1. LAURA MARTIN DEL VIEJO
MARIA SANCHEZ CARDOSO
ANGEL CABEZUDO RODRIGUEZ
ISABEL MARIA MARTIN CARRETERO
2.
3. *1.Descripción de la prestación de
servicio
*2.Necesidades de recursos para la
producción
*3.Programa de prestación de
servicios
*4.Plan de aprovisionamiento
*5.Calculo de costes del servicio
*6.Cálculo de los ingresos.
4. 1 Descripción de la prestación de
servicio
Al llegar el cliente a nuestro taller, se dirigirá al Departamento de Administración, en
este caso, al puesto de Recepción, la recepcionista le pedirá los datos al cliente para
rellenar la ficha de datos; en esta ficha se reflejará el nombre del cliente, DNI,
domicilio, población y teléfono.
También se elaborará un parte de trabajo en la que se especificará:
-Modelo y marca del vehículo.
-Box asignado.
-Recambio si lo necesitara. Si no disponemos de él en el taller, se le comunicará la hora
de recepción de la pieza, para su entrada en el box.
-Descripción del trabajo a realizar.
Posteriormente el asesor del taller le orientará al box asignado y le explicará el
funcionamiento del mismo así como las herramientas que se encuentran en él.
Si el cliente necesitara alguna pieza, se le suministrará.
Seguidamente, la recepcionista pondrá en marcha el sistema de contabilización del
tiempo; que funcionará mediante un sistema informático.
Una vez que el vehículo ha salido del box y ha finalizado el trabajo, el sistema de
contabilización se parará automáticamente.
El cliente se dirigirá a Recepción para solicitar el recibo de tiempo y posteriormente
realizar el pago por el tiempo consumido, pasará por facturación para abonar bien en
efectivo o tarjeta de crédito el importe y rellenar la tarjeta de fidelidad, que permite
al cliente, obtener durante una hora el box gratuitamente.
5. 2 Necesidades de recursos para la
prestación de servicios.
Nuestro taller dispondrá de los recursos necesarios para la prestación del servicio que
se realizaran en los distintos boxes disponibles para los clientes.
Contaremos con tres elevadores de dos columnas en cada box, en cada uno de estos
habrá un carro de trabajo con herramientas y con su correspondiente mesa de trabajo.
Seguidamente, si el cliente necesitara alguna herramienta como: lámparas portátiles,
recogedores de aceites, grúa plegable, gato de suelo, maquina de carga de aire
acondicionado u otras herramientas de este tipo tendrá que comunicárselo al asesor de
taller.
2.1 MATERIAL DEL TALLER
ELEVADOR DE DOS COLUMNAS
Una capacidad de elevación de 4 Toneladas
y una altura de elevación de 183 cm.
Precio unitario sin IVA:
1.860,00€
MESA DE TRABAJO
Medidas 200 x 64 x 86,5 cm
Precio unitario sin IVA:
212,30€
6. CARRO DE TRABAJO CON 2 CAJONES
CON HERRAMIENTAS
Herramientas incluidas que son:
- Conjunto de carraca de apriete con vasos.
- Conjunto de destornilladores.
- Conjunto de llave fija.
- Conjunto compuesto.
- Conjunto de llaves acodadas.
- Conjunto de llave de pipa.
Precio unitario sin IVA:
248,00€
RECOGEDOR DE ACEITE POR GRAVEDAD
Capacidad 90 litros Potencia de aspersión 1,5-2
litros/min. Tanque de aceite de drenaje para la
recogida de todo tipo de aceites de auto,
agricultura, etc.
Precio unitario sin IVA:
229,00€
Lámpara compacta 15 leds
Precio unitario sin IVA:
41,50€
7. GRÚA PLEGABLE 2 TONELADAS
Levantamiento margen 25- 2.000mm
Dimensiones:
-Longitud: 175 cm.
-Anchura: 106 cm
-Altura: 146 cm
Precio unitario sin IVA:
210,10€
GATO DE SUELO 5 TONELADAS
Min. Altura 15 cm Max. Altura 56 cm.
Dimensiones: 151 x 38 x 21 cm
Precio unitario sin IVA:
341,90€
MÁQUINA CARGA DE AIRE
Características:
- Bomba de vacío 150W
- Compresor 3/8HP, <400W
- Temperatura de operación 0~50℃
- Velocidad de vacío 60L/min
- Capacidad de depósito refrigerante10kg
- Velocidad de recuperación 250g/min
- Velocidad de recarga 800g/min
- dimensiones 710x610x1160mm
- peso bruto 73kg
Precio unitario sin IVA:
1500,00€
8. COMPRESOR
Nivel acústico 74 dBm
Aire aspirado 330 l/min 19,8 m3
Capacidad depósito 100 Litros
Dimensiones 1100 cm X 400 cm X 830 cm
Potencia 3 HP 2,2 Kw
Presión máxima 10 bar
Precio unitario sin IVA:
400,00€
LLAVE DE IMPACTO
Características:
- Presión 6,3
- Golpes por minuto 745Nm
- Consumo aire 99 l/min
- Velocidad de giro en vacío 6.800 rpm
- Longitud 187
Precio unitario sin IVA:
180,00€
9. Manguera taller
Longitud 15 metros
Diámetro 3/8”
Presión máx. 1,7 mpa
Dimensiones: 44 x 20,5 x 40 cm
Precio unitario sin IVA:
190,00€
Portarrollos Papel
Precio unitario sin IVA:
10,00€
Rollo de papel
Precio unitario sin IVA:
18,60€
10. PRESUPUESTO INMOVILIZADO
MATERIAL
Artículo Precio unitario (€) Cantidad Total (€)
Elevador dos columnas 1.860,00 € 3 5.580,00 €
Mesa de trabajo 212,30 € 3 636,90 €
Carro de trabajo con dos
248,00 € 3 744,00 €
cajones de herramientas
Recogedor de aceite por
229,00 € 2 458,00 €
gravedad
Lámpara compacta de 15
41,50 € 3 124,50 €
leds
Grúa plegable dos
210,10 € 1 210,10 €
toneladas
Gato de suelo cinco
341,90 € 1 341,90 €
toneladas
Máquina caga de aire 1.500,00 € 1 1.500,00 €
Compresor 400,00 € 1 400,00 €
Mangueras 190,00 € 1 190,00 €
Portarrollos papel 10,00 € 2 20,00 €
Rollo de papel 18,60 € 2 37,20 €
Llave de impacto 180,00 € 1 180,00 €
TOTAL 10.422,60 €
INMOVILIZADO INTANGIBLE
Programa informático 229.90 €
11. 2.2 MATERIAL DE OFICINA
SILLA DE ESTUDIO
Precio unitario sin IVA:
39,00€
Comprar
MESA DE ESTUDIO
Medidas 140 x 75 cm.
Precio unitario sin IVA:
108,02€
SILLA
Precio unitario sin IVA:
7,99€
Estantería
Precio unitario sin IVA:
8,99€
12. Archivos stax de cartón Calculadora Cubilete de lápices Bolígrafo Pilot
Corrector de cinta Rotuladores fluorescentes Grapadora sobremesa
Taladradora sobremesa Papel fotocopiadora 80 gramos Papelera
13. Ordenador Completo
Características:
- Intel Celeron G550T a 2,20 GHz - Monitor 15.8"
- Memoria RAM 2GB DDR3 1600MHz - Resolución: 1366 X 768
- Disco duro 500 GB SATA 7200 rpm - Formato/Aspecto 16:9
- Grabadora de DVD SuperMulti - Contraste Dinámico 5.000.000:1
- Intel HD Gráficos - Brillo 200 CD/m2
- USB 2.0 - Tiempo de Respuesta 5ms
- DVI-D - Ángulo de Visión:
- Lector de tarjetas multimedia 6 en 1 - CR 0 10 170º / 160º (TBD)
- Teclado y Ratón incluidos - CR 0 5 176º / 170º (TBD)
- Sistema operativo FREEDOS
Precio unitario sin IVA:
322,00€
Impresora multifunción
- Funciones: Impresora, copia, escáner
- Velocidad de impresión en negro hasta 20 ppm
- Velocidad de impresión en color hasta 16 ppm
- Ciclo de trabajo (mensual, A4) hasta 1000 páginas
- Tecnología de impresión inyección térmica de tinta HP
- Características técnicas del escáner
- Tipo de escáner superficie plana
- Resolución de escaneo, óptica hasta 1200 PPP
- Resolución de copia (texto en negro) hasta 600 PPP
optimizados
- Conectividad USB 2.0
Precio unitario sin IVA:
52,00€
14. PRESUPUESTO MATERIAL DE LA
OFICINA
Artículo Precio unitario Cantidad Total (€)
Silla Estudio 39,00 € 3 117,00 €
Mesa de estudio 108,02 € 2 216,04 €
Silla 7,99 € 4 31,96 €
Estantería 8,99 € 4 35,96 €
Calculadora con
12,90 € 3 38,70 €
impresora
Archivos stax de cartón 33,02 € 1 33,02 €
Cubiletes de lápices 1,15 € 3 3,45 €
Correctores de cinta 0,90 € 3 2,70 €
Bolígrafo Pilot 0,86 € 20 17,20 €
Rotuladores fluorescente 0,47 € 12 5,64 €
Grapadora sobremesa 9,26 € 3 27,78 €
Taladradora de
6,74 € 3 20,22 €
sobremesa
Ordenador Completo 322,00 € 3 966,00 €
Impresora 52,00 € 2 104,00 €
Papeleras 3,70 € 3 11,10 €
Papel fotocopiadora 80
2,59 € 5 12,95 €
gramo
TOTAL 1.643,72 €
15. MATERIAL DE LIMPIEZA
PALO FREGONA Y
FREGASUELO CEPILLO RECOGEDOR
CEPILLO
CUBO PARA FREGONA LIMPIADOR LIMPIA
FREGAR DE BAÑO CRISTALES
PAPEL
ESTROPAJO BALLETAS JABÓN MANO
HIGUIENICO
BOLSA BASURA SACO BASURA JABÓN
CUBO DE BASURA
DESENGRASANTE
MECÁNICO
17. 2.3 suministros y servicios exteriores
GASTOS
MESES TOTAL
LUZ AGUA TELEFONO+INTERNET SEGURO ALQUILER
ENERO 39,90 € 450 € 1.000 € 1.489,90 €
FEBRERO 400 € 39,90 € 500 € 940 €
MARZO 46,06 € 39,90 € 500 € 585,96 €
ABRIL 400 € 39,90 € 500 € 940 €
MAYO 39,90 € 500 € 539,90 €
JUNIO 400 € 46,06 € 39,90 € 500 € 985,96 €
JULIO 39,90 € 500 € 539,90 €
AGOSTO 400 € 39,90 € 500 € 939,90 €
SEPTIEMBRE 46,06 € 39,90 € 500 € 585,96 €
OCTUBRE 400 € 39,90 € 500 € 939,90 €
NOVIEMBRE 39,90 € 500 € 539,90 €
DICIEMBRE 400 € 46,06 € 39,90 € 500 € 985,96 €
TOTAL 2.400,00 € 184,24 € 478,80 € 450 € 6.500,00 €
TOTAL 10.013,04 €
*Los gastos para nuestro taller de autoservicio serán los mismos para todos los años
18. 3. PROGRAMA DE PRESTACIÓN SERVICIOS
CAMBIOS MAS USUALES
MESES TOTAL
FILTROS ACEITES CAMBIO DE LÁMPARAS PASTILLAS DE FRENO
ENERO 21 días 21 42 126 10 199
FEBRERO 20 días 60 80 240 21 401
MARZO 19 días 57 76 228 19 380
ABRIL 21días 63 84 252 21 420
MAYO 20días 120 160 480 40 800
JUNIO 20días 20 40 120 10 190
JULIO 23días 23 46 138 11 218
AGOSTO 21días 21 42 126 10 199
SEPTIEMBRE 19días 57 76 228 19 380
OCTUBRE 23días 69 92 276 23 460
NOVIEMBRE 20días 60 80 240 20 400
DICIEMBRE 16días 96 128 384 32 640
TOTAL cambios al año 4687
19. Para calcular el programa de prestación de servicios hemos tomado como referencia los
servicios efectuados en un taller de las mismas características que el nuestro.
Los datos que nos han facilitado son los siguientes:
En el taller entran al día de 3/4 coches, los cambios más habituales que se efectúan
son:
*Filtros de media 3/4 al día.
*Aceite de media 3/4 al día.
*Lámparas de media 4 al día.
*Pastillas de freno de media 1 al día.
Para realizar los cálculos nos hemos basado en lo anterior y además en el precio que
teníamos fijado por el alquiler del box utilizando el elevador y cogiendo la tarifa de
turismos y monovolúmenes. Hemos prescindido de los precios fijados para los
todoterrenos y furgonetas ya que no disponíamos de datos sobre ellos.
Formulación de los cálculos:
*Para un mes tipo (21 días)
FILTROS: 3 al día X 21 días = 63 cambios al mes.
ACEITE: 4 al día X 21 días = 84 cambios al mes.
LÁMPARAS: 12 al día X 21 días = 252 cambios al mes.
PASTILLAS DE FRENO: 1 al día X 21 días = 21 cambios al mes.
TOTAL SERVICIOS AL MES = 420 cambios.
PLANIFICACIÓN ESTIMADA POR MESES
Para Febrero, Marzo, Abril, Septiembre, Octubre y Noviembre.
Hemos estimado que se realizarán los mismos cambios que en el mes tipo, teniendo en
cuenta los días laborales que tiene cada mes y multiplicándolo por la cantidad tipo del
servicio.
Para Mayo y Diciembre.
Hemos estimado que se realizarán el doble de cambios que en el mes tipo, ya que son
meses predecesores de vacaciones. Tiendo en cuenta los días laborales que tiene cada
mes y multiplicándolo por la cantidad tipo del servicio.
Para Enero, Julio y Agosto.
Hemos estimado que se realizarán la mitad de cambios que en el mes tipo, ya que los
meses siguientes a las vacaciones y ya han realizado los cambios dobles en sus
vehículos. Teniendo en cuenta los días laborales que tiene cada mes y multiplicándolo
por la cantidad tipo del servicio.
20. 4. PLAN DE
APROVISIONAMIENTO
PROVEEDOR ELEGIDO ¿QUÉ SUMINISTRA? LOCALIDAD FORMA DE PAGO
PROVEEDOR
AD GRUPO FELIPE PARIENTE S.L RECAMBIOS BADAJOZ AL FINAL DE CADA MES
SUMINISTROS
ENDESA LUZ MONTIJO
ES
R
ER S
VODAFONE TELÉFONO MONTIJO DOMICILIACIÓN
RV O
T IO
R
E D
IO
EX IC
S E
MAPFRE SEGURO MONTIJO BANCARIA
E
V
O
AYUNTAMIENTO AGUA MONTIJO
PR
CARREFOUR MATERIAL OFICINA BADAJOZ
IKEA MATERIAL OFICINA SEVILLA
PROVEEDOR
HIPERCOR MATERIAL DE LIMPIEZA BADAJOZ CONTADO
INMOBILIZADO
EQUIPO TALLER MAQUINARIA MÉRIDA
LEROY MERLIN MATERIAL TALLER SEVILLA
21. 4.1 GESTIÓN DE EXISTENCIAS
Hemos contactado con AD distribuidora y hemos concretado lo siguiente:
-Suministro de piezas diario a las 11:00 horas y a las 13:00 horas por las mañanas y a
las 18:00 horas por las tardes.
-La forma de pago será mensual por domiciliación bancaria.
NUESTRO ALMACÉN
Contaremos con un pequeño reservado para el almacenamiento de nuestros productos.
Primer pedido (Planificación para el primer mes)
*90 latas de aceite, nuestro stock mínimo será de 84 latas por mes. Nos hemos basado
en el mes tipo para determinar el stock, pero los meses que prestamos el doble de
servicios habrá que hacer pedidos mayores.
Descripción: Aceite motor lata 5 L. 15W/40 a 22.40€
Para calcular el precio de compra hemos hecho una media de los precios de 5 marcas de aceite
del mismo tipo, el cálculo es el siguiente: 25+24+21.44+24.50+17 = 22.40€
5
TOTAL PRIMER MES: 1881,60€
Pedidos sucesivos
El pedido de latas de aceite se irá realizando cuando se llegue al stock mínimo, teniendo
en cuenta los meses que prestamos el doble de los servicios.
Para las demás piezas el suministro será diario.
22. 5. CALCULO DE COSTES DEL
SERVICIO
Hemos realizado un cuadro de costes para determinar los costes totales.
Clic
Para calcular los costes variables hemos hecho lo siguiente:
Aceite motor lata 5 L. 15W/40 a 22.40€
Para calcular el precio de compra hemos hecho una media de los precios de 5 marcas de
aceite del mismo tipo, el cálculo es el siguiente: 25+24+21.44+24.50+17 = 22,40€
Filtros a 14,03€ media calculada.
Lámparas a 1,60€ media calculada.
Pastillas de Freno a 35,80€ media calculada.
Estas medias las hemos multiplicado por el numero de servicios al mes esto nos da los
costes variables al mes y al año.
23. Previsión costes totales para los años posteriores
Para calcular todos los costes tantos variables como fijos en los años 2, 3, 4 y 5 le hemos
incrementado cada año un 1% por la subida del IPC, menos la amortización, sueldo,
seguridad social, teléfono, seguro y alquiler.
25. ¿Cómo hemos realizado la tabla de ingresos por hora?
Nos hemos basado en la tabla de programa de prestación de
servicios y en los números de horas que se tarda en realizar cada
servicio:
Filtros: 1hora por servicio.
Aceite: 2 horas por servicio.
Lámparas: 1/2 horas por servicio.
Pastillas: 2 horas por servicio.
Ejemplo:
En los casos de Aceite en el mes de Enero hemos estimado 42
cambios por mes, esto lo multiplicamos por 2 horas que es nuestra
unidad de medida = 84.
En el caso de los filtros en el mes de Enero hemos estimado 21
cambios por mes, esto lo multiplicamos por 1 hora = 21.
26. INGRESOS POR VENTA DE RECAMBIO
MESES TOTAL AÑO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
FILTRO: Precio Compra 14,03 € Precio Venta 21,05 € Beneficio de 7,02 € 50%
UND VENDIDA 21 60 57 63 120 20 23 21 57 69 60 96
PRECIO VENTA 441,95 € 1.262,70 € 1.199,57 € 1.325,84 € 2.525,40 € 420,90 € 484,04 € 441,95 € 1.199,57 € 1.452,11 € 1.262,70 € 2.020,32 €
BENEFICIO 147,32 € 420,90 € 399,86 € 441,95 € 841,80 € 140,30 € 161,35 € 147,32 € 399,86 € 484,04 € 420,90 € 673,44 € 4.679,01 €
ACEITE : Precio Compra 22,40 € Precio Venta 33,60 € Beneficio de 11,20 € 50%
UND VENDIDA 42 80 76 84 160 40 46 42 76 92 80 128
PRECIO VENTA 1.411,20 € 2.688,00 € 2.553,60 € 2.822,40 € 5.376,00 € 1.344,00 € 1.545,60 € 1.411,20 € 2.553,60 € 3.091,20 € 2.688,00 € 4.300,80 €
BENEFICIO 470,40 € 896,00 € 851,20 € 940,80 € 1.792,00 € 448,00 € 515,20 € 470,40 € 851,20 € 1.030,40 € 896,00 € 1.433,60 € 10.595,20 €
CAMBIO LAMPARAS Precio de compra 1,60 € Precio Venta 2,40 € Beneficio 0,80 € 50%
UND VENDIDA 126 240 228 252 480 120 138 126 228 276 240 384
PRECIO VENTA 302,40 € 576,00 € 547,20 € 604,80 € 1.152,00 € 288,00 € 331,20 € 302,40 € 547,20 € 662,40 € 576,00 € 921,60 €
BENEFICIO 100,80 € 192,00 € 182,40 € 201,60 € 384,00 € 96,00 € 110,40 € 100,80 € 182,40 € 220,80 € 192,00 € 307,20 € 2.270,40 €
PASTILLAS FRENO Precio de compra 35,80 € Precio Venta 53,70 € Beneficio 17,90 € 50%
UND VENDIDA 10 21 19 21 40 10 11 10 19 23 20 32
PRECIO VENTA 537,00 € 1.127,70 € 1.020,30 € 1.127,70 € 2.148,00 € 537,00 € 590,70 € 537,00 € 1.020,30 € 1.235,10 € 1.074,00 € 1.718,40 €
BENEFICIO 179,00 € 375,90 € 340,10 € 375,90 € 716,00 € 179,00 € 196,90 € 179,00 € 340,10 € 411,70 € 358,00 € 572,80 € 4.224,40 €
2.692,55 € 5.654,40 € 5.320,67 € 5.880,74 € 11.201,40 € 2.589,90 € 2.951,54 € 2.692,55 € 5.320,67 € 6.440,81 € 5.600,70 € 8.961,12 €
TOTAL 21.769,01 €
Para determinar los ingresos por la venta de recambios hemos estimado un beneficio por pieza del 50% del precio de
compra que nos da AD distribuidora de recambios.
*Los ingresos por venta de recambio variarán cada año un 1% porcentual debido a la
subida del IPC.