espressione cessione del quinto di stipendio deriva dal fatto che l’importo
massimo della rata di rimborso del prestito non può superare il valore di 1/5 (cioè il
20%) dello stipendio mensile netto continuativo, inoltre la durata massima
consentita è di 120 mesi e la minima abitualmente non è inferiore ai 24 mesi.
Il termine massimo della durata non può eccedere comunque il termine del
rapporto di lavoro e il pensionamento, tranne che per i dipendenti ministeriali, i
quali possono decidere se estinguere il debito o traslarlo sulla pensione.
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Oggi è possibile l'accesso alla cessione anche da parte dei pensionati ed in questo
caso la scadenza non può eccedere il 90º anno di età, anche se oggi nella prassi le
compagnie di assicurazione limitano il rischio assumendo prodotti con un massimo
di 85 anni. Tuttavia alcuni gruppi bancari, facendo ricorso al fondo previdenziale
INPDAP riescono ad arrivare fino ad un massimo di 95 anni di età.
La legge prevede che, al momento della stipula del contratto con la società
finanziaria, si stipuli anche una assicurazione sui rischi vita ed impiego. Nel caso di
"rischio impiego" l'assicurazione interviene, ma ha diritto di rivalsa nei confronti
del debitore, nei limiti del TFR (Trattamento di fine rapporto) fino a quel momento
maturato: tale cifra, accantonata dall'azienda in un apposito fondo, resta quindi
indisponibile per il mutuatario che accede al finanziamento; si tratta quindi di
un'assicurazione a vantaggio della finanziaria. Nel caso di "rischio vita",
l'assicurazione interviene senza vantare diritto di rivalsa nei confronti degli eredi.
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Chi può contrarre il prestito
Come previsto dall'ultima versione del D.P.R. 5 gennaio 1950 n. 180 (come
aggiornato dalla legge 14 maggio 2005 n. 80) questa tipologia di prestito è destinata
a tutte le categorie di lavoratori dipendenti, sia dello Stato e del comparto para-
statale (come specificamente previsto dal testo originale del provvedimento
legislativo) che delle aziende private (come definitivamente sancito dagli
aggiornamenti previsti dalla legge 80/2005). Nella stessa legge 80/2005 è stata
estesa la possibilità di cedere parte della propria retribuzione anche ai pensionati di
tutti gli enti previdenziali.
Possono contrarre la richiesta anche i dipendenti delle aziende private, ma la banca
o l'ente finanziario si riserva la possibilità di valutare le garanzie. Le aziende
vengono valutate per il capitale sociale, il numero di dipendenti e soprattutto si
guarda se in passato hanno autorizzato altri contratti di cessioni ai propri
dipendenti. Quest'ultima verifica dimostra se l'azienda è precisa nei pagamenti.
Può succedere che nel tempo alcune aziende private che prima sono valutate
positivamente perdano la possibilità di concedere ai propri dipendenti la trattenuta,
perché dalle banche risultano poco gradite.
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Chi può erogare il prestito
Il DPR 180/1950 individua i soggetti autorizzati ad erogare il prestito all'articolo
15:
« Sono ammessi a concedere prestiti agli impiegati e salariati dello Stato ed ai
personali di cui agli articoli 9 e 10, verso cessione di quote di stipendio o salario,
soltanto gli istituti di credito e di previdenza costituiti fra impiegati e salariati delle
pubbliche amministrazioni, l'Istituto nazionale delle assicurazioni, le società di
assicurazione legalmente esercenti, gli istituti e le società esercenti il credito
escluse quelle costituite in nome collettivo e in accomandita semplice, le casse di
risparmio ed i monti di credito su pegno. »
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Tale previsione deve essere letta alla luce della disciplina di settore prevista dal
d.lgs 1º settembre 1993 n. 385 (testo unico bancario) che identifica nelle banche e
negli intermediari finanziari iscritti presso apposito elenco dell'Ufficio italiano
cambi (UIC) gli unici soggetti abilitati ad erogare finanziamenti sotto ogni forma.
Tuttavia dal 1 gennaio 2008 l’Ufficio Italiano Cambi è stato soppresso e le sue
funzioni sono esercitate dalla Banca d’Italia, che succede in tutti i diritti e rapporti
giuridici di cui l’UIC è titolare (d.lgs. 21 novembre 2007 n. 231).
L’attività di prevenzione e contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo
internazionale verrà svolta, in piena autonomia e indipendenza, dall’unità di
informazione finanziaria istituita presso la Banca d'Italia.
Le altre funzioni istituzionali dell’Ufficio saranno svolte dalle corrispondenti
strutture della Banca d’Italia e le relative informazioni saranno disponibili nelle
sezioni del sito stesso che trattano le rispettive materie.
45

Di fatto una persona che desidera contrarre un prestito con cessione del quinto di
stipendio, dovrà rivolgersi ad un mediatore creditizio iscritta all'apposito albo
tenuto dalla Banca d'Italia.
Compito del mediatore creditizio sarà quello di fare da interfaccia tra il cliente e le
banche o le società di intermediazione finanziaria di cui sopra. Il compenso del
mediatore creditizio viene pagato da queste ultime. È fatto espresso divieto al
mediatore creditizio di chiedere compensi in denaro al cedente.
Altra figura è l'agente in attività finanziaria che ha un'area di manovra maggiore del
mediatore creditizio con compiti più vasti anche questa figura è inserita nell'albo
della Banca D'Italia "Agenti in attività finanziaria".
Per entrambe le figure si necessita anche dell'iscrizione all'albo ISVAP alla sezione
E, dato che una componente fondamentale nei contratti di cessione del quinto sono
le polizze assicurative. Nulla vieta di rivolgersi per la richiesta del finanziamento
anche direttamente all'intermediario finanziario.
46

Caratteristiche del finanziamento
La particolarità di questa soluzione di finanziamento è che il rimborso avviene con
trattenuta della rata direttamente in busta paga.
Tale peculiarità fa sì che il rischio di insolvenza volontaria del debitore venga
abbattuto fortemente, visto che, una volta dato il proprio consenso alla trattenuta
in busta paga, il cedente non può più revocare il pagamento. Da ciò deriva anche
che, in virtù della forma tecnica del prodotto, è previsto il coinvolgimento del
datore di lavoro nell'estinzione del finanziamento quale condizione fondamentale
per l'erogazione del prestito.
In buona sostanza sarà il datore di lavoro a pagare la rata alla Banca trattenendo
contestualmente l'importo dalla busta paga del proprio dipendente.
47

Gli obblighi del datore di lavoro
Il datore di lavoro è obbligato ad accettare una richiesta di cessione del quinto da
parte di un dipendente.
La sottoscrizione del contratto lo vincola a due precisi obblighi:
a trattenere la rata indicata nel contratto dalla busta paga del dipendente e a
versarla alla Banca erogante il prestito. Questo obbligo persiste per tutta la durata
del piano di ammortamento ma solo se c'è una busta paga su cui addebitare la rata.
In caso di cessazione o sospensione della busta paga per qualsivoglia motivo
(dimissioni, licenziamento, aspettativa ecc.) il datore di lavoro è legittimato a
interrompere il pagamento della rata. Il datore di lavoro non è mai responsabile del
corretto pagamento del prestito ma viene semplicemente incaricato del pagamento
della rata;
in caso di dimissioni o licenziamento dovrà trattenere ogni somma maturata dal
dipendente presso l'azienda e versare tale somma alla banca erogante. Questa la
utilizzerà per estinguere totalmente o parzialmente il debito residuo. È il caso,
principalmente, della liquidazione maturata, ma anche di ogni altra somma
maturata al momento della comunicazione delle dimissioni/licenziamento: ultimo
stipendio, tredicesima, ferie non godute ecc.
48

Struttura finanziaria
Come qualsiasi prodotto finanziario estinguibile secondo la formula della
rateizzazione, elementi finanziari principali di tale operazione sono:
la rata la cui entità viene determinata entro una soglia massima pari al quinto dello
stipendio percepito dal debitore. Tale importo, una volta determinato
contrattualmente, resta fisso durante l'intero piano di ammortamento, non
essendo prevista dal legislatore la possibilità di variarla durante l'estinzione del
prestito, a meno che non si tratti di rinnovo ante termine (per il quale, in ogni caso,
debbono comunque essere trascorsi almeno i 2/5 del periodo di ammortamento,
ossia il 40%); si precisa che il rinnovo ante termine è possibile anche prima dei 2/5
se rinegoziamo il finanziamento di cessione passando da una durata di 60 mesi ad
una a 120 mesi per una sola volta.
49

periodicità delle rate di rimborso, previste dal legislatore con cadenza mensile;
la durata del finanziamento, stabilita entro un massimo di dieci anni (120
mensilità), compatibilmente con la data di pensionamento anche se dipendenti
ministeriali hanno la facoltà di trasferire il finanziamento sulla pensione e talvolta
anche alcuni pubblici.
il tasso d'interesse (tasso annuo nominale o TAN), previsto fisso dal legislatore per
tutta la durata del finanziamento, e la struttura dei costi dell'operazione,
sintetizzati dal Tasso annuo effettivo globale (TAEG) che comprende tutti i costi
anche i premi assicurativi.
50

Polizza assicurativa obbligatoria
Il D.P.R. 180/1950, che disciplina l'erogazione dei prestiti contro cessione del
quinto dello stipendio, prevede l'obbligatorietà della copertura assicurativa a
tutela dell'intermediario finanziario che eroga il finanziamento nei casi di morte e
di perdita del lavoro.
Proprio perché la legge prevede l'obbligatorietà della copertura assicurativa, nella
cessione del quinto sono le assicurazioni che in definitiva stabiliscono i criteri per
assumere il rischio o meno delle pratiche per tipologia di cliente. I dipendenti
statali hanno più facilità nell'accedere a questo tipo di finanziamento in quanto
meno "rischiosi" per le assicurazioni e istituti di credito.
Naturalmente per i pensionati c'è solo la copertura rischio vita, in Caso di Morte
del cliente l'assicurazione estingue il debito residuo.
51

Il “rent to buy”
All’estero, nei paesi di lingua inglese, si usano più terminologie, tra loro
equivalenti, per indicare l’accordo
“Rent to Buy”:
In Italia, all'inizio si parlava solamente di affitto con riscatto.
Nell'interesse soprattutto del consumatore, come di seguito verrà chiarito, è però
opportuno che i due termini restino
ben distinti tra di loro.
L’affitto a riscatto è una forma contrattuale atipica, non contemplata dal nostro
Codice Civile ma non per questo illegittima.
52

La sua origine risale agli anni 50/60, quando gli I.A.C.P. (Istituti Autonomi Case
Popolari) attuarono il Piano Casa Fanfani,
finalizzato a consentire l’acquisto della prima casa alle fasce meno abbienti della
popolazione tramite una locazione
(affitto) di durata paragonabile a quella di un mutuo, al termine della quale
avveniva il trasferimento della proprietà
all’inquilino (riscatto). Una forma contrattuale assai vicina quindi al leasing.
Assai diverso è invece il principio del “Rent to Buy”, che non è assolutamente
quello di finanziare l’acquisto della casa sostituendosi al mondo bancario, ma
bensì quello di consentire all’acquirente, tramite un programma preparatorio
di breve durata, di allinearsi ai nuovi parametri che oggi le Banche richiedono per
l’accesso al mutuo.
54

Quindi, a differenza dell’affitto con riscatto, dove il venditore finanzia l’acquirente
con un pagamento rateizzato
sotto forma di affitto, nel “Rent to Buy” il venditore si limita ad agevolare
l’acquirente nella tempistica del rogito
e nel congelamento del prezzo, lasciando comunque al mondo bancario il compito
di finanziarlo.
E’ questa la sostanziale ed importantissima differenza concettuale tra il vecchio
affitto con riscatto ed il moderno
“Rent to Buy”.
La logica commerciale non è quindi quella del venditore che "fa da banca al
cliente", ma caso mai quella del venditore che funge da "incubatore" per far
crescere il cliente sotto il profilo del "merito creditizio" e dell'"equity".
Fatta questa premessa, ci sono poi oggi nel mercato una serie di proposte ibride che
vengono solitamente chiamate
affitto con riscatto, anche se in realtà non lo sono.
55

Esse partono da una filosofia simile a quella del “Rent to Buy”, ovvero quella di
consentire di acquistare casa
in modo graduale, prendendo la rincorsa per spiccare il salto, trasformando la
locazione iniziale in un acquisto definitivo (finanziato comunque dalla Banca e non
dal venditore).
Il riferimento è a determinate formule contrattuali, impropriamente chiamate
affitto con riscatto o peggio ancora spacciate per "Rent to Buy", che alcuni
costruttori stanno già da tempo proponendo, utilizzando 4 differenti tipologie di
contratti, ovviamente da essi stessi predisposti:
il “contratto di vendita con patto di riservato dominio”;
il “preliminare di compravendita ad effetti anticipati”;
il "contratto di locazione con patto di futura vendita";
il “contratto di locazione con opzione di acquisto”.
56

Va però detto che nessuna di queste impostazioni contrattuali è degna di essere
chiamata "Rent to Buy" e nessuna è comunque in grado di garantire al 100%
entrambe le parti.
I primi 3 contratti sono comunque poco utilizzati e sono a mio avviso molto
pericolosi per la loro rigidità: infatti, in caso di "incidenti di percorso"
dell'acquirente, quest'ultimo, oltre a perdere tutte le somme versate, si troverebbe
anche messo in strada.
57

Tutto ciò, oltre ad essere poco bello dal punto di vista etico, porterebbe
probabilmente l'acquirente, intrappolato da una contrattualistica rigida, a cercare
di guadagnare tempo intentando una causa che, per quanto possa anche risultare
temeraria, porterà costi e fastidi al venditore.
Al contrario, uno schema contrattuale adeguato ad interpretare la logica
commerciale che è alla base dell'acquisto
"Rent to Buy" deve invece essere flessibile e contenere soprattutto adeguati
"paracadute" ed adeguati "ammortizzatori" atti a gestire eventuali incidenti di
percorso che dobbiamo comunque ipotizzare alla luce della precarietà del mondo
del lavoro che ormai caratterizza la nostra società.
Si segnalano poi le importanti implicazioni, sul piano fiscale, del "contratto di
vendita con patto di riservato dominio" e del "contratto di locazione con patto di
futura vendita": questi modelli contrattuali mettono in moto immediatamente
la fiscalità ed obbligano al pagamento totale delle imposte su una vendita che poi
potrebbe anche non concludersi
effettivamente!
58

Per il "preliminare di compravendita ad effetti anticipati" il trattamento fiscale non
è uniforme su tutto il territorio italiano: ci sono delle sedi dell'Agenzia delle Entrate
in cui lo tassano subito come una vendita già conclusa
ed altre sedi in cui ciò invece non avviene.
Resta comunque, a sostegno della sua immediata imponibilità ai fini fiscali, la
sentenza 33 del 10 Luglio 2009 della Commissione Tributaria di Vercelli.
Girando per l'Italia si riscontra invece che il modello effettivamente più conosciuto
ed utilizzato, tanto dai costruttori che dalle agenzie immobiliari, è il “contratto di
locazione con opzione di acquisto”; anch'esso è penalizzante, per il venditore, sotto
il profilo fiscale: si percepisce un affitto, ci si pagano le tasse e poi, quando
l'inquilino acquista, si scalano dal prezzo, in tutto o in parte, gli affitti su cui sono
già state pagate le tasse...
59

A prescindere dai problemi fiscali, che un esperto è in grado di superare, resta il
problema che di fatto questo contratto
non garantisce nessuno: l'acquirente rischia grosso in caso di fallimento
dell'impresa venditrice o nel caso in cui il bene venga pignorato o aggredito da una
ipoteca giudiziale (casi possibili anche nell'acquisto da privato). Inoltre, se per un
incidente di percorso dovesse rinunciare all'acquisto, l'acquirente perderebbe tutte
e somme capitalizzate in conto futuro acquisto.
Il venditore non ha per contro alcuna certezza di aver concluso la vendita,
mancando totalmente l'impegno all'acquisto; paradossalmente è invece il
venditore che si sta impegnando, per alcuni anni, a tenere il bene a disposizione
del suo inquilino nella speranza che questo, allettato dalla possibilità di recuperare
in tutto o in parte l'affitto pagato, si decida effettivamente ad acquistare. E'un
sistema che crea dei buoni presupposti di concludere la vendita, ma non offre
alcuna certezza al venditore...
60

Ma ciò che più è grave, nell'affitto con riscatto, è il fatto che entrambi, venditore
ed acquirente, stanno facendo
i conti senza l'oste: il mondo bancario, che per erogare il mutuo vuole vedere un
adeguato livello di equity
(percentuale di capitale iniziale che il mutuatario ha già versato o è in grado di
versare) che l'affitto con riscatto
non genera, in quanto le somme accantonate vengono alla fine scontate dal
prezzo, ma non convertite in acconti
(ciò non è tecnicamente possibile, per motivi sia giuridici che fiscali).
E' questo è uno dei motivi per cui molti affitti con riscatto sono purtroppo già in
partenza destinati al fallimento, con tutti i danni che ne conseguono per
entrambe le parti coinvolte.
Per rendere la compravendita "Rent lto Buy" assolutamente sicura per tutti ci
vuole un modello contrattuale
decisamente più completo ed affidabile.
61

Un modello che riesca a coniugare le giuste certezze e le giuste garanzie per
entrambe le parti con la necessaria
flessibilità derivante dalla presenza di "paracadute" ed "ammortizzatori" da usare in
caso di necessità.
Ma soprattutto un modello pensato e costruito in modo coerente ai criteri con cui il
mondo bancario eroga il credito!
Per metterlo a punto non basta un impegno serale: bisogna studiare accuratamente
ogni dettaglio, affrontando quindi
i relativi investimenti in termini di tempo e di consulenze professionali con
Commercialista, Avvocato e Notaio.
E, soprattutto, bisogna evitare l'utilizzo di un unico contratto, che potrebbe alla fine
risultare atipico, e quindi facilmente
impugnabile, o movimentare da subito la fiscalità, esponendo le parti al rischio di
spiacevoli sanzioni.
62

L'unico metodo perfettamente sicuro per realizzare il programma "Rent to Buy"
consiste nella stipula di due contratti tipici, previsti e regolamentati dal nostro
Codice Civile, opportunamente collegati tra di loro e trascritti dal Notaio.
Attenzione, non si sta parlando del contratto di locazione e del contratto di opzione
di acquisto (che sono anch'essi due contratti tipici), ma del preliminare di
compravendita e del contratto di locazione.
Condizione essenziale è inoltre che i suddetti contratti siano liberamente cedibili a
terzi, onde consentire all'acquirente, in caso di incidenti di percorso, di poter
interrompere l'acquisto recuperando tutte le somme capitalizzate.
E' una procedura sicuramente complessa, che può essere gestita unicamente da
persone altamente esperte, ma è l'unica
in grado di creare delle vere garanzie per tutti!
63

La complessità consiste soprattutto nella accuratezza con cui devono essere
formulate le clausole che collegano i due
negozi giuridici; esse devono infatti essere studiate in modo tale da:
non far perdere ai contratti il loro carattere di tipicità;
evitare che si possa movimentare la fiscalità prima del rogito;
creare "paracadute" ed "ammortizzatori" per entrambe le parti, al fine di poter
convenientemente gestire eventuali
incidenti di percorso che si potrebbero verificare in un arco temporale di 3 anni.
E' come una operazione al menisco: non la può fare un medico
generico, ci vuole assolutamente uno specialista!
64

Il termine “Rent to Buy”, che oggi molti usano impropriamente, identifichi
unicamente una metodologia di compravendita dove:
• viene utilizzato uno schema contrattuale basato su “contratti tipici” (preliminare
+ locazione), ovvero regolamentati dal nostro Codice Civile e trascritti dal Notaio
per meglio garantire entrambe le parti;
• i contratti sono liberamente cedibili ad un terzo soggetto subentrante al posto
dell'originario acquirente, il quale può così recuperare, in caso di necessità, tutte
le somme accantonate;
• la contrattualistica non viene predisposta dal venditore ma da un soggetto
“super partes” con una impostazione assolutamente Win-Win (Vincere-
Vincere);
• c’è l’assistenza di un professionista esperto nella compravendita "Rent to Buy",
in grado di tutelare effettivamente entrambe le parti, adattando di volta in volta
il modello standard alle varie situazioni pur mantenendolo perfettamente
bilanciato tra le parti;
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• non vi è la semplice stipula di una contrattualistica finalizzata a consentire la
posticipazione del rogito notarile, ma una vera e propria assistenza
all’acquirente da parte di un qualificato Consulente Finanziario in grado di
supportarlo in ogni fase del "programma preparatorio all'acquisto":
pianificazione finanziaria, creazione dello storico creditizio finalizzato al
miglioramento del rating, selezione dell'istituto di credito, istruzione della
pratica relativa alla richiesta del mutuo.
In sintesi, continuiamo pure a chiamare affitto con riscatto il “fai da te” dei
costruttori edili e chiamiamo invece
"Rent to Buy” solamente un modello pensato e gestito da professionisti esperti ed
imparziali.
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Prestito vitalizio ipotecario
E’ una tipologia di finanziamento destinata a persone fisiche con un titolo di
proprietà su un'immobile residenziale e con più di 65 anni di età.
Nel 1999 il prodotto è stato lanciato in Gran Bretagna e si è rapidamente diffuso in
Irlanda, Canada, Australia e Stati Uniti d'America, dove è noto con il nome
di reverse mortgage rèvèrs mortgheig.
Il prestito vitalizio ipotecario è stato introdotto anche in Italia con la legge 248/05
del dicembre 2005 che stabilisce che:
"Il prestito vitalizio ipotecario ha per oggetto la concessione da parte di aziende
ed istituti di credito nonché da parte di intermediari finanziari, di cui all'articolo
106 del testo unico di cui al decreto legislativo 1º settembre 1993, n. 385, di
finanziamenti a medio e lungo termine con capitalizzazione annuale di interessi e
spese, e rimborso integrale in unica soluzione alla scadenza, assistiti da ipoteca di
primo grado su immobili residenziali, riservati a persone fisiche con età
superiore ai 65 anni compiuti."
67

Che cos’è
Il prestito vitalizio è un finanziamento a lungo termine assistito da ipoteca di
primo grado sull'immobile di residenza.
Il finanziamento è ideato in modo tale da non prevedere rimborsi di alcun tipo,
nemmeno per gli interessi, fino alla morte del contraente, ovvero, se cointestato ad
una coppia di ultra sessantacinquenni, con la scomparsa del coniuge più longevo.
Spese e interessi vengono capitalizzati e sono dovuti solo a scadenza. Il prestito
non prevede quindi il pagamento di alcuna rata per tutta la sua durata. Il
rimborso, a meno che non sia volontariamente anticipato da del sottoscrittore, è a
carico degli eredi.
69

In taluni casi il prodotto può essere abbinato ad una clausola contrattuale (nota
nel mondo anglosassone come "no negative equity guarantee") che limita il
valore del debito a carico degli eredi al valore di realizzo dell'immobile dato in
garanzia: in tal caso è la società finanziaria che si accolla l'eventuale debito
eccedente rinunciando a rivalersi nei confronti degli eredi a condizione che il
rimborso avvenga a fronte della vendita dell'immobile per tramite di un curatore
indipendente ed a prezzo di mercato.
70

Come funziona in Italia
La legge 248/05 riconosce come soggetti autorizzati ad erogare il finanziamento
alle aziende ed istituti di credito e agli intermediari finanziari di cui articolo 106
del Testo Unico Bancario.
L'ammontare del prestito è usualmente compreso tra il 15% ed il 50% del valore
dell'immobile a seconda dell’età del mutuatario: a maggiore età corrisponde
maggior entità dell’erogazione del prestito.
Il valore dell'immobile è normalmente determinato con una perizia redatta da un
perito immobiliare su indicazione del soggetto finanziatore.
Il prestito vitalizio deve essere rimborsato in un'unica soluzione dagli eredi e/o
aventi causa.
I contraenti possono essere più di uno e quindi il rimborso avverrà, normalmente
entro i 10-12 mesi successivi alla scomparsa del più longevo di essi.
71

Gli eredi se vogliono conservare l'abitazione, devono rimborsare il soggetto
finanziatore con la liquidità a loro disposizione. In caso contrario l’immobile sarà
venduto per soddisfare il finanziatore con il ricavato della vendita.
In mancanza di eredi, o questi non procedessero al rimborso, il finanziamento
viene, dalla data di scadenza del finanziamento, estinto allo scadere dei 12 mesi,
con la vendita dell'immobile.
In genere sono ammesse le più svariate tipologie di immobili purché presentino
un’alta probabilità di vendibilità e conseguentemente vengono esclusi gli immobili
di bassa rivendibilità, insistenti in aree sottoposte a rischi ambientali, gravati da
vincoli artistici, paesistici o idrogeologici, zone ad elevato rischio sismico, ecc.
72

I rischi connessi al prodotto
La natura ipotecaria della garanzia sul prestito al momento della firma del
contratto fa si che l'immobile non possa essere venduto e neppure sottoposto a
modifiche sostanziali e deve comunque essere mantenuto in buono stato di
conservazione.
Vengono altresì esclusi gli immobili in affitto.
Qualora, alla scadenza dei dodici mesi gli eredi si trovassero nell'impossibilità di
rimborsare il prestito potrebbero rischiare di perdere la proprietà dell'abitazione.
Il prestito vitalizio è uno strumento finanziario che prevede l’anatocismo, ovvero
la maturazione di interessi anche sugli interessi già scaduti; in pratica, gli interessi
maturati sul prestito producono a loro volta altri interessi, causando una crescita
esponenziale del debito.
73

Parte seconda
La verifica sui conti
74

L'anatocismo
E’ un termine che deriva (dal greco anà - sopra, e tokòs - prodotto) si intende la
capitalizzazione degli interessi sul capitale affinché essi siano a loro volta
produttivi di altri interessi (in pratica è il calcolo degli interessi sugli interessi).
Nella prassi bancaria, tali interessi vengono definiti "composti". Esempi di
anatocismo sono il calcolo dell'interesse attivo su un conto di deposito, o il calcolo
dell'interesse passivo di un mutuo.
75

Di cosa si tratta
La crescita esponenziale del debito deriva dal calcolo degli interessi in regime di
capitalizzazione composta anziché in regime di capitalizzazione semplice.
Pertanto, sotto il profilo strettamente giuridico, l'applicazione dell'anatocismo
comporterebbe, per il debitore, l'obbligo di pagamento, non solo del capitale e
degli interessi pattuiti, ma anche degli ulteriori interessi calcolati sugli interessi
già scaduti.
77

Cosa dice la legge
La legge non autorizza il pagamento degli interessi sulle quote di debito (capitale e
interessi), che non sono state regolarmente pagate a scadenza.
La sentenza della corte di Cassazione del 20 febbraio 2003 n. 2593 è molto chiara a
riguardo: “Occorre, in primo luogo, rilevare che in ipotesi di mutuo per il quale sia
previsto un piano di restituzione differito nel tempo, mediante il pagamento di rate
costanti comprensive di parte del capitale e degli interessi, questi ultimi
conservano la loro natura e non si trasformano invece in capitale da restituire al
mutuante, cosicché la convenzione, contestuale alla stipulazione del mutuo, la
quale stabilisca che sulle rate scadute decorrono gli interessi sulla intera somma
integra un fenomeno anatocistico, vietato dall'art. 1283 del codice civile”
78

Tuttavia per gli istituti di credito è stata, e non è oggi del tutto scomparsa, prassi
consolidata quella di applicare gli interessi di mora su tutta la quota di debito
(capitale e interessi), di fatto ignorando la legislazione vigente.
A tutt’oggi la normativa italiana non ha ancora raggiunto un sufficiente grado di
completezza visto che la disciplina continua a fare riferimento all’art. 1283 del
codice civile del 1942.
In forza di questa normativa, in assenza di usi contrari, gli interessi scaduti
possono produrre a loro volta interessi solo dal giorno della domanda giudiziale o
per effetto di convenzione posteriore alla loro scadenza, purché ci si trovi di
fronte ad interessi maturati per un periodo di almeno sei mesi.
79

Nonostante la tutela approntata dal citato articolo, che subordina l'anatocismo
alla compresenza di alcuni presupposti ben determinati, per circa mezzo secolo
nella prassi bancaria italiana hanno trovato applicazione pressoché generalizzata,
nei contratti di apertura di conto corrente, le clausole di capitalizzazione
trimestrale degli impieghi.
Ciò grazie (anche) all'avallo della giurisprudenza tanto di legittimità quanto di
merito, che ha affermato la validità delle clausole di capitalizzazione trimestrale,
escludendo l'esistenza di un contrasto con la previsione di cui all'art. 1283 codice
civile, sulla base dell'affermazione dell'esistenza di un uso idoneo a derogare al
divieto di anatocismo stabilito da tale norma.
Nel 1999 la Corte di Cassazione ha invertito il proprio orientamento
giurisprudenziale ed ha affermato a più riprese la nullità della clausola di
capitalizzazione trimestrale, sostanzialmente argomentando nel senso della
inesistenza di un uso normativo idoneo a derogare all'art. 1283 c.c.
80

Differenza tra Anatocismo e Usura
Anatocismo e usura sono illeciti radicalmente diversi dal punto di vista giuridico.
L'anatocismo è un illecito civile, privo di risvolti penali, invece l'usura è vietata dal
codice penale.
Anatocismo e usura sono modi diversi di ottenere una remunerazione fuori
mercato dei capitali "prestati", il primo con l'applicazione di interessi minori su una
base più larga pari al debito residuo e alle quote interessi già pagate, la seconda con
l'applicazione diretta di interessi esorbitanti.
L'anatocismo non riceve menzione nel codice penale mentre in quello civile in
quello penale è ammesso solo a determinate condizioni. Ne deriva che gli istituti
bancari che praticano l'anatocismo non pongono in essere alcun illecito di rilevanza
penale.
81

Sistema sanzionatorio
Gli oneri per la assai diffusa pratica in campo bancario dell’anatocismo sono molto
contenuti in quanto essi si limitano al rimborso delle somme ingiustamente
incassate, con l’applicazione dei relativi interessi legali.
Non esiste una modalità ufficiale di calcolo, ma la giurisprudenza maggioritaria si
è orientata nel senso di applicare in luogo della capitalizzazione trimestrale la
capitalizzazione semplice (che non prevede alcuna capitalizzazione) o, più
raramente, la capitalizzazione annuale.
82

In materia di anatocismo è poi opportuno richiamare due significativi passaggi
da parte:
Il giudice di merito può riconoscere il risarcimento del danno esistenziale e
biologico.
In base alla legge n. 281/98, chi non rispetta il provvedimento del
Giudice deve pagare allo Stato una somma di denaro che verrà, per
effetto della medesima disposizione di legge, destinata ad iniziative
a vantaggio dei consumatori.
83

L’usura
Si tratta di una pratica consistente nel fornire prestiti a tassi di interesse
considerati illegali, socialmente riprovevoli e tali da rendere il loro rimborso
molto difficile o impossibile, spingendo perciò il debitore ad accettare condizioni
poste dal creditore a proprio vantaggio, come la vendita a un prezzo
particolarmente vantaggioso per il compratore di un bene di proprietà del
debitore, oppure spingendo il creditore a compiere atti illeciti ai danni del
debitore per indurlo a pagare.
84

Caratteristiche
Di solito le vittime dell'usura sono persone e aziende in difficoltà economiche, alle
quali, per le motivazione più varie, viene di fatto precluso il credito bancario. Il più
delle volte ciò è in ragione della consapevolezza da parte della banca della alta
probabilità di insolvenza di chi chiede prestiti.
Tali persone e aziende cercano pertanto, e spesso trovano, credito presso altri
canali non ufficiali. Chi concede il prestito a tassi d'usura considera nei propri
progetti di potersi rivalere, nel caso di mancato pagamento, sul patrimonio del
debitore, immobiliare o mobiliare di facile scambio.
Il debitore da vittima del proprio bisogno impellente di denaro diviene preda di chi
al momento appare come un salvatore che poi di fatto si rivela come un avido
avvoltoio che confida nell’accettazione del prestito anche a condizioni assurde,
poiché il debitore si illude quasi sempre di poterlo comunque restituire.
86

Frequentemente gli usurai, che nel gergo popolare vengono definiti strozzini,
svolgono altre attività illegali, dalle quali provengono i capitali che essi prestano e
compiono altri atti illeciti, come il riciclaggio di denaro guadagnato illecitamente o
atti di violenza per piegare la volontà delle loro vittime.
Talora, l'usuraio già dispone di un notevole patrimonio personale ed è in grado di
fornire garanzie ai propri creditori presso i quali si procura a sua volta la liquidità
per prestiti di un certo ammontare.
A volte si limita a firmare una fidejussione che permette alla vittima di ottenere un
prestito. L'istituto di credito rifiuta di concedere un prestito a chi non fornisce
sufficienti garanzie e/o capacità di rimborso futuro, e la fideiussione può aprire le
porte al credito.
87

Con tale modalità, senza neppure tirare fuori una lira, l’usuraio potrebbe
riscuotere forti somme di interesse senza anticipare danari.
Diversamente, l'usuraio potrebbe prendere a prestito il denaro da un istituto di
credito, garantendo col suo patrimonio, e girando le somme alle vittime a tassi
usurai.
Tuttavia, prestiti frequenti di ingenti somme potrebbero essere segnalati, e
l'usuraio chiamato a documentare l'impiego delle aperture di credito.
L'usuraio non è considerato un lavoro a norma di legge pertanto non è definito
come professione.
Il giro di affari annuo dell'usura in Italia è stimato in 30 miliardi di Euro ed
interesserebbe 150.000 esercizi commerciali. È altresì stimato che al 36% tale giro
di affari sia controllato dal crimine organizzato.
88

Le leggi antiusura
La maggioranza dei Paesi prevede un tasso limite oltre il quale il prestito si
definisce usurario. A volte il tasso limite è un valore assoluto, altre volte aggiornato
periodicamente dai Governi e "agganciato" ai tassi di interessi correnti e
all'andamento dell'inflazione.
Dove non è previsto un valore-limite, spesso è richiamato un principio di
proporzionalità ai tassi correnti e alle condizioni del caso, che lascia ai giudici
ampia discrezionalità di interpretazione.
Alcune legislazioni, sia con un tasso-limite che con un orientamento più liberista,
prevedono la nullità "ab initio" dei contratti stipulati con tassi di interesse ritenuti
usurai. In questo caso, la vittima dell'usura non è tenuta a restituire il capitale
prestato.
89

L’Usura in Europa
Italia
La legge n. 108 del 7 marzo 1996 (pubblicata sulla G.U. nr. 58 del 09/03/1996)
inasprisce le pene e disciplina i diritti e tutele delle vittime dell'usura.
La legge italiana prevede sia un limite relativo che una valutazione caso per caso
da parte del giudice, e la nullità delle clausole che prevedono interessi da usura.
Stabilisce un limite relativo per il tasso di usura, riferito al Tasso Effettivo
Globale Medio (art.2), rilevato ogni tre mesi dall'Ufficio Italiano Cambi. L'UIC è
costituito presso la Banca d'Italia, di proprietà degli istituti di credito.
90

La 108 del 1996 indica come usurari gli interessi sproporzionati rispetto alla
prestazione, se chi li ha promessi si trova in difficoltà economiche o finanziarie
(art. 1).
La legge stabilisce la nullità delle clausole nelle quali sono convenuti interessi
usurai (art. 4), e quindi la nullità dell'intero contratto.
La nullità è estesa con provvedimento non impugnabile del presidente del
Tribunale anche a tutte le ipoteche poste su beni a garanzia di titolo di credito, e ai
protesti elevati dall'usuraio per presentazione a pagamento del titolo esecutivo di
credito (art.18).
91

La vittima di usura non è tenuta a risarcire né gli interessi per un ammontare al di
sotto della soglia di usura, né l'eventuale differenza fra capitale prestato
dall'usuraio e le somme già trasferitegli.
La normativa (art.1) introduce il sequestro dei beni dell'usuraio per risarcire le
vittime delle somme già corrisposte (sia come interessi che come rimborso del
capitale prestato).
La confisca si applica anche ai beni dei quali "il reo ha disponibilità per interposta
persona", intestati a terzi che svolgono il ruolo di "prestanome".
Viene equiparato alle pene del reato di usura anche chi fa dare o promettere a sé o
terzi compensi usurai, per la mediazione. Tale fattispecie riguarda anche chiunque
non presti denaro direttamente alle vittime, ma conferisca denaro agli usurai, con
l'intento di partecipare agli interessi derivanti dalla loro attività.
92

Viene istituito un fondo di solidarietà per le vittime che prevede l'erogazione di
mutui a 5 anni e tasso zero proporzionale alle somme corrisposte all'usuraio, e alle
perdite o mancati guadagni derivanti dal delitto di usura (art. 14).
Le vittime che non denunciano il reato e corrispondono il prestito e gli interessi
usurai, perdono tutti questi diritti: "La prescrizione del reato di usura decorre dal
giorno dell'ultima riscossione sia degli interessi che del capitale" (art.11): confisca
dei beni, accesso al fondo di solidarietà, cancellazione di protesti e ipoteche
secondo la legge si applicano solamente in caso di condanna.
La denuncia non è obbligatoria e non comporta conseguenze penali. Confindustria
ha adottato un'autoregolamentazione che prevede l'espulsione automatica degli
iscritti che paghino il "pizzo" o non denuncino pratiche usuraie.
Il codice penale disciplina in modo differente i reati di anatocismo e di usura. Nel
caso di anatocismo, la capitalizzazione composta degli interessi, può rappresentare
quella “goccia che fa traboccare” il tasso soglia e portare a un interesse complessivo
usurario.
93

Francia
Il tassi di usura sono pari al 133% del tasso di interesse corrente di mercato nel
trimestre precedente la stipula per analoghe operazioni finanziarie e tipologie di
rischio.
La Banque de France ha distinto dodici categorie di prestiti con relativi tassi di
interesse.
Ogni tre mesi pubblica una rilevazione dei tassi di interesse di mercato per ogni
tipologia di prestito.
La nuova disciplina sostituisce la precedente definizione di tasso usura, comune a
tutte le tipologie di prestito, come due volte il tasso di sconto obbligatorio (TMO)
del mese precedente alla data di stipula del contratto.
94

Spagna
La Spagna non ha un tasso limite per l'usura. Esso è stabilito dall'autorità
giudiziaria, da caso a caso.
La legge antiusura del 23 giugno 1908 dichiara nulli "i contratti relativi a prestiti
con tassi di interesse non proporzionati alle circostanze del caso".
La definizione è stata confermata da due sentenze della Corte Suprema.
95

Stati Uniti
La legge Garn-St. Germain negli USA, abolita nel 1982, fissava la soglia dell'usura
al 10%.
Ogni Stato determina un tasso di interesse al di sopra del quale il prestito di
denaro è considerato usura
.
Se è praticato un tasso di interesse superiore al doppio di quello massimo
consentito dalla giurisdizione, l'usura diviene un reato federale.
96

Alcuni Paesi, come lo Stato di New York, interpretano come nulli, fin dall’origine, i
contratti con interessi che superano la soglia dell'usura. In questo caso, la vittima
dell'usura non solo non restituisce gli interessi, ma nemmeno il capitale prestato.
Le leggi federali hanno in alcuni casi esentato le banche ordinarie dai limiti
antiusura.
Negli anni ottanta, con un’inflazione crescente, le banche potevano prestare
denaro a tassi superiori a quello d'usura e la legge federale prevaleva su quelle dei
singoli Stati, annullandole.
97

Cultura indiana
I primi riferimenti alla pratica dell'usura si possono ritrovare nei testi Veda
dell’India antica (2000-1000 400 a.C.), nei quali ripetutamente si definisce
l'usuraio chiunque presta denaro a interesse.
Tanto nei testi induisti sul prato (720 a.C.), così come nei testi buddhisti (601-408
a.C.) compaiono abbondanti riferimenti al prestito di interessi, evidenziando un
disprezzo per questa pratica.
Un legislatore conosciuto di quell'epoca impose il divieto alle caste superiori,
bramini, e kshatriyas, di prestare denaro dietro interesse.
Con il trascorrere del tempo, il concetto di usura si è modificato, non intendendosi
più comune usura qualsiasi prestito dietro pagamento di interessi, ma solamente il
prestito a interessi superiori a quelli accettati dalla società.
98

Grecia e Roma antica
Oltre ad Aristotele, numerosi pensatori dell'antichità condannarono la pratica
dell'usura: Platone, Catone, Cicerone, Seneca e Plutarco.
Le leggi di riforma della repubblica romana, la Lex Genucia", 340 a.C., vietarono
l'usura e il prestito con interessi, che comunque non era infrequente nell'ultimo
periodo della Repubblica.
Al tempo di Giulio cesare, per via della forte crescita del numero di poveri, i tassi di
interesse per un prestito salirono intorno a una media del 12%, valore che scese
significativamente fra il 4 e l'8% al tempo dell'imperatore Giustiniano.
***
99

Cristianesimo
Nel cristianesimo del Basso Medioevo l'usura era qualsiasi pagamento dovuto per
un prestito di denaro, considerato proibito in base a un passo del Vangelo di Luca
(6,34s.).
Era una categoria morale negativa anche per Aristotele che nell’Etica Nicomachea
spiegava come solo dal lavoro umano o dal suo intelletto potesse nascere la
ricchezza, mentre quella prodotta dal denaro era dannosa. Secondo Aristotele:
nummus nummum parere non potest (il denaro non può generare denaro).
100

Il Concilio di Lione II del 1311 aveva infine espressamente condannato la
riscossione di interessi a fronte della concessione di un mutuo, intendendola come
una vendita di denaro con pagamento differito, i cui interessi non erano
giustificabili dalla variante del tempo, essendo il tempo un bene comune.
Non aveva quindi a che fare con l'entità del tasso d’interesse richiesto: qualsiasi
compenso fosse richiesto in cambio di un prestito di denaro era considerato
peccato. Per questo motivo, gli ebrei, ai quali erano vietate molte professioni,
furono condotti a sviluppare precocemente attività finanziarie, anche se ritroviamo
tra i banchieri tardo-medievali molti cristiani. L'enciclica Rerum Novarum di papa
Leone XIII condanna esplicitamente la pratica dell'usura.
101

Islam
L'usura è un peccato anche nella religione islamica. Il Corano menziona la riba"
(usura) come il quinto peccato in ordine di gravità, e indica come usura qualsiasi
prestito a interesse.
Banche a interessi zero
La Banca Cooperativa Svedese JAK è un esempio di come sia possibile concepire e
realizzare un modello finanziario libero dal concetto di usura.
Altri tentativi di organizzare una forma di finanza senza interesse vengono dalle
banche islamiche presenti nei Paesi musulmani.
102

Parte II
Pillole di saggezza
Le pagine seguenti riportano una serie di informazioni sulle principali forme di
indebitamento più diffuse ai giorni nostri che sono finalizzate a valutare se esitano
o meno i presupposti per avviare un'azione legale tendente alla eventuale
restituzione di interessi passivi pagati oltre la misura della legittimità.
La raccomandazione più viva è quella di considerare la propria personale
situazione e di confrontarla con le poche ma chiare e basilari informazioni sulle
singole caratteristiche.
Il consiglio, ovvero il compito per casa, è quello di:
Verificare di non essere stati vittima di usura e di anatocismo, che anche se
riferibili a somme non importanti, rappresenta una doverosa opportunità di far
valere i propri diritti nei confronti di chi troppo spesso approfitta della
“solitudine” e dell'inerzia di milioni di consumatori per assestare colpi di poche
centinaia di euro.
103

Chi fa questo confida nella inerzia e rassegnazione, oltre che nella non convenienza,
a rinunciare ad azioni legali spesso più costose della prospettiva di recupero di
somme di danaro illegittimamente riscosse.
Verificare preventivamente se si è in grado di assumere nuovi debiti e se ne valga la
pena in funzione della effettiva necessità di fare nuovi importanti acquisti.
Verificare i costi effettivi di ogni singola forma di indebitamento e valutare con
attenzione, affidandosi a persone competenti ed obiettive, la modalità più
economica e funzionale di indebitamento nella ricerca del tasso più conveniente e
della modalità più agevole per la restituzione, facendo ricorso se ne dovessero
ricorrere i presupposti, anche a forme di assicurazione
104

Facciamo i conti sul mutuo immobiliare
Se il rapporto di finanziamento è già cessato occorre fare attenzione
alla prescrizione del proprio diritto al rimborso.
Al riguardo conviene inviare, senza indugiare troppo, Una
raccomandata AR di interruzione dei termini di prescrizione al fine di
garantirsi tutto il tempo necessario per avviare l’eventuale azione di
restituzione.
Il periodo di prescrizione è di 10 anni dal momento della cessazione
del rapporto, per cui, ad esempio, anche i rapporti cessati da oltre 9
anni possono essere ancora messi in discussione.
Se il Mutuo che hai contratto fosse ancora vigente, va ricordato che il
periodo di conteggio degli interessi comprende tutta la durata del
rapporto, fin dal suo insorgere, fossero anche trascorsi ben più di 10
anni.
105

Si sono verificati casi che hanno compreso un arco temporale anche di
oltre 40 anni!
Le ipotesi da prendere in considerazione sono:
• Gli interessi sono stati applicati correttamente dalla banca ed entro i limiti di
legge. In questo caso non dovrai fare nulla e non avrai ovviamente diritto ad
alcun rimborso.
• Se invece gli interessi applicati si rivelassero, alla luce del controllo da noi
effettuato, superiori al consentito dalla legge per effetto di usura (oltre il tasso
soglia) o di anatocismo (interessi sugli interessi) si possono verificare due
ipotesi:
107

• Restituzione totale degli interessi fin qui pagati, nel caso che la clausola degli
interessi dovesse essere considerata nulla per effetto dell’usura “genetica”
cioè esistente fin dall’origine e di conseguenza pagamento delle rate future
soltanto con riferimento alla quota capitale.
• Restituzione parziale degli interessi e ricalcolo, di rata in rata, per quelli
futuri nel caso si tratti di usura “sopravvenuta” cioè generatasi per effetto
delle mutazioni del tasso soglia nel corso del tempo. In questo caso si avrebbe
diritto alla restituzione della sola eccedenza tra tasso soglia riferito alle
singole rate e tasso effettivamente praticato.
108

Si deve tener presente altresì dei tassi moratori previsti nel caso di ritardati
pagamenti.
Essi infatti, nelle multiformi e svariate tipologie, vanno considerati per il giusto
calcolo del tasso effettivo globale per verificarne l’eventuale superamento del
tasso soglia oltre il quale scatta l'usura.
Non tragga in inganno il fatto che possa risultare, a prima vista, un tasso
contrattuale contenuto entro i limiti del tasso soglia.
Infatti nel conteggio vanno considerate una serie di spese accessorie,
quali ad esempio il costo della perizia o eventuali forme assicurative, ovvero
tassi moratori nel caso di ritardati pagamenti, che devono essere tutti aggiunti
al costo degli interessi di cui al tasso nominale originario: il più delle volte sono
proprio tali elementi che fanno la differenza!
109

Va altresì considerato che l’anatocismo, seppure comporti la maturazione di
interessi passivi in misura assai ridotta rispetto all’usura è, con riferimento a
quest’ultima, riscontrabile assai più spesso.
Ne deriva che per ogni singolo soggetto potrebbe non valere la pena di
intraprendere un’azione legale nei confronti dell’Istituto finanziatore.
Diverso sarebbe se un numero cospicuo di consumatori si unissero in
raggruppamenti dove le azioni possano essere avviate nei confronti di un'unica
Banca, con l’istruzione di pratiche similari.
110

A tale riguardo è vivissima la nostra raccomandazione di avviare un deciso
passaparola tra amici e parenti al fine di unire gli sforzi e dividere l’impegno
finanziario affinché vengano meno quei motivi di non convenienza ad
intraprendere un’azione leale e si possa far valere i propri diritti contro uno
strapotere scientificamente programmato.
Alla base di ciò vi è proprio il fatto che si basa proprio sull’entità modesta degli
addebiti che troppo spesso finisce per convincere il singolo consumatore che non
vale la pena combattere per la tutela dei propri diritti rinunciando così anche a
dare un meritata lezione a chi si dovesse comportare scorrettamente!
111

Facciamo i conti sul conto corrente
Al riguardo conviene inviare una raccomandata AR di interruzione
dei termini di prescrizione al fine di garantirsi tutto il tempo
necessario per avviare l’eventuale azione di restituzione.
Se il il rapporto di conto corrente esaminato fosse ancora vigente, va
ricordato che il periodo di conteggio degli interessi comprende tutta
la durata del rapporto, fin dal suo insorgere, fossero anche trascorsi
ben più di 10 anni.
112

Si sono verificati casi che hanno compreso un arco temporale anche
di oltre 40 anni!
a) Gli interessi sono stati applicati correttamente dalla banca ed entro i limiti di
legge. In questo caso non dovrai fare nulla e non avrai ovviamente diritto ad
alcun rimborso.
b) Se invece gli interessi applicati si rivelassero, alla luce del controllo da noi
ipotesi:
114

La restituzione totale degli interessi fin qui pagati, nel caso che la clausola
degli interessi dovesse essere considerata nulla per effetto dell’usura “genetica”
cioè esistente fin dall’origine.
La restituzione parziale degli interessi nel caso si tratti di usura
“sopravvenuta” cioè generatasi per effetto delle mutazioni del tasso soglia nel
corso del tempo. In questo caso si avrebbe diritto alla restituzione della sola
eccedenza tra tasso soglia riferito ad ogni singolo trimestre e tasso effettivamente
praticato nello stesso periodo.
contrattuale contenuto entro i limiti del tasso soglia. Infatti nel conteggio
vanno considerate una serie di spese accessorie, quali ad esempio le
commissioni di massimo scoperto, di istruttoria veloce, eventuali forme
assicurative o rilascio di garanzie reali.
115

pagamenti.
Ne deriva che per ogni singolo soggetto potrebbe spesso non valere la pena di
116

passaparola tra amici e parenti al fine di unire gli sforzi e di dividere l’impegno
finanziario affinché vengano meno quei motivi di non convenienza e ad
intraprendere un’azione leale e si possa valere i propri diritti contro uno strapotere
scientificamente programmato.
117

Facciamo i conti sulle Carte di Credito
ricaricabili
Al riguardo conviene inviare, senza indugiare troppo, una
raccomandata AR di interruzione dei termini di prescrizione al fine di
garantirsi tutto il tempo necessario per avviare l’eventuale azione di
restituzione.
Se la carta di credito fosse ancora vigente, va ricordato che il periodo
di conteggio degli interessi comprende tutta la durata del rapporto,
fin dal suo insorgere, fossero anche trascorsi ben più di 10 anni.
118

a) Gli interessi passivi sono stati applicati correttamente entro i limiti di legge. In
questo caso non dovrai fare nulla e non avrai ovviamente diritto ad alcun
rimborso.
ipotesi:
-La restituzione totale degli interessi fin qui pagati, nel caso che la clausola degli interessi
dovesse essere considerata nulla per effetto dell’usura “genetica” cioè esistente fin
dall’origine.
-La restituzione parziale degli interessi nel caso si tratti di usura “sopravvenuta” cioè
generatasi per effetto delle mutazioni del tasso soglia nel corso del tempo. In questo caso si
avrebbe diritto alla restituzione della sola eccedenza tra tasso soglia riferito ad o0gni
singolo trimestre e tasso effettivamente praticato nello stesso periodo.
120

vanno considerate una serie di spese accessorie.
pagamenti.
Va inoltre considerato che l’anatocismo, seppure comporti la maturazione di
121

intraprendere un’azione leale e si possa valere i propri diritti contro uno
dare una meritata lezione a chi si dovesse comportare scorrettamente!
122

Facciamo i conti sulla cessione
del quinto dello stipendio/pensione
Al riguardo conviene inviare una raccomandata AR di interruzione
dei termini di prescrizione al fine di garantirsi tutto il tempo
necessario per avviare l’eventuale azione di restituzione.
Il periodo di prescrizione è di 10 anni dal della cessazione del
rapporto, per cui, ad esempio, anche i rapporti cessati da 9 anni
possono essere ancora messi in discussione.
Se il Mutuo che hai contratto fosse ancora vigente, va ricordato che il
periodo di conteggio degli interessi comprende tutta la durata del
rapporto, fin dal suo insorgere, fossero anche trascorsi ben più di 10
anni.
123

a)Gli interessi passivi sono stati applicati correttamente entro i limiti di legge. In
rimborso.
b)Se invece gli interessi applicati si rivelassero, alla luce del controllo da noi
ipotesi:
-La restituzione totale degli interessi fin qui pagati, nel caso che la clausola degli
interessi dovesse essere considerata nulla per effetto dell’usura “genetica” cioè esistente
fin dall’origine.
-La restituzione parziale degli interessi nel caso si tratti di usura “sopravvenuta”
cioè generatasi per effetto delle mutazioni del tasso soglia nel corso del tempo. In questo
caso si avrebbe diritto alla restituzione della sola eccedenza tra tasso soglia riferito ad
o0gni singolo trimestre e tasso effettivamente praticato nello stesso periodo.
124

vanno considerate una serie di spese accessorie quali ad esempio
l'assicurazione quando richiesta dall'istituto finanziatore.
pagamenti.
Va inoltre considerato che l’anatocismo, seppure comporti la maturazione di
125

126

Facciamo i conti sugli altri finanziamenti
al consumo
Al riguardo conviene inviare una raccomandata AR di interruzione dei
termini di prescrizione al fine di garantirsi tutto il tempo necessario
per avviare l’eventuale azione di restituzione.
Il periodo di prescrizione è di 10 anni dal momento della cessazione del
rapporto, per cui, ad esempio, anche i rapporti cessati da oltre 9 anni
possono essere ancora messi in discussione.
Se il finanziamento, in qualunque forma diverso da quelle esaminate,
fosse ancora vigente, va ricordato che il periodo di conteggio degli
interessi comprende tutta la durata del rapporto, fin dal suo
insorgere, fossero anche trascorsi ben più di 10 anni.
127

a) Gli interessi passivi sono stati applicati correttamente entro i limiti di legge. In
rimborso.
ipotesi:
-La restituzione totale degli interessi fin qui pagati, nel caso che la clausola degli
interessi dovesse essere considerata nulla per effetto dell’usura “genetica” cioè esistente
fin dall’origine.
-La restituzione parziale degli interessi nel caso si tratti di usura “sopravvenuta” cioè
generatasi per effetto delle mutazioni del tasso soglia nel corso del tempo. In questo caso si
avrebbe diritto alla restituzione della sola eccedenza tra tasso soglia riferito ad o0gni
singolo trimestre e tasso effettivamente praticato nello stesso periodo.
128

vanno considerate una serie di spese accessorie.
pagamenti.
129

130

131
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