1. Unidad 3
SELECCIÓN
DE PROVEEDORES
Y NEGOCIACIÓN DE LA COMPRA
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2. EL PROCESO DE COMPRA
La Requisición o solicitud de compra
Petición de ofertas
Análisis y valoración de ofertas
Selección del proveedor/es
Negociación y acuerdo
Solicitud del pedido
Recepción y comprobación del pedido
Seguimiento de los acuerdos
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3. Contenidos
1. Análisis y valoración de ofertas
2. Selección de proveedores
3. La negociación de la compra
4. Análisis de los factores negociables
5. Solicitud del pedido
6. Intercambio de documentos con los
Proveedores
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4. 1
ANÁLISIS
Y VALORACIÓN
DE OFERTAS
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5. EL PROCESO DE COMPRA
La Requisición o solicitud de compra
Petición de ofertas
Análisis y valoración de ofertas
Informe resumen de ofertas
Evaluación de ofertas en función de los
FACTORES DE SELECCIÓN
Informe ofertas valoradas
Selección PROVEEDOR / ES PEDIDO
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6. EL PROCESO DE COMPRA
Análisis y valoración de ofertas
FACTORES ECONÓMICOS
• Precios
• Portes, carga, descarga, embalajes, etc.
• Dtos. Comerciales
• Rappels
• Plazos de pago
FACTORES
DE FACTORES DE CALIDAD
SELECCIÓN
FACTORES DE SERVICIO
• Plazos de entrega
• Servicio posventa
• Instalación
• Asesoramiento
• Prestigio del proveedor
• Imagen del producto en el mercado
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7. EL PROCESO DE COMPRA
Análisis y valoración de ofertas
COSTE
ARTÍCULOS
+ Prorrateo
GASTOS COSTE
COMUNES Constante de
UNITARIO
- Dtos.
- Rappels proporcionalidad
+ Portes
+ Embalajes
+ Seguros
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8. EL PROCESO DE COMPRA
Análisis y valoración de ofertas
Constante de
proporcionalidad
K = Coste Total / Importe bruto factura
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9. EL PROCESO DE COMPRA
Análisis y valoración de ofertas
EVALUACIÓN DE LOS FACTORES DE SELECCIÓN
Importancia de cada factor
Baremo PROVEEDOR
MAS
Puntuación de cada oferta IDÓNEO
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10. 2
SELECCIÓN
DE
PROVEEDORES
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11. EL PROCESO DE COMPRA
Selección del proveedor/es
Selección proveedor/es
Confirmación oferta – Visita proveedor
Seleccionados
Respuesta a todos los proveedores
No seleccionados
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12. Fichero
Fichas
de
de
proveedores
productos
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13. 3
LA NEGOCIACIÓN
DE
LA COMPRA
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14. EL PROCESO DE COMPRA
Negociación y acuerdo
Aprovisionamiento tradicional Aprovisionamiento asociado – Cofabricación
(relaciones competitivas) (relaciones cooperativas) – “CO-MAKERSHIP”
• Contactos aislados. Contactos a c/p. • Relaciones y contratos a l/p.
• La empresa considera al proveedor su adversario • La empresa considera a su proveedor como socio
• La otra parte es vista como oportunista potencial. • La confianza es un pilar básico en la relación.
• Comunicaciones esporádicas (emisión pedidos / • Comunicaciones frecuentes.
recepción entregas).
• Se comparte muy poca información. • Se comparte abundante información (costes,
procesos, objetivos...)
• Muchos proveedores por componente. • Nº reducido de proveedores por componente.
• Selección de proveedores basada en precios. • Selección basada en precios, calidad, fiabilidad.
• Los proveedores no participan en el diseño. • Proveedores participan en diseño y desarrollo.
• Ausencia de apoyo técnico o formación conjunta • Frecuente intercambio de ayuda técnica y
entre comprador y proveedor. formación entre comprador y vendedor.
• Relaciones basadas en el producto. • Relaciones basadas en el cliente.
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15. 4
ANÁLISIS DE
FACTORES
NEGOCIABLES
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16. EL PROCESO DE COMPRA
Negociación y acuerdo
ANÁLISIS DE FACTORES NEGOCIABLES
DESCUENTOS
PLAZOS DE PAGO
CONDICIONES DEL TRANSPORTE
ENVASES, EMBALAJES Y OTROS SERVICIOS
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17. DESCUENTOS
Descuentos por volumen Rappels no acumulativos
“rappels”
Rappels acumulativos
Descuentos comerciales
Descuentos por pronto pago
Descuentos de temporada
Descuentos promocionales
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18. PLAZOS DE PAGO
Plazo ordinario
Plazo postfechado
Plazo extra
Plazo a partir de FDM (fin de mes)
Plazo a partir de RDP (recepción del producto)
Pago anticipado
Pago a condición COD (cóbrese o devuélvase)
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19. CONDICIONES DEL TRANSPORTE
SEGUROS
PORTES FLETES
Portes debidos
Portes pagados
Riesgos
Cláusulas
Condiciones Obligaciones
INCOTERMS
Gastos
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20. ENVASES, EMBALAJES Y OTROS SERVICIOS
OTROS
ENVASES EMBALAJES
SERVICIOS
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21. 5
SOLICITUD
DEL
PEDIDO
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22. EL PROCESO DE COMPRA
Solicitud del pedido
PEDIDO
Orden de compra de productos /
servicios en firme, en las condiciones
acordadas (cantidad, calidad, precio,
fecha de entrega...)
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23. EL PROCESO DE COMPRA
Solicitud del pedido
Medios para hacer el pedido:
CARTA
NOTA DE PEDIDO
FAX Solicitud
confirmación
CORREO ELECTRÓNICO pedido
TELÉFONO
COMERCIALES PROVEEDOR
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24. EL PROCESO DE COMPRA
Solicitud del pedido
Número del pedido
Fecha de emisión del pedido
Datos de la empresa compradora
Datos del proveedor
Contenido Relación de artículos solicitados:
• Códigos o referencias
del • Cantidades
pedido: • Precios, importes...
Condiciones de entrega
Plazos de pago
Forma de envío de la mercancía
Etc
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25. EL PROCESO DE COMPRA
Recepción y comprobación del pedido
Seguimiento de los acuerdos
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26. INTERCAMBIO DE
6 DOCUMENTOS
CON LOS PROVEEDORES
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27. Intercambio de documentos con los proveedores
Pedido
Confirmación / denegación P
del Pedido
E R
M O
P Albarán + mercancía V
R E
E Factura E
S D
A Documento de pago
O
R
Recibo
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28. Pedido
Orden de compra de productos /
servicios en firme, en las condiciones
acordadas (cantidad, calidad, precio,
fecha de entrega...)
CARTA
NOTA DE PEDIDO
FAX
CORREO ELECTRÓNICO
TELÉFONO
COMERCIALES PROVEEDOR
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29. Confirmación / denegación
del Pedido
Juan Jiménez
Jefe de Ventas
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30. Albarán + mercancía
Documento emitido por el
proveedor en el que se
detallan las mercancías que
han salido de la empresa
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31. Factura
Documento que:
• Refleja la operación comercial
• Justifica la aplicación del IVA
• Sirve de justificante para
reclamaciones
Contenido mínimo:
•Nº correlativo, lugar y fecha emisión
•Identificación completa empresas
•Descripción fiscal operación:
• Base Imponible
• Tipo IVA
• Cuota IVA
•Descripción comercial operación:
• Identificación productos
• Precio unitario
• Dtos. y otros gastos
• Fecha vto y forma pago
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32. Documento de pago
Formas de pago • Contado
• Aplazado
• Efectivo
• Tarjeta débito / crédito
• Transferencia bancaria
• Cheque
• Letra de cambio
• Pagaré
• Recibo normalizado
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33. Cheque
Es un documento por el cual una persona (la que lo expide o emite
y lo firma -la Ley la denomina librador-) ordena a una entidad
bancaria (el librado) en la que tiene dinero que pague una
determinada suma a otra persona o empresa (el beneficiario o
tenedor).
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34. El cheque puede ser: Modalidades:
• Nominativo • Cheque cruzado
• Al portador • Cheque conformado
• Cheque bancario
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35. Letra de cambio
Concepto Personas que intervienen
Mandato de pago por el que la 1. Librador: La persona que emite la letra. Es
persona que emite el el acreedor de la deudos.
documento –librador- ordena al 2. El Librado: Es la persona a la que se da la
librado el pago de una cantidad orden de pago (quien debe pagar), es el
de dinero en una fecha destinatario de la orden dada por el librador.
determinada (vencimiento) a 3. Tomador, tenedor o beneficiario: el que
tiene en su poder la letra y a quién se le debe
favor un tercero, cuyo nombre
abonar.
ha de figurar en la letra. Es
negociable y se puede endosar. Piñeiro - XC - As Mercedes
J.A. 35

36. Pagaré
El pagaré es un documento que consiste en la promesa pura y simple de
pagar una determinada cantidad de dinero en un futuro a su legítimo
tenedor. Así la principal diferencia con respecto del cheque es que en el
caso del pagaré en el momento de su emisión queda determinado el
momento a partir del cual se podrá hacer efectivo su cobro.
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37. Tarjeta débito / crédito
Débito
Crédito
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38. Recibo normalizado
Concepto
Se trata de un documento que emite la empresa que desea
realizar el cobro y que es cedido a una entidad financiera para
que esta última a través del Sistema de Compensación
Electrónica, lo haga llegar hasta la cuenta especificada por el
deudor de tal modo que su importe se adeude en la cuenta del
cliente.
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39. Recibo
Documento en que el acreedor de una deuda reconoce
expresamente haber recibido del deudor el importe de la
deuda ya sea mediante dinero o mediante otra cosa; a
efectos del pago o cumplimiento de la obligación pactada.
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