Comprendre le Takaful : L’expérience De ZITOUNA TAKAFUL
1.
2. 2
Assurance entre la théorie et la
pratique
Dans la théorie, l'assurance se présente comme
une entraide organisée entre un groupe de
personne pour se protéger en mutualité contre les
risques.
L’assurance en théorie se base sur les deux
principaux piliers techniques suivants :
La solidarité
Les critères de calcul (Théorie des grands
nombres, statistiques, actuariat…)
6. 6
Le concept du Takaful
Le Takaful est un concept islamique d’assurance, qui
provient du mot arabe « Kafalah » et qui signifie «se
garantir l’un l’autre» ou «garantie conjointe».
Les participants se protègent mutuellement contre
certains risques à travers le Fonds Takaful qui est
alimenté par les contributions (ou don volontaire).
Cet arrangement est basé sur l’aide mutuelle entre les
participants pendant les périodes de réalisation du
risque.
7. 7
Le concept du Takaful:
Principes de base du Takaful
Séparation des fonds
Placement dans des actifs conformes à la
Charia’a
Distribution des excédents techniques
Supervision par le Comité Charia’a
L’activité Takaful repose principalement sur les
principes suivants :
8. 8
Le concept du Takaful:
Les modèles de gestion
Il existe plusieurs formes de contrat qui gouvernent la relation entre les
participants et l’opérateur Takaful.
Les modèles les plus utilisés sont:
Modèle Wakala (Moyen Orient): L’opérateur Takaful agit en tant que
« Wakil » et perçoit une commission « Wakala » sous forme d’un
pourcentage des contributions payées par les participants en contrepartie
de sa gestion du fonds des participants.
Modèle Moudharaba (Malaisie): L’opérateur Takaful agit en tant que
« Moudhareb » et perçoit un pourcentage prédéfini des revenus générés
par les activités de placement en contrepartie de sa gestion d’actifs des
participants.
Modèle Hybride: le contrat Wakala est adopté pour les activités de
souscription et le contrat Moudharaba pour les activités de placement des
fonds de Takaful.
9. 9
Assurance Takaful Assurance conventionnelle
Relation entre les
participants
Partage des risques Pas de relation
Relation entre les
participants et la
compagnie
Contrat
Wakala/Moudharaba/Hybride
Contrat d’indemnisation
Responsabilité de la
compagnie
Paiement sur les fonds collectés
(Fonds Takaful) : En cas
d’insuffisance , solliciter un
emprunt sans intérêt (Quard
Hassan)
Paiement sur les fonds
propres à la société
d’assurance :
En cas d’insuffisance sur
les fonds propres
Responsabilité des
participants
Paiement des contributions Paiement des primes
Conditions
d’investissement
Doivent être conformes à la
Charia’a
Pas de restrictions
Source: Ernst & Young, The World Takaful Report
2009
Le concept du Takaful:
Takaful vs Assurance Conventionnelle
11. Modèle de Gestion de l’Assurance ZITOUNA TAKAFUL:
« Wakala »
Prestations
Retakaful
Provisions
Surplus
Contributions
Fonds des
actionnaires
Capital
Investissement
Placement
Conforme à la
charia’a
Investissement
Placement
Conforme à la
charia’a
Frais de gestion
Commission Wakala
Perte / Profit
Revenus de
placement
Revenus de
placement
Fonds des
Participants
Quard Hassan (En cas de déficit)
Réserves
11
12. 12
Modèle de Gestion de l’Assurance
ZITOUNA TAKAFUL:
« Wakala (1)»
A partir du schéma ci-dessus, on retrace les principales étapes de ce modèle :
• Les participants versent leurs contributions dans un fonds appelé « Fonds
Takaful ».
• Ce fonds sert à couvrir les pertes et les dommages subis par les participants
selon les termes et les conditions stipulés au contrat.
• Le « Fonds Takaful » est géré par la société d’assurance ZITOUNA TAKAFUL
pour le compte des participants conformément aux principes de la " Wakala ".
• L’Opérateur reçoit une rémunération sous la forme d'un pourcentage prélevé sur
les contributions appelée "Commission Wakala".
• L'Opérateur s'engage à séparer les actifs du "Fonds Takaful" de ses propres
actifs et à les investir séparément dans des placements conformes aux principes
de la Finance Islamique ainsi que de la règlementation en vigueur.
13. 13
• Les charges supportées par le « Fonds Takaful » sont essentiellement les
sinistres, le Retakaful, les provisions techniques, les commissions
d’intermédiation …
• Les charges supportées par l’opérateur sont essentiellement les frais de
personnel, les amortissements, …
• Dans le cas où le Fonds est excédentaire, le surplus sera utilisé:
– Prioritairement pour le remboursement du « Quardh Hassan » le cas
échéant
– Pour la constitution d’une provision pour risques au profit des participants
– Pour réduire le montant de la contribution Takaful de l’année suivante.
• Dans le cas d’une perte et après épuisement de la provision pour risques, un
prêt sans intérêt « Quardh Hassan » sera consenti par l’opérateur qui sera
récupéré prioritairement des excédents réalisés durant les exercices Futures.
Modèle de Gestion de l’Assurance ZITOUNA
TAKAFUL:
« Wakala (2)»
14. 14
Offre de ZITOUNA TAKAFUL
Assurances ZITOUNA TAKAFUL met à la disposition de ses participants un
ensemble de plan d’assurance Général et Family conforme aux principes de la
Finance Islamique et ayant pour objet la protection des personnes et des biens :
Takaful Général comprend les produits suivants:
– Takaful Automobile, Takaful Habitation, Takaful santé-maladie,
Takaful assistance (Auto, Domiciliaire, à l’étranger)
– Takaful Risques d’entreprises (Incendie, Vol, Bris de machine, MRP,
R.Civile…)
– Takaful Transport (Maritime, Terrestre et Aérien)
Takaful Family englobe les plans d’assurance suivants:
– Takaful Prévoyance (Protection des proches, Couverture des
financements, Protection du personnel)
– Takaful Epargne (Complément de retraite individuel et de groupe)
15. 15
Agence Centrale Siège
Chef de Bureau Tunis 1 : JAMILA HADJ SALAH
Tél. : 71 19 80 80 - 29 29 80 80
Mobile : 29 29 81 17 Fax : 71 19 80 53
Adresse : Immeuble ZITOUNA TAKAFUL, Avenue de la Bourse, Les Jardins du Lac -1053- Tunis
E-mail : Jamila.Hadjsalah@zitounatakaful.com
Bureau Direct Tunis 2
Chef de bureau Tunis 2 : MOHAMED AYMEN KHLIFI
Adresse : Siège Banque Zitouna, 2, Boulevard de la qualité de la vie, 2015 Le Kram.
Tél. : 71 16 42 68
Mobile : 29 19 82 01 Fax : 71 19 80 53
E-mail :Mohamedaymen.Khlifi@zitounatakaful.com
Bureau le Bardo : DORRA MECHRI
Adresse : Av. Habib Bourguiba, Imm Manara, 1er étage - Bureau n° 1 Le Bardo
Tél. : 71 51 21 00
Mobile : 29 29 81 13 - Fax : 71 51 20 90
E-mail : Dorra.Mechri@zitounatakaful.com
Bureau Alain Savary : KHALED BACCAR
Adresse : 51 Avenue Alain Savary 1002 Tunis
Tél : 71 84 10 76
Mobile : 29 29 81 19 - Fax : 71 84 10 60
E-mail : Khaled.Baccar@zitounatakaful.com
Bureau Cité Ezzouhour : CHOKRI SASSI
Adresse : 65 RUE 4001 CITE EZZOUHOUR 2052
Tél : 71 59 61 71
Mobile : 29 29 81 14 - Fax : 71 59 61 76
E-mail : Chokri.Sassi@zitounatakaful.com
Bureau Montplaisir : SONDES CHIHI
Adresse : 08 rue Mohamed Ali Annabi 1073 Montplaisir
Tél : 71 90 85 03
Mobile : 29 29 81 38 - Fax : 71 90 87 44
E-mail : Sondes.Chihi@zitounatakaful.com
Succursale Avenue des Etats Unis : ADEL RAZOUENE
Adresse: 09 Avenue des Etats Unis 1002 Tunis
Tél : 71 84 43 40 Fax : 71 84 43 80
E-mail : Adel.Razouene@zitounatakaful.com
Bureau Hammam-Lif: HANEN AZIZ
Adresse : 62 avenue de la république 2050 HAMMAM-LIF
Tél. : 71 210 530 - 29 29 81 41 Fax : 71 210 602
E-mail : Hanen.Aziz@zitounatakaful.com
Bureau L'Aouina : RIM FEKI KHEMAKHEM
Adresse : 02 Rue El Ward Ain Zaghouan
Tél. : 70 72 71 84 Mobile : 29 29 81 39 - Fax : 70727186
E-mail : Rym.Feki@zitounatakaful.com
Bureau Cité Ennasr : YAHYA KAYA
Adresse : Bureau A15 premier étage immeuble Fourat AV Hédi nouira Ennasr 2 – Ariana.
Tel : 70 851 126
Mobile : 29 19 82 22 Fax : 70 851 127
Email : Yahya.Kaya@zitounatakaful.com
Bureau Habib Bourguiba Bizerte : ADEL BAROUNI
Adresse : Av. Habib Bourguiba, Residence Belkahia - 7000- Bizerte
Tél.: 72 42 38 93
Mobile. : 29 29 81 42 - Fax : 72 43 61 07
E-mail : Adel.Barouni@zitounatakaful.com
Bureau Menzel Jamil : SABRI REZGUI
Adresse : RUE HABIB BOURGUIBA, IM RIDHA LACHKER, ROUTE DE TUNIS, MENZEL JAMIL 7080
Tél. : 72 44 03 00
Mobile : 29 29 81 22 - Fax : 72 44 13 00
E-mail : Sabri.Rezgui@zitounatakaful.com
Bureau Nabeul : BOULBEBA BEN MOUSSA
Tél : 72 22 30 07
Mobile : 29 29 81 34 Fax : 72 22 33 07
Adresse : 21 Avenue France 8000 Nabeul
E-mail : Boulbeba.Benmoussa@zitounatakaful.com
Bureau Direct Sousse
Chef de Bureau : ZIED KARMANI
Adresse : Av. Commandant Bejaoui- Imm Medina- 4000-Sousse
Tél.: 73 21 42 22 - 73 21 43 22
Mobile. : 29 29 81 08 - Fax : 73 21 44 23
E-mail : Zied.Karmani@zitounatakaful.com