1. Derecho Penal Económico
Lavado de activos
Wendy S. Martínez Mecía
Tutora

2. Derecho Penal Económico
Concepto
El Derecho Penal Económico y las
infracciones contra la propiedad
Bien jurídico protegido en el Derecho Penal
Económico
Derecho Penal Económico como disciplina

3. Lavado de activos
Concepto y diferentes denominaciones
Impacto económico del Lavado de activo
Distintas formas de manifestación del lavado de
activo
El lavado de activo y otras infracciones afines:
Enriquecimiento sin causa, enriquecimiento ilícito,
la defraudación fiscal, infracciones que violación la
convención contra la corrupción.

4. Lavado de activos
Características de la infracción de lavado de
activos.
Elementos constitutivos de la infracción.
Distintas formas de configuración del elemento
material de la infracción (art. 3 de la ley 72-00)
Presunción de ilicitud de los bienes del articulo 4
de la ley 72-00 y el principio de presunción de
inocencia.

5. Lavado de activos
La complicidad como forma de participación y
formas especiales de coautoría
Papel de la prueba indiciaria en la apreciación
de los elementos constitutivos del tipo.

6. Lavado de activos
El origen ilícito de los bienes
El ilícito previo o base. La autoría de lavado
frente a las distintas formas de participación y
autoría en el ilícito previo.
La intención delictuosa como elemento moral o
intencional de la infracción

7. Lavado de activos
Sanciones:
– Principales
– accesorias

8. Ley monetaria y financiera
Infracciones a la ley monetaria y financiera
Infracciones administrativa e infracciones
penales
Clasificación de las infracciones
– Infracciones administrativas
– Infracciones penales

9. Infracciones a la ley monetaria y
financiera
Elementos constitutivos de las infracciones a la
ley monetaria y financiera.
El tipo penal abiertos o en blanco.
Ámbito de interferencia entre las infracciones
administrativas y las penales en la ley
monetaria y financiera.
Régimen sancionatorio

10. ¿POR QUÉ SE LAVAN ACTIVOS ?
Con un origen ilícito los bienes no se pueden utilizar ni
disfrutar.
Los bienes de origen ilícito representan un riesgo de
detección de las actividades ilícitas del delincuente.
Los delincuentes requieren de los circuitos económicos
para el disfrute de sus ganancias ilícitas.
El dinero ilícito no sólo atrae a las autoridades sino a
otros delincuentes.

11. PRINCIPIOS OPERACIONALES
DEL LAVADO DE ACTIVOS
Alejar las ganancias ilícitas de cualquier relación con el
delito.
Borrar el rastro ilícito para evitar cualquier intento de
seguimiento.
Poner de nuevo a disposición del delincuente las
ganancias ilícitas, una vez ocultado su origen y con
apariencia de legalidad.

12. EFECTOS DE LAS GANANCIAS
DE ORIGEN CRIMINAL

Corrupción de las instituciones públicas y privadas.

Fuente de violencia para mantener un status quo.

Reducción de las actividades productivas lícitas.

Eliminación de empresas lícitas del sector privado legal.

Riesgo de desestabilización de las economías legales.

Sistemas políticos democráticos en riesgo.

Desigualdades sociales.

Desconfianza en los sectores financieros.

Formación de burbujas inflacionarias.

13. ¿QUÉ ES EL
LAVADO DE ACTIVOS?
Desde el punto de vista criminológico.
Desde el punto de vista penal.

14. DESDE EL PUNTO DE VISTA
CRIMINOLÓGICO
Es un proceso:
Obtención, adquisición o recolección.

Colocación o fraccionamiento.

Conversión o transformación.

Integración o reinversión.


15. OBTENCIÓN, ADQUISICIÓN O
RECOLECCIÓN
Los capitales ilícitos tiene una relación directa con el
delito (producto).
Presenta enormes riesgos para el delincuente.
Las ganancias ilícitas se encuentran por fuera de los
circuitos económicos.
Representa la necesidad de lavar activos.

16. ESQUEMA DE LA OBTENCIÓN,
ADQUISICIÓN O RECOLECCIÓN

17. COLOCACIÓN O
FRACCIONAMIENTO
 Fase de mayor riesgo para el delincuente.
 Busca la penetración del sistema financiero.
 Etapa de enorme valor para el delincuente que puede
hacerse de instrumentos monetarios: cheques,
transferencias, créditos, etc.
 Se trata de justificar el origen del dinero con
actividades económicas rentables: ganadería, negocios,
juegos de azar, seguros, venta de bienes o servicios,
etc.
Se suele acudir al manejo de pequeñas sumas para
evitar sospechas (fraccionamiento).

18. ESQUEMA DE LA COLOCACIÓN
O FRACCIONAMIENTO
Casas de cambio
Testaferros
Juegos de Azar
Empresas de fachada - comercio
Pitufeo
Negocios ficticios
Compraventa de bienes
Productos de seguros
Sistemas financieros clandestinos tipo Hawalla

19. CONVERSIÓN O
TRANSFORMACIÓN
 Busca borrar el rastro ilícito del dinero.
 Es el lavado de activos propiamente dicho.
 Se aprovecha al máximo las ventajas del sistema financiero.
 Se caracteriza por la realización de distintas operaciones:
Bolsa, fiducias, transferencias , etc.

El dinero se aleja de su fuente ilícita.
El dinero ilícito penetra los distintos circuitos económicos.

20. ESQUEMA DE LA CONVERSIÓN
O TRANSFORMACIÓN
Banca offshore
Bolsa de valores
SISTEMA Transferencias SWIFT, CHIPS
FINANCIERO Trusts o fiducias
Productos financieros
Ciber pagos
Cartas de crédito, cheques
créditos

21. INTEGRACIÓN O REINVERSIÓN
 El dinero se encuentra disponible para realizar cualquier
tipo de inversión lícita o ilícita.
 Los capitales ilícitos se integra en cualquier sector de la
economía.
 Se caracteriza por la realización de distintas inversiones:
inmobiliarias, financieras, industriales, etc.
 Justifica el nivel de vida y las operaciones del
delincuente por su apariencia de legalidad.
Es la fase de mayor dificultad para efectos investigativos.

22. ESQUEMA DE LA INTEGRACIÓN
O REINVERSIÓN
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inversiones financieras
Inversiones financieras
SISTEMA Inversiones industriales
Inversiones industriales
FINANCIERO
Capitalización
Capitalización
Nivel de vida
Nivel de vida
Reinversión actividad ilícita
Reinversión actividad ilícita

23. DESDE EL PUNTO DE VISTA PENAL
Es una consecuencia penal de los actos consumativos de otro
delito.
 Ideación.
 Planeación.
Iter
criminis Lavado de Activos
 Preparación.
 Ejecución.
Consumación.

24. APROXIMACIÓN CONCEPTUAL
Conjunto de procedimientos, acciones u
operaciones de toda índole, realizados
por una persona para dar apariencia de
legalidad u ocultar la existencia, el origen
o destino de activos o beneficios
económicos obtenidos a través de una
actividad ilícita .

25. ¿QUÉ ES UNA TIPOLOGÍA
DE LAVADO DE ACTIVOS?
Es el conjunto de
técnicas,
procedimientos,
operaciones o
manipulaciones
utilizadas por la
delincuencia para
lavar activos.

26. TRÁFICO FÍSICO DE
DIVISAS
Rutas convencionales
Transporte oculto
Carecen de justificación
Modificación de ropa,
equipajes o aditamentos
Billetes de alta denominación

27. SISTEMAS FINANCIEROS
PARALELOS
Sistemas históricos y tradicionales basados en la confianza
de los usuarios.
Generalmente a cargo de comerciantes en distintos sitios
geográficos que no dejan registros.
Implica la disposición de sumas de dineros en diversos
puntos geográficos sin que exista traslado físico.
La contabilidad se consolida entre los comerciantes a través
de equilibrios periódicos de saldos.

28. ESQUEMA DE UN SISTEMA FINANCIERO
PARALELO
Hawalla

29. PITUFEO
LAVADOR
Utilización de un grupo numeroso de personas “pitufos” para realizar
operaciones por sumas inferiores a aquellas objeto de control al lavado de
activos

30. FRACCIONAMIENTO DE
DINERO

31. FRACCIONAMIENTO DE
CUENTAS

32. LAVADO A TRAVÉS DE
IMPORTACIONES
ENVÍO DE MERCANCÍAS
DE
N A PAGO EMPRESAS
C IÓ O
E RA Á FIC PANTALLA EN ASIA
OP O TR A
RC R OP
APARENTE NA EU
IMPORTACIÓN
DE
MERCANCIAS

33. CONTRABANDO
Es una máquina para
lavar dinero
Ingreso de todo tipo de
mercancías
Utilización de San
Andresitos y el mercado
informal
Son frecuentes las
baratijas que invaden
mercados callejeros

34. PESO
BROKER
PB

35. PARAISOS CIBERNÉTICOS

36. LAVADO A TRAVÉS DE
CASAS DE CAMBIO
Casa de
cambio
Casa de
cambio

37. SOCIEDADES DE PAPEL
Constituida legalmente
Carece de existencia
física
No cumple su objeto
social
Ideal para penetrar los
circuitos financieros o
bursátiles en cualquier
parte del mundo

38. SOCIEDADES DE FACHADA
Constituida legalmente
Existen físicamente
No cumple su objeto
social
Pueden encontrarse varias empresas en
una misma oficina y alguien al frente de
ellas, pero no cumple la actividad
económica señalada en su certificado.

39. SOCIEDADES DE PANTALLA
Constituida legalmente
Existen físicamente
Cumplen con su objeto social
Mezclan el dinero ilícito con sus
ganancias

40. LAVADO A TRAVÉS DE
CORRUPCIÓN ADMINISTRATIVA
Obras a realizar A quien adjudicar
Alcalde
Bienes a
A quien contratar comprar

41. ESPECULACIÓN CON ARTE
Puesta en
venta
Empresa de remate
Cómplice
falso
comprador
Cheque de pago de la
empresa de remate