1. CUENTA 2009 2008 2007 2006
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza (entradas) por:
Venta de Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales) 119,769 102,778 97,727 109,729
Honorarios y Comisiones
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Regalías
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad 2,728 7,808 5,867 2,779
Menos pagos (salidas) por:
Proveedores de Bienes y Servicios -44,197 -46,625 -37,606 -33,292
Remuneraciones y Beneficios Sociales -59,829 -48,347 -49,256 -59,364
Tributos -9,661 -7,394 -8,457 -10,886
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiación)
Regalías
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad -12,187 -4,740 -7,965 -12,299
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de Actividades de Operación
-3,377 3,480 310 -3,333
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Cobranza (entradas) por:
Prestamos a Partes Relacionadas
Venta de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios
Venta de Inversiones Financieras
Venta de Inversiones Inmobiliarias
Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo 169 764
Venta de Activos Intangibles
Intereses y Rendimientos
Dividendos
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Prestamos a Partes Relacionadas
Compra de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios
Compra de Inversiones Financieras
Compra de Inversiones Inmobiliarias
Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo -215 -387
Desembolsos por Obras en Curso de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Compra y desarrollo de Activos Intangibles
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad -3 -98 -271
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de Actividades de Inversión
-49 279 -271
EMPRESA AGROINDUSTRIAL TUMAN S.A.A.
Estados Financieros Anuales - Individual
Estado de Flujo de Efectivo
Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2009 y 2008 (en miles de nuevos soles)
2. ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Cobranza (entradas) por:
Aumento de Sobregiros Bancarios
Emisión y aceptación de Obligaciones Financieras
Emisión de Acciones o Nuevos Aportes
Venta de Acciones Propias (Acciones en Tesorería)
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad 4,399
Menos pagos (salidas) por:
Amortización o pago de Sobregiros Bancarios
Amortización o pago de Obligaciones Financieras
Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorería)
Intereses y Rendimientos
Dividendos Pagados
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de
Actividades de Financiación
4,399
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo -3,377 3,431 589 795
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio 5,309 1,878 1,289 494
Efecto de las Diferencias de Cambio del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio 1,932 5,309 1,878 1,289
CONCILIACIÓN DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO NETO
PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio -24,106 -40,358 -39,932 -42,633
Más :
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Estimación de Cuentas de Cobranza Dudosa 7,394
Desvalorización de Existencias
Fluctuación del Valor de Activos Biológicos
Depreciación y Deterioro de Valor del Ejercicio 7,431 7,751 8,860 10,276
Amortización de Activos Intangibles 21 21 21 21
Amortización de Otros Activos
Provisiones 3,851 3,794 3,785 3,980
Pérdida en Venta de Inversiones Financieras
Pérdida por Instrumentos Financieros Derivados
Pérdida en Venta de Inversiones Inmobiliarias
Pérdida en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Pérdida en Venta de Activos Intangibles
Gastos Financieros
Participación en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de dividendos
recibidos en efectivo)
Impuesto a la Renta y Participación de los Trabajadores
Otros 16
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
3. Fluctuación del Valor de Activos Biológicos
Utilidad en Venta de Inversiones Financieras
Ganancia por Instrumentos Financieros Derivados
Utilidad en Venta de Inversiones Inmobiliarias
Utilidad en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Utilidad en Venta de Activos Intangibles
Ingresos Financieros
Participación en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de dividendos
recibidos en efectivo)
Impuesto a la Renta y Participación de los Trabajadores
Otros
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS
CORRIENTES Y PASIVOS CORRIENTES
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales -16,071 15,535 -15,427 149
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar 11,663 -13,851 -8,100 -4,896
(Aumento) Disminución en Existencias -250 -212 -141 -504
(Aumento) Disminución en Activos Biológicos -1,954 -6,839 -7,045 2,563
(Aumento) Disminución de Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
(Aumento) Disminución en Gastos Contratados por Anticipado 180 25 569 46
(Aumento) Disminución de Otros Activos
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales -1,916 -685 1,619 -81
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Aumento (Disminución) de Impuesto a la Renta y Particip. Corrientes
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar 3,981 -1,250 56,644 27,510
Aumento (Disminución) de Provisiones 6,399 39,549
Aumento (Disminución) de Pasivos mantenidos para la Venta -559 236
Cobros por:
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Diferencia de Cambio
Pagos por:
Impuesto a la Renta y Participación de los Trabajadores
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiación)
Provisiones
Diferencia de Cambio
Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la
Actividad de Operación
-3,377 3,480 310 -3,333
Auditado por :
PISCOYA BANCES ASOCIADOS SC
SOCIEDAD DE AUDITORIA
4. EMPRESA AGROINDUSTRIAL TUMAN S.A.A. 2009 2008 2007 2006
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo 1,932 5,309 1,878 1,289
Inversiones Financieras 0 0 0 0
-Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en Ganancias y Pérdidas 0 0 0 0
-Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0 0 0
-Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento 0 0 0 0
-Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 23 82 92 201
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) 32,800 44,622 30,800 22,629
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 0 0 0
Existencias (neto) 10,307 10,559 10,346 10,205
Activos Biológicos 31,403 29,449 22,610 15,565
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta 0 0 0 0
Gastos Contratados por Anticipado 0 0 0 5,967
Otros Activos 0 0 0 0
Total Activo Corriente 76,465 90,021 65,726 55,856
Activo No Corriente
Inversiones Financieras 484 350 595 616
- Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0 0 0
- Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento 0 0 0 0
- Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0 0 0 0
- Inversiones al Método de Participación 0 0 0 0
- Otras Inversiones Financieras 484 350 595 616
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) 0 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0
Existencias (neto) 0 0 0 0
Activos Biológicos 4,580 4,975 6,431 5,876
Inversiones Inmobiliarias 0 0 0 0
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 607,530 614,815 622,563 630,968
Activos Intangibles (neto) 22 43 65 86
Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 0 0 0 0
Crédito Mercantil 0 0 0 0
Otros Activos 0 0 0 0
Total Activo No Corriente 612,616 620,183 629,654 637,546
TOTAL ACTIVO 689,081 710,204 695,380 693,402
0 0 1,176 1,026
0 0 0 0
44 1,961 0 0
EMPRESA AGROINDUSTRIAL TUMAN S.A.A.
Activo
Balance General - Al 31 de Diciembre de 2009 y 2008 (en miles de nuevos soles)
Estados Financieros Anuales - Individual
5. 0 0 0 0
0 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 411,263 364,166 318,585 269,565
Provisiones 12,833 9,352 10,602 11,161
Pasivos mantenidos para la Venta 0 0 0 0
Total Pasivo Corriente 424,140 375,479 330,363 281,752
Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras 0 0 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0 0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 0 0 0 0
Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 0 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 0 0 15,767
Provisiones 0 0 0 0
Ingresos Diferidos (netos) 17,396 23,805 13,738 4,400
Total Pasivo No Corriente 17,396 23,805 13,738 20,167
Total Pasivo 441,536 399,284 344,101 301,919
Patrimonio Neto
Capital 361,898 361,898 361,898 361,898
Acciones de Inversión 0 0 0 0
Capital Adicional 0 0 0 0
Resultados no Realizados 151,249 151,249 151,249 151,249
Reservas Legales 64,917 64,917 64,918 65,189
Otras Reservas 0 0 0 0
Resultados Acumulados -330,519 -267,144 -226,786 -186,853
Diferencias de Conversión 0 0 0 0
Total Patrimonio Neto 247,545 310,920 351,279 391,483
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 689,081 710,204 695,380 693,402
Firmado Digitalmente por:
Auditado por :
PISCOYA BANCES ASOCIADOS SC
SOCIEDAD DE AUDITORIA
BERTHA ISABEL MACHADO GARCIA
6. CUENTA 2009 2008 2007 2006
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales) 91,961.00 79,989.00 77,763.00 86,022.00
Otros Ingresos Operacionales 21,057.00 18,430.00 15,288.00 11,989.00
Total de Ingresos Brutos 113,018.00 98,419.00 93,051.00 98,011.00
Costo de Ventas (Operacionales) -79,011.00 -91,969.00 -87,615.00 -86,150.00
Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales -79,011.00 -91,969.00 -87,615.00 -86,150.00
Utilidad Bruta 34,007.00 6,450.00 5,436.00 11,861.00
Gastos de Ventas -256.00 -181.00 -225.00 -356.00
Gastos de Administración -40,152.00 -31,882.00 -38,347.00 -39,234.00
Otros Ingresos 6,884.00 10,100.00 9,844.00 7,824.00
Otros Gastos -11,066.00 -14,083.00 -7,367.00 -12,865.00
Utilidad Operativa -10,583.00 -29,596.00 -30,659.00 -32,770.00
Ingresos Financieros 188.00 62.00 533.00 396.00
Gastos Financieros -13,711.00 -10,824.00 -9,806.00 -10,259.00
Participación en los Resultados de Partes Relacionadas por el
Método de Participación
Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la
Renta
-24,106.00 -40,358.00 -39,932.00 -42,633.00
Participación de los trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas -24,106.00 -40,358.00 -39,932.00 -42,633.00
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio -24,106.00 -40,358.00 -39,932.00 -42,633.00
Utilidad (Pérdida) por Acción
Utilidad (pérdida) básica por acción común 0.00 0.00 0.00 0.00
Utilidad (pérdida) básica por acción de inversión
Utilidad (pérdida) diluida por acción común
Utilidad (pérdida) diluida por acción de inversión
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas
Utilidad (Pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión
EMPRESA AGROINDUSTRIAL TUMAN S.A.A.
Estados Financieros Anuales - Individual
Estado de Ganancias y Pérdidas - (en miles de Soles)